中信建投证券股份有限公司
关于广东华特气体股份有限公司
2022 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”、“保荐机构”）作为广
东华特气体股份有限公司（以下简称“华特气体”、“公司”）首次公开发行股票并在
科创板上市的保荐机构，对华特气体 2022 年度募集资金年度存放与使用情况进行
了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额和募集完成时间
根据中国证券监督管理委员会于 2019 年 11 月 27 日出具的《关于同意广东华
特气体股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2019〕2562 号），
华特气体于 2019 年 12 月向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）3,000.00 万股，
每股面值为人民币 1 元，发行价格为每股人民币 22.16 元，募集资金总额为人民币
66,480.00 万元。扣除发行费用人民币 8,173.89 万元后，华特气体本次募集资金净额
为人民币 58,306.11 万元。截至 2019 年 12 月 23 日，上述募集资金的划转已经全部
完成，并经立信会计师事务所（特殊普通合伙）予以审验，并出具了“信会师报字
[2019]第 ZC10573 号”的《验资报告》。
（二）募集资金使用和节余情况
截至 2022 年 12 月 31 日，华特气体的募集资金使用及结余情况如下：
项目 金额（元）
2021 年 12 月 31 日募集资金余额 139,013,196.39
减：气体中心建设及仓储经营项目 39,639,982.94
减：电子气体生产纯化及工业气体充装项目 28,164,077.00
减：智能化运营项目 3,235,443.00
减：超募资金改建公司第三车间支出 5,422,865.73
减：超募资金永久补充流动资金 33,255,489.67
加：2022 年度收到的银行利息收入扣除银行手续费的净额 428,473.49
减：2022 年度使用募集资金进行现金管理金额 65,000,000.00
1
加：2022 年度收回募集资金进行现金管理金额 65,000,000.00
加：2022 年度使用募集资金进行现金管理收益 363,479.45
截至 2022 年 12 月 31 日结存的募集资金余额 30,087,290.99
二、募集资金管理、存放情况
（一）募集资金管理制度的制定和执行情况
为了规范募集资金的管理和使用，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华
人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上
市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，
制定了《广东华特气体股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金
管理制度》”）。
根据《募集资金管理制度》，公司开设了专门的银行账户对募集资金进行专户
存储。使用募集资金时，由使用部门依据华特气体内部流程逐级申请，并按资金使
用审批规定办理相关手续。公司董事会每半年度全面核查募投项目的进展情况，对
募集资金的存放与使用情况出具《董事会关于公司募集资金存放与实际使用情况的
专项报告》。
（二）募集资金三方监管情况
公司连同保荐机构于 2019 年 12 月 20 日分别与中国建设银行股份有限公司佛
山大沥支行、招商银行股份有限公司佛山分行、广发银行股份有限公司佛山南海分
行和中国银行股份有限公司佛山南海和顺支行签订了《募集资金专户存储三方监管
协议》；2020 年 1 月，公司子公司江西华特电子化学品有限公司与保荐机构、专户
存储募集资金的招商银行股份有限公司佛山分行签订了《募集资金专户存储三方监
管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。三方监管协议与上
海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
报告期内，公司及子公司江西华特电子化学品有限公司严格按协议执行，《募
集资金专户存储三方监管协议》的履行不存在重大问题。
（三）募集资金在专项账户的存放情况
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截至 2022年12 月 31 日，募集资金存放专项账户的余额如下：
公司名称 开户行 账号 余额（元）
中国建设银行股份有限公司
44050166723900001061 476,667.79
佛山大沥支行
招商银行股份有限公司佛山
广 东 华 特 757900844910889 8,565,778.00
分行
气 体 股 份
有 限 公司 广发银行股份有限公司佛山
9550880078183000708 27,822.88
南海分行
中国银行股份有限公司佛山
712072480399 20,786,909.61
南海和顺支行
江西华特电子化 招商银行股份有限公司佛山
757904163210892 230,112.71
学品有限公司 分行
合计 30,087,290.99
三、募集资金实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金投资项目（以下简称：募投项目）的资金
使用情况详见附表《募集资金使用情况对照表》。
（二）募投项目先期投入及置换情况
1、置换预先投入募投项目的自筹资金
截至 2022 年 12 月 31 日，公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金
7,997.07 万元，以上募集资金的置换情况经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审
验并出具信会师报字[2020]第 ZC10307 号《专项鉴证报告》，置换情况如下表：
单位:万元
拟投入募集资金 自筹资金预先投
序号 项目名称 预计投资总额
的金额 入金额
气 体 中心 建 设及 仓储
1 34,764.00 22,000.00 4,084.85
经营项目
电 子 气体 生 产纯 化及
2 21,600.00 9,000.00 3,218.29
工业气体充装项目
3 智能化运营项目 6,329.75 6,000.00 693.93
4 补充流动资金 8,000.00 8,000.00 0.00
3
拟投入募集资金 自筹资金预先投
序号 项目名称 预计投资总额
的金额 入金额
合计 70,693.75 45,000.00 7,997.07
2、置换预先支付发行费用的自筹资金
截至 2022 年 12 月 31 日，公司以募集资金置换预先支付发行费用的自筹资金
1,256.51 万元，以上募集资金的置换情况经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审
验并出具信会师报字[2020]第 ZC10307 号《专项鉴证报告》，置换情况如下表：
单位：万元
序号 项目名称 自筹资金预先投入金额
1 保荐、承销费 400.00
2 审计、验资费 722.45
3 律师费用 94.34
4 上市发行手续费及其他 39.72
合计 1,256.51
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至 2022 年 12 月 31 日，华特气体未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金
情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
为了提高资金使用效率，合理利用闲置募集资金，公司于 2021 年 1 月 19 日召
开第二届董事会第二十九次会议和第二届监事会第十三次会议，审议通过了《关于
公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资
金投资项目实施及募集资金安全的情况下，使用不超过 20,000.00 万元（包含本数）
的部分闲置募集资金进行现金管理（包括但不限于保本型理财产品、结构性存款、
大额存单、定期存款、通知存款等）。投资产品不得用于质押，不用于以证券投资
为目的的投资行为，使用期限自公司董事会通过之日起 12 个月内，上述使用期限
及额度范围内，资金可以滚动使用。董事会授权副董事长行使该项决策权及签署相
关法律文件，具体事项操作由公司财务部负责组织实施。独立董事对上述事项发表
了明确同意的独立意见，保荐机构对本事项出具了相关核查意见。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额为 0.00
4
万元。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
公司于 2022 年 6 月 29 日召开第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第十
一次会议，会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，
本着股东利益最大化的原则，在保证募集资金投资项目建设的资金需求和募集资金
投资项目正常进行的前提下，公司拟使用超募资金 33,255,489.67 元用于永久补充流
动资金，占超募集资金的比例 24.99%。公司独立董事、监事会及保荐机构中信建
投证券股份有限公司对该事项均发表了同意意见。
公司关于使用超募资金永久补充流动资金的决议符合《上海证券交易所上市公
司募集资金管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》关于“超募资金可用于永久补充流动资金和归还银行借款，每 12
个月内累计使用金额不得超过超募资金总额的 30%”的规定。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司使用累计超募资金 111,255,489.67 元永久补充流
动资金。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
2020 年 9 月 11 日，公司召开第二届董事会第二十五次会议、第二届监事会第
十一次会议，审议通过了《使用超募资金 40,000,000.00 元投资改建公司第三车间的
议案》，同意公司使用超募资金 4,000.00 万元投资改建公司第三车间。该事项经公
司于 2020 年 9 月 29 日召开的 2020 年第三次临时股东大会审议通过，履行了必要
的法律程序。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司累计通过募集资金户广发银行南海分行（账号
为 9550880078183000708）累计支出 4,000.00 万元。
（七）节余募集资金使用情况
2022 年度，公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的
情况。
报告期后，公司于 2023 年 2 月 27 日召开第三届董事会第二十次会议及第三届
监事会第十八次会议，审议通过了《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充
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流动资金的议案》，同意公司将募投项目“气体中心建设及仓储经营项目”、“电
子气体生产纯化及工业气体充装项目”和“智能化运营项目”结项，并将节余募集
资金用于永久补充公司流动资金。
（八）募集资金使用的其他情况
1、公司于 2020 年 1 月 14 日召开第二届董事会第十八次会议及第二届监事会
第五次会议，审议通过了《关于使用募集资金向全资子公司提供无息借款实施募投
项目的议案》，同意公司以募集资金 19,000.00 万元向江西华特电子化学品有限公
司提供无息借款以实施募投项目，借款期限 3 年。该事项已经公司董事会审议通过，
监事会和独立董事均发表了同意意见，履行了必要的程序。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司全资子公司江西华特电子化学品有限公司收到
但未使用的资金余额为 230,112.71 元。
2、公司于 2022 年 6 月 29 日召开的第三届董事会第十二次会议、第三届监事
会第十一次会议，审议通过了《关于对部分募投项目进行延期的议案》，同意公司
将部分募投项目进行延期。该事项已经公司董事会审议通过，监事会和独立董事均
发表了同意意见，履行了必要的程序。
结合公司募投项目的实际建设情况和投资进度，公司对项目达到预定可使用状
态的时间进行调整，具体如下：
预计可使用状态日期
序号 募集资金使用项目
原计划 延期后
1 气体中心建设及仓储经营项目 2022 年 4 月 2022 年 12 月
2 电子气体生产纯化及工业气体充装项目 2022 年 4 月 2022 年 12 月
四、变更募投项目的资金使用情况
截至 2022 年 12 月 31 日，华特气体未发生变更募投项目的情况，亦不存在募
投项目对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集
资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的重大违规情形。
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六、会计师事务所对公司 2022 年度募集资金存放与使用情况出具的鉴
证报告的结论性意见
立信会计师事务所（特殊普通合伙）认为：华特气体 2022 年度《关于募集资
金年度存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年
修订）》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》以
及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——公告格式（2023 年 1 月修
订）》的相关规定编制，如实反映了华特气体 2022 年度募集资金存放与使用情况。
七、保荐机构的核查工作
保荐机构通过资料审阅以及沟通交流等多种形式，对华特气体募集资金的存放、
使用及募投项目的实施情况进行了核查。核查方式主要包括：查阅募集资金专户银
行对账单、华特气体关于募集资金情况的相关公告、中介机构相关报告，并与华特
气体相关人员沟通交流等。
八、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金存放和使用
符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022 年修订）》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创
板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规和制度文件的规定，对
募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金
使用不存在违反相关法律法规的情形。截至 2022 年 12 月 31 日，中信建投证券对
华特气体募集资金使用与存放情况无异议。
（以下无正文）
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附表 1 募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额 58,306.11 本年度投入募集资金总额 10,971.79
变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募集资金总额 58,020.31
变更用途的募集资金总额比例 0.00%
已变更项
截至期末 截至期末累 截至期末累计投入 截至期末投入 项目达到预 项目可行性
目，含部 募集资金承诺 调整后投 本年度投入金 本年度实现 是否达到
承诺投资项目 承诺投入 计投入金额 金额与承诺投入金 进度（%） 定可使用状 是否发生重
分变更 投资总额 资总额 额 的效益 预计效益
金额(1) (2) 额的差额(3)＝(2)-(1) (4)＝(2)/(1) 态日期 大变化
（如有）
气体中心建设
及仓储经营项 - 22,000.00 22,000.00 22,000.00 3,964.00 21,781.70 -218.30 99.01% 2022 年 12 月 不适用 不适用 不适用
目
电子气体生产
纯化及工业气 - 9,000.00 9,000.00 9,000.00 2,816.41 8,968.49 -31.51 99.65% 2022 年 12 月 不适用 不适用 不适用
体充装项目
智能化运营项
- 6,000.00 6,000.00 6,000.00 323.54 4,144.57 -1,855.43 69.08% 2022 年 11 月 不适用 不适用 不适用
目
补充流动资金 - 8,000.00 8,000.00 8,000.00 - 8,000.00 0.00 100.00% 不适用 不适用 不适用 不适用
超募资金（补
充流动资金） - 9,306.11 9,306.11 3,325.55 11,125.55 1,819.44 119.55% 不适用 不适用 不适用 不适用
（注）
13,306.11
超募资金（改
建公司第三车 - 4,000.00 4,000.00 542.29 4,000.00 0.00 100.00% 2022 年 3 月 不适用 不适用 不适用
间）
合计 - 58,306.11 58,306.11 58,306.11 10,971.79 58,020.32 -285.79 - 不适用 不适用 不适用 不适用
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 本报告期未发生
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 本报告期未发生
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 本报告期内，未对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品。
公司于 2022 年 6 月 29 日召开第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第十一次会议，会议审议通过了《关于使用部分超募资金
永久补充流动资金的议案》，本着股东利益最大化的原则，在保证募集资金投资项目建设的资金需求和募集资金投资项目正常进行
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
的前提下，公司拟使用超募资金 33,255,489.67 元用于永久补充流动资金，占超募集资金的比例 24.99%。公司独立董事、监事会
及保荐机构中信建投证券股份有限公司对该事项均发表了同意意见。
2020 年 9 月 11 日召开的第二届董事会第二十五次会议、第二届监事会第十一次会议，审议通过了《使用超募资金改建公司第三车
间的议案》，同意公司使用超募资金 4,000.00 万元投资改建公司第三车间。该事项经本公司于 2020 年 9 月 29 日召开的 2020 年第
超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
三次临时股东大会审议通过，履行了必要的法律程序。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司累计通过募集资金户广发银行南海分行（账号为 9550880078183000708）累计支出 4,000.00 万元。
报告期后，公司于 2023 年 2 月 27 日召开第三届董事会第二十次会议及第三届监事会第十八次会议，审议通过了《关于募投项目结
项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将募投项目“气体中心建设及仓储经营项目”、“电子气体生产纯化及
募集资金节余的金额及形成原因 工业气体充装项目”和“智能化运营项目”结项，并将节余募集资金 2,917.44 万元用于永久补充公司流动资金。募集资金节余原因
主要系公司合理地降低项目成本和费用等投资金额，且募集资金存放期间产生了一定的利息收入。截至本意见出具日，相关募集资
金账户已注销。
1、截至 2022 年 12 月 31 日，公司全资子公司江西华特电子化学品有限公司收到但未使用的资金余额为 230,112.71 元。
2、公司于 2022 年 6 月 29 日召开的第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第十一次会议，审议通过了《关于对部分募投项目
募集资金其他使用情况
进行延期的议案》，同意公司将部分募投项目进行延期。该事项已经公司董事会审议通过，监事会和独立董事均发表了同意意见，
履行了必要的程序。
注：上表中超募资金实际使用金额超过了超募资金总额，原因系上表中超募资金总额未含实际使用自有资金支付的发行费用 1,400.66 万元，由于公司以自有资金支付了上述发行费用，因此公司实际超募
资金总额为 14,706.77 万元，并产生了相关利息收入及理财收益。
