广东华特气体股份有限公司
截至 2022 年 3 月 31 日止
前次募集资金使用情况报告及鉴证报告
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一、 前次募集资金使用情况报告的鉴证报告 1-3
二、 前次募集资金使用情况报告 1-8
关于广东华特气体股份有限公司
截至2022年3月31日止
前次募集资金使用情况报告的鉴证报告
信会师报字[2022]第ZC10248号
广东华特气体股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的广东华特气体股份有限公司（以下简称
“贵公司”） 截至2022年3月31日止前次募集资金使用情况报告（以下
简称“前次募集资金使用情况报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、管理层的责任
贵公司管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《关于前次
募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）编制前次
募集资金使用情况报告。这种责任包括设计、执行和维护与前次募集
资金使用情况报告编制相关的内部控制，确保前次募集资金使用情况
报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对前次募集资金使用情
况报告发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对前次募集
资金使用情况报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员
会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500
号）编制，如实反映贵公司截至2022年3月31日止前次募集资金使用
情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、
检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为
发表鉴证结论提供了合理的基础。
广东华特气体股份有限公司 信会师报字[2022]第 ZC10248 号 鉴证报告 第 1 页
四、鉴证结论
我们认为，贵公司截至2022年3月31日止前次募集资金使用情况
报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《关于前次募集资
金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）编制，如实反映
了贵公司截至2022年3月31日止前次募集资金使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供贵公司为申请本次向不特定对象发行可转换公司债
券的目的使用，不得用作任何其他目的。
广东华特气体股份有限公司 信会师报字[2022]第 ZC10248 号 鉴证报告 第 2 页
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截至 2022 年 3 月 31 日止
前次募集资金使用情况报告
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截至2022年3月31日止
前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证
监发行字[2007]500 号）的规定，本公司将截至 2022 年 3 月 31 日止前次募集资金
使用情况报告如下：
一、前次募集资金基本情况
(一) 公开发行股票实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会以证监许可【2019】2562 号文《关于同意广东华
特气体股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》的核准，由承销商中信建投
证券股份有限公司采用向战略投资者定向配售、网下向符合条件的投资者询价配
售和网上向持有上海市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投
资者定价发行相结合的方式，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）3,000.00
万股，每股发行认购价格为人民币 22.16 元，募集资金总额为人民币 664,800,000.00
元，扣除各项发行费用合计人民币 81,738,898.11 元后，实际募集资金净额为人民
币 583,061,101.89 元。上述资金到位情况经立信会计师事务所（特殊普通合伙）
验证，并由其出具信会师报字【2019】第 ZC10573 号验资报告。
(二) 前次募集资金在专项账户的存放情况
公司根据《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管
要求》以及《上海证券交易所科创板股票上市规则》等有关规定，在以下银行开
设了募集资金的存储专户。
截至 2022 年 3 月 31 日止，公司募集资金在各募集资金专户的存储金额
36,170,447.32 元，募集资金的存储情况列示如下：
单位：人民币万元
初始存放 初始存放金
银行名称 银行账号 存放主体 截止日余额 存储方式
日 额（注 1）
中国建设银行股
44050166723 2019 年 12 广东华特气体
份有限公司佛山 9,000.00 2,156.32 活期
900001061 月 23 日 股份有限公司
大沥支行
使用情况报告 第1页
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前次募集资金使用情况报告
初始存放 初始存放金
银行名称 银行账号 存放主体 截止日余额 存储方式
日 额（注 1）
招商银行股份有 75790084491 2019 年 12 广东华特气体
22,000.00 431.37 活期
限公司佛山分行 0889 月 23 日 股份有限公司
广发银行股份有
95508800781 2019 年 12 广东华特气体
限公司佛山南海 23,963.28 315.93 活期
83000708 月 23 日 股份有限公司
分行
中国银行股份有
2019 年 12 广东华特气体
限公司佛山南海 712072480399 6,000.00 708.75 活期
月 23 日 股份有限公司
和顺支行
江西华特电子
招商银行股份有 7579041632
不适用 化学品有限公 不适用 4.68 活期
限公司佛山分行 10892
司
合计（注 2） 60,963.28 3,617.04 ——
截至 2022 年 3 月 31 日，公司募集资金累计使用及结余情况详见下表：
单位：人民币万元
项目 金额
2019 年 12 月 23 日募集资金余额 60,963.28
减：置换前期预先投入募投项目的自筹资金 7,997.07
减：置换前期公开发行股票支付发行费用的自筹资金（注 3） 1,256.51
减：气体中心建设及仓储经营项目 16,102.47
减：电子气体生产纯化及工业气体充装项目 3,660.26
减：智能化运营项目 3,284.25
减：节余募集资金永久补充流动资金 8,000.00
减：超募资金改建公司第三车间支出 4,000.00
减：超募资金永久补充流动资金 7,800.00
加：截至 2022 年 3 月 31 日收到的银行利息收入扣除银行手续费的净额 416.85
加：截至 2022 年 3 月 31 日使用募集资金进行现金管理收益 837.47
截至 2022 年 3 月 31 日结存的募集资金余额 10,117.04
其中：用于现金管理尚未到期余额 6,500.00
募集专户存款余额 3,617.04
注 1：初始存放金额含尚未转出公开发行股票需支付的发行费用人民币 26,571,698.11 元。
注 2：合计数尾数与所列数值总和尾数不符的情况，为四舍五入所致。
注 3：发行费用有 14,006,598.11 元未通过募集资金专户支付，通过自有资金进行支付。
使用情况报告 第2页
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二、前次募集资金的实际使用情况
(一) 前次募集资金使用情况对照表
前次募集资金使用情况对照表请详见附表 1。
(二) 前次募集资金实际投资项目变更情况
截至 2022 年 3 月 31 日止，本公司募集资金投资项目未发生变更的情况。
(三) 前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
截至 2022 年 3 月 31 日止，本公司前次募集资金投资项目未发生对外转让或
置换的情况。
(四)募集资金投资项目先期投入及置换情况
2020 年 4 月 28 日召开第二届董事会第二十二次会议、第二届监事会第八次
会议，会议审议通过了《关于募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的
自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币 9,253.58 万元置换预先投入募
投项目及支付发行费用的自筹资金。并业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）
出具的“信会师报字[2020]第 ZC10307 号”予以鉴证。独立董事、监事及时任保
荐机构对上述事项分别发表了同意的独立意见及核查意见。
(五) 暂时闲置募集资金使用情况
1、2020 年 1 月 14 日，本公司召开第二届董事会第十八次会议和第二届监事
会第五次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，
同意公司在确保不影响募集资金投资项目实施及募集资金安全的情况下，使用不
超过 45,000.00 万元的部分暂时闲置募集资金进行现金管理（包括但不限于保本
型理财产品、结构性存款、大额存单、定期存款、通知存款等）。使用期限自公
司董事会通过之日起 12 个月内，上述使用期限及额度范围内，资金可以滚动使
用。董事会授权副董事长行使该项决策权及签署相关法律文件，具体事项操作由
公司财务部负责组织实施。本次对使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的事项
已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事发表了同意意见，本事项履行了必
要的审议程序，符合中国证监会、上海证券交易所关于上市公司募集资金使用的
相关规定。
2、2021 年 1 月 19 日，广东华特气体股份有限公司（以下简称“公司”或“华
特气体”）召开第二届董事会第二十九次会议和第二届监事会第十三次会议，审议
使用情况报告 第3页
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通过了《关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确
保不影响募集资金投资项目实施及募集资金安全的情况下，使用不超过 20,000.00
万元（包含本数）的部分闲置募集资金进行现金管理（包括但不限于保本型理财
产品、结构性存款、大额存单、定期存款、通知存款等）。使用期限自公司董事
会通过之日起 12 个月内，上述使用期限及额度范围内，资金可以滚动使用。董
事会授权副董事长行使该项决策权及签署相关法律文件，具体事项操作由公司财
务部负责组织实施。独立董事对上述事项发表了明确同意的独立意见，保荐机构
对本事项出具了相关核查意见。
截至 2022 年 3 月 31 日，公司进行现金管理的募集资金余额为 6,500.00 万
元，公司对闲置募集资金进行现金管理情况详见下表：
金额单位：人民币万元
银行名称 产品名称 类型 金额 起息日 到期日
中国银行股份有限公 保本保最
挂钩型结构性存款（机构客户） 1,500.00 2022/1/14 2022/4/18
司佛山南海和顺支行 低收益型
广发银行股份有限公 “物华添宝”W 款 2022 年第 4
保本浮动
司佛山南海分行营业 期人民币结构性存款（机构版） 3,000.00 2022/1/14 2022/4/14
收益型
部 （挂钩黄金向上不触碰结构）
招商银行股份有限公 招商银行点金系列看跌三层区 保本浮动
2,000.00 2022/1/10 2022/4/8
司佛山分行 间 88 天结构性存款 收益类
合计 6,500.00
三、前次募集资金投资项目产生的经济效益情况
(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表请详见附表 2。
(二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
前次募集资金投资项目之一的“智能化运营项目”的实施，旨为打通公司各部
门的信息壁垒，将所有业务流程整合进智能化运营系统，进一步提升公司运营效
率。该项目的建设将有助于提升公司智能化管理水平、运营效率及产品安全性水
平，从而提高企业产品的附加值。项目效益反映在公司整体效益中，无法单独核
算。
前次募集资金投资项目使用超募资金的“改建公司第三车间”主要为有效增强
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公司在国内的仓储、运营能力，提高公司的综合竞争力，为公司长期稳定发展奠
定坚实的基础。项目效益反映在公司整体效益中，无法单独核算。
(三) 前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异情况
截止 2022 年 3 月 31 日，前次募集资金投资项目的“气体中心建设及仓储经营
项目”、“电子气体生产纯化及工业气体充装项目”仍处于建设期，尚未达产。
四、前次募集资金投资项目的资产运行情况
本公司不存在前次募集资金用于资产认购股份的资产运行情况。
五、其他说明
(一) 调整部分募集资金投资项目内部投资结构及延期情况
公司拟结合未来发展战略和产能需求，对“气体中心建设及仓储经营”和“电
子气体生产纯化及工业气体充装及仓储经营”进行了修订，于 2020 年 9 月 11 日
召开了第二届董事会第二十五次会议、第二届监事会第十一次会议，审议通过了
《关于调整部分募投项目内部投资结构的议案》，同意公司调整募投项目“气体
中心建设及仓储经营项目”和“电子气体生产纯化及工业充装项目”的内部投资
结构。独立董事和监事会发表了明确的同意意见，保荐机构中信建投证券股份有
限公司发表了无异议意见。
公司于 2021 年 4 月 12 日召开了第二届董事会第三十次会议、第二届监事会
第十四次会议，审议通过了《关于调整部分募投项目内部投资结构的议案》和《关
于对部分募投项目进行延期的议案》，同意公司调整募投项目“气体中心建设及
仓储经营项目”和“电子气体生产纯化及工业充装项目”的内部投资结构，并对
公司部分募投项目进行延期。独立董事和监事会发表了明确的同意意见，保荐机
构中信建投证券股份有限公司发表了无异议意见。
使用情况报告 第5页
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1、部分建设内容调整如下：
2020 年 9 月调整后建 2021 年 4 月调整后
项目内容 备注
设内容 的建设内容
建筑面积共计 增加乙硅烷产品的 不改变项目的实施地
气体中心建设及仓储经营
21,389.64平方米 生产 点和实施主体
建筑面积共计22,393 增加精馏塔项目建 不改变项目的实施地
电子气体生产纯化及工业气体充装
平方米 设 点和实施主体
2、内部投资结构调整如下：
单位：人民币万元
2020 年 9 月调整后拟投 2021 年 4 月调整后拟投
项目名称 投资名称 增减情况
入募集资金金额 入募集资金金额
1.工程费用 21,853.00 21,853.00 -
1.1建设投资 8,840.12 8,990.12 150.00
气体中心 1.2设备购置费 11,897.27 11,747.27 -150.00
建设及仓 1.3安装工程费 1,115.61 1,115.61 -
储经营 2.铺底流资金 147.00 147.00 -
3.基本预备费用 0.00 0.00 -
项目总投资 22,000.00 22,000.00 /
1.工程费用 8,904.99 8,904.99 -
1.1建设投资 5,186.44 5,436.44 250.00
电子气体
1.2设备购置费 3,116.73 2,936.73 -180.00
生产纯化
1.3安装工程费 601.82 531.82 -70.00
及工业气
2.铺底流动资金 95.01 95.01 -
体充装
3.基本预备费用 0.00 0.00 -
项目总投资 9,000.00 9,000.00
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3、部分募投项目延期的具体情况
结合目前公司募投项目的实际建设情况和投资进度，对项目达到预定可使用
状态的时间进行调整，具体如下：
预计可使用状态日期
序号 募集资金使用项目 备注
原计划 延期后
1 气体中心建设及仓储经营项目 2021 年 4 月 2022 年 4 月
2 电子气体生产纯化及工业气体充装项目 2021 年 4 月 2022 年 4 月
3 智能化运营项目 2021 年 11 月 2022 年 11 月
(二) 使用超募资金改建公司第三车间
因国内外市场需求变化，为提高生产效率，提供更优质的产品服务，公司计
划在公司内部北面原空瓶空棚区以及原有三车间（已拆除）改建为第三车间/仓库，
该项目已于 2019 年 1 月 10 日取得广东省企业改建第三车间/仓库投资项目备案证
（备案项目编号为：2019-440605-26-03-039434）。项目由本公司于广东省佛山市
南海区里水镇和顺逢西村文头岭脚东侧实施，投资总额为 4,000.00 万元。
2020 年 9 月 11 日召开了第二届董事会第二十五次会议、第二届监事会第十
一次会议，审议通过了《关于使用超募资金改建公司第三车间的议案》，同意公
司调整募投项目“气体中心建设及仓储经营项目”和“电子气体生产纯化及工业
充装项目”的内部投资结构。独立董事和监事会发表了明确的同意意见，保荐机
构中信建投证券股份有限公司发表了无异议意见。
2020 年 9 月 11 日召开的第二届董事会第二十五次会议、第二届监事会第十
一次会议，审议通过了《关于使用超募资金改建公司第三车间的议案》，独立董
事和监事会发表了明确的同意意见，保荐机构中信建投证券股份有限公司发表了
无异议意见。延期的具体情况如下：
预计建设周期
序号 超募资金使用项目
原计划 延期后
1 改建第三车间 12 个月 18 个月
截至 2022 年 3 月 31 日止，该项目已累计支出超募资金 4,000.00 万元。
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前次募集资金使用情况报告
六、前次募集资金实际使用情况的信息披露对照情况
本公司上述募集资金实际使用情况与本公司定期报告和其他信息披露文件
中披露的有关内容不存在差异。
七、报告的批准报出
本报告于 2022 年 4 月 27 日经董事会批准报出。
附表：1、前次募集资金使用情况对照表
2、前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
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2022年4月27日
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前次募集资金使用情况报告
附表 1
前次募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元
已累计使用募集资金总额：50,844.04
募集资金总额： 58,306.11
各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额：无 2019 年（置换预先投入）： 7,997.07
变更用途的募集资金总额比例：无 2020 年： 18,502.50
2021 年： 20,548.96
2022 年： 3,795.52
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
项目达到预定可使用状态日
募集前承诺 募集后承诺投 实际投资金额与募集后
序号 承诺投资项目 实际投资项目 实际投资金额 募集前承诺投资金额 募集后承诺投资金额 实际投资金额 期（或截止日项目完工程度）
投资金额 资金额 承诺投资金额的差额
气体中心建设及仓储 气体中心建设及仓储
1 22,000.00 22,000.00 20,187.31 22,000.00 22,000.00 20,187.31 -1,812.69 2022 年 4 月
经营项目 经营项目
电子气体生产纯化及 电子气体生产纯化及
2 9,000.00 9,000.00 6,878.56 9,000.00 9,000.00 6,878.56 -2,121.44 2022 年 4 月
工业气体充装项目 工业气体充装项目
3 智能化运营项目 智能化运营项目 6,000.00 6,000.00 3,978.17 6,000.00 6,000.00 3,978.17 -2,021.83 2022 年 11 月
4 补充流动资金 补充流动资金 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 0.00 不适用
承诺投资项目小计 45,000.00 45,000.00 39,044.04 45,000.00 45,000.00 39,044.04 -5,955.96
1 超募资金 补充流动资金 7,800.00 7,800.00 不适用
2 超募资金 改建公司第三车间 13,306.11 4,000.00 13,306.11 4,000.00 -1,506.11 2022 年 3 月
不适用 不适用
3 超募资金 超募资金 0.00 0.00 不适用
超募资金小计 13,306.11 11,800.00 13,306.11 11,800.00 -1,506.11
合计 45,000.00 58,306.11 50,844.04 45,000.00 58,306.11 50,844.04 -7,462.07
合计数尾数与所列数值总和尾数不符的情况，为四舍五入所致
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附表 2
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
金额单位：人民币万元
截止日 是否达到预计效
实际投资项目 截止日投资项目 最近三年实际效益
承诺效益 累计实现效益 益
累计产能利用率
序号 项目名称 2019 年 2020 年 2021 年
项目达产后正常年
份可实现新增销售 项目正在建设 项目正在建设
1 气体中心建设及仓储经营项目 未完工，不适用 不适用 不适用 不适用
收入 33,154.00 万元 中，不适用 中，不适用
（不含税）
项目达产后正常年
电子气体生产纯化及工业气体 份可实现新增销售 项目正在建设 项目正在建设
2 未完工，不适用 不适用 不适用 不适用
充装项目 收入 17,287.48 万元 中，不适用 中，不适用
（不含税）。
3 智能化运营项目 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
4 补充流动资金 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
5 超募资金 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
使用情况报告 第 10 页