关于西安凯立新材料股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：西安凯立新材料股份有限公司
审计单位：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：+86（01065542288）
关于西安凯立新材料股份有限公司
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2023BJAA11F0006
西安凯立新材料股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了西安凯立新材料股份有限公司（以下简
称“凯立新材”）2022 年度财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负
债表、2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股
东权益变动表以及财务报表附注，并于 2023 年 3 月 23 日出具了 XYZH/2023BJAA11B0005
号无保留意见的审计报告。
根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》
（中国证券监督管理委员会公告[2022]26 号），以及上海证券交易所相关披露的要求，
凯立新材编制了本专项说明所附的凯立新材公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是凯立新材的责任。
我们对汇总表所载资料与我们审计凯立新材公司 2022 年度财务报表时所复核的会计资
料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对凯立新材 2022 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载
项目金额与我们审计凯立新材 2022 年度财务报表时凯立新材提供的会计资料和经审计
的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附
加程序。
为了更好地理解凯立新材 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供凯立新材为 2022 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同
意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合 中国注册会计师：
伙）
中国注册会计师：
中国 北京 二○二三年三月二十三日
附表 2
关于西安凯立新材料股份有限公司
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
资金占用方 上市公司核算的会计 2022 年期初占用资金 2022 年度占用累计发生金额 2022 年度占用资金的 2022 年度偿还累计发 2022 年期末占用资
非经营性资金占用 占用方与上市公司的关联关系 占用形成原因 占用性质
名称 科目 余额 (不含利息) 利息(如有) 生金额 金余额
现大股东及其附属企业 非经营性占用
非经营性占用
小计 / / / / /
前大股东及其附属企业 非经营性占用
非经营性占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
上市公司核算的会计 2022 年期初往来资金 2022 年度往来累计发生金额 2022 年度往来资金的 2022 年度偿还累计发 2022 年期末往来资
其他关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的关系 往来形成原因 往来性质
科目 余额 （不含利息） 利息（如有） 生金额 金余额
大股东及其附属企业 西北有色金属研究院 控股股东 应收账款 29.57 219.33 222.65 26.26 货款 经营性往来
大股东及其附属企业 西安泰金新能科技股份有限公司 控股股东、实际控制人的附属企 应收账款 30.50 668.26 698.76 货款 经营性往来
业
大股东及其附属企业 西安菲尔特金属过滤材料股份有限公司 控股股东、实际控制人的附属企 应收账款 0.80 0.80 货款 经营性往来
业
大股东及其附属企业 西安秦钛智造科技有限公司 控股股东、实际控制人的附属企 应收账款 0.31 0.31 货款 经营性往来
业
大股东及其附属企业 西安赛福斯材料防护有限责任公司 控股股东、实际控制人的附属企 应收账款 0.44 0.44 货款 经营性往来
业
大股东及其附属企业 西安莱特信息工程有限公司 控股股东、实际控制人的附属企 预付款项 98.63 53.77 44.86 采购款 经营性往来
业
上市公司的子公司及其 铜川凯立新材料科技有限公司 子公司及其控制的法人 其他应收款 6,122.00 3,200.00 9,322.00 资金拆借 非经营性往来
附属企业
关联自然人
关联自然人
其他关联方及其附属企
业
其他关联方及其附属企
业
总计 / / / 6,182.87 4,186.98 975.93 9,393.92 / /