上海证券交易所文件
                 上证科审（再融资）〔2022〕249 号

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 关于广东华特气体股份有限公司向不特定对
 象发行可转换公司债券申请文件的第二轮审
               核问询函


广东华特气体股份有限公司、中信建投证券股份有限公司：

    根据《证券法》《科创板上市公司证券发行注册管理办法（试

行）》《上海证券交易所科创板上市公司证券发行上市审核规则》

等有关法律、法规及本所有关规定等，本所审核机构对广东华特

气体股份有限公司（以下简称上市公司或公司）向不特定对象发

行可转换公司债券申请文件进行了审核，并形成了第二轮问询问

题。

       1. 关于本次募投项目
    请发行人补充说明：（1）募投项目生产的电子级三氯化硼

                                1
产品相比于外购的三氯化硼产品的区别，是否实际为一个产品，

是否需要取得新的审批意见，关于“不涉及新增三氯化硼产品社

会总体产能”的论证是否充分。除外购的成品三氯化硼外，申请

人是否涉及新增三氯化硼产能。生产电子级三氯化硼涉及的核心

技术，是否产生新的环境风险，是否涉及新增高污染、高环境风

险产品，生产涉及环境污染的具体环节、主要污染物名称及排放

量。（2）本次募投项目投向生产电子级三氯化硼的具体情况，

包括募投背景、投资金额、预计产量及占比、预计所产生的收入

及占比等。生产电子级三氯化硼是否属于淘汰类、限制类产业，

是否属于落后产能，是否符合国家产业政策。（3）电子级三氯

化硼是否为高污染、高环境风险产品及其原因。若产品属于“高

环境风险”，是否满足环境风险防范举措的要求，应急预案管理

制度是否健全，近一年内是否发生重大特大突发环境事件。若产

品属于“高污染”，是否满足国家或地方污染物排放标准及已出台

的超低排放要求，是否达到行业清洁生产先进水平，近一年内是

否因环境违法行为受到重大处罚。

    请保荐机构及发行人律师发表核查意见。




    请公司区分“披露”及“说明”事项，披露内容除申请豁免

外，应增加至募集说明书中，说明内容是问询回复的内容，不用

增加在募集说明书中；涉及修改募集说明书等申请文件的，以楷
体加粗标明更新处，一并提交修改说明及差异对照表；请保荐机
                            2
构对公司的回复内容逐项进行认真核查把关，并在公司回复之后

写明“对本回复材料中的公司回复，本机构均已进行核查，确认

并保证其真实、完整、准确”的总体意见。




                                     上海证券交易所

                                   二〇二二年十月二十五日




主题词：科创板    再融资   问询函

上海证券交易所科创板上市审核中心        2022 年 10 月 25 日印发




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