募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
厦门特宝生物工程股份有限公司
容诚专字[2021]361Z0123 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国北京
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1 募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 1-2
2 关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告 1-7
募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
容诚专字[2021]361Z0123 号
厦门特宝生物工程股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的厦门特宝生物工程股份有限公司（以下简称特宝生物公司）
董事会编制的 2020 年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供特宝生物公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他
目的。我们同意将本鉴证报告作为特宝生物公司年度报告必备的文件，随其他文件
一起报送并对外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公
司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）、上海证券交易所
发布的《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》及《上市
公司日常信息披露工作备忘录第一号临时公告格式指引——第十六号 上市公司
募集资金存放与实际使用情况的专项报告》编制《关于公司募集资金存放与实际使
用情况的专项报告》是特宝生物公司董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、
准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对特宝生物公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证
工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们
实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发
表意见提供了合理的基础。
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厦门特宝生物工程股份有限公司
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
厦门特宝生物工程股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）根据中
国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》（证监会公告〔2012〕44 号）、上海证券交易所《上市公司募
集资金管理办法（2013 年修订）》等有关法律法规及规范性文件的规定，现将
2020 年度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、 募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意厦门特宝生物工程股份有限公司首次
公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2019〕2828 号）核准，并经上海证券
交易所“自律监管决定书〔2020〕21 号”批准，本公司向社会首次公开发行人
民币普通股（A 股）4,650 万股，每股发行价为 8.24 元，本次募集资金总额为人
民币 38,316.00 万元，根据有关规定扣除发行费用 5,271.37 万元后，实际募集资
金净额为 33,044.63 万元。上述募集资金已于 2020 年 1 月 13 日全部到账，由容
诚会计师事务所（特殊普通合伙）对资金到账情况进行审验，并出具了《验资报
告》（容诚验字〔2020〕361Z0003 号）。公司对上述募集资金采取了专户存储
管理。
截至 2020 年 12 月 31 日，公司已使用募集资金 15,981.79 万元（其中募投项
目使用金额 10,710.42 万元，支付发行费用 5,271.37 万元），利息收入 442.11 万
元，支付手续费用 0.24 万元，募集资金余额为 22,776.08 万元（包含持有未到期
的理财产品 16,000 万元）。
二、 募集资金管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范募集资金的使用和管理，公司根据《上市公司监管指引第 2 号——上
市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司募集资金管
理办法（2013 年修订）》等法律法规和规范性文件的要求，遵循规范、安全、
高效、透明的原则，制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、使用以
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及监督做出了明确的规定。报告期内，公司严格按照有关法律法规和规范性文件
的规定管理和使用募集资金。
2020 年 1 月 13 日，公司与保荐机构国金证券股份有限公司及专户存储募集
资金的银行签订《募集资金专户存储三方监管协议》，监管协议明确了各方权利
和义务，协议主要条款与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范
本）》不存在重大差异。报告期内，协议各方均按监管协议的规定履行职责。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2020 年 12 月 31 日，募集资金专户存储情况如下：
账户名 募集资金专户 募集资金专户余额
开户银行名称 募投项目
称 账号 （万元）
招商银行股份有限
592902627110 蛋白质药物生产改扩建
公司厦门分行镇海 4,876.24
厦门特 508 和研发中心建设项目
支行
宝生物
中国建设银行股份
工程股 351501981101
有限公司厦门海沧 新药研发项目 1,436.74
份有限 00002502
支行
公司
兴业银行股份有限 129940100100 慢性乙型肝炎临床治愈
463.10
公司厦门海沧支行 357161 研究项目
合计 6,776.08
注：截至 2020 年 12 月 31 日，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理尚
未到期的金额为 16,000.00 万元。
三、 2020 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
报告期内，公司募集资金实际使用情况详见附表 1“2020 年度募集资金使用
情况对照表”。
（二）募投项目先期投入及置换情况
2020 年 3 月 27 日，公司分别召开第七届董事会第十四次会议、第七届监事
会第十次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》，
同意公司使用募集资金 6,980.05 万元置换预先投入募投项目自筹资金及已支付
的发行费。本次置换工作不存在变相改变公司募集资金用途情形，并且置换时间
距离募集资金到账时间未超过 6 个月，符合监管要求。公司独立董事及保荐机构
对上述事项发表了明确同意的意见。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对上述
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置换事项进行了鉴证，并出具《关于厦门特宝生物工程股份有限公司以自筹资金
预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》（容诚专字〔2020〕
361Z0167 号）。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）对募集资金进行现金管理的情况
2020 年 1 月 21 日，公司召开第七届董事会第十二次会议及第七届监事会第
九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同
意公司在不影响募集资金正常使用的情况下，使用最高额度不超过 2.2 亿元的闲
置募集资金适时进行现金管理，期限自董事会审议通过之日起 1 年（公告编号：
2020-013），公司独立董事及保荐机构对此发表了明确同意的意见。
2020 年 10 月 27 日，公司召开第七届董事会第二十次会议及第七届监事会
第十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，
同意公司在不影响募集资金正常使用的情况下，使用最高额度不超过 2 亿元（包
含本数）的闲置募集资金适时进行现金管理，授权期限自本次董事会审议通过之
日起 12 个月（公告编号：2020-028），公司独立董事及保荐机构对此发表了明
确同意的意见。
报告期内，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
单位：人民币万元
截至报告日
序
签约方 产品名称 金额 起息日 到期日 2021.3.30 是
号
否赎回
中国建设银行
1 七天通知存款 8,500.00 2020.1.22 2020.5.7 已按期赎回
厦门海沧支行
招商银行厦门
2 结构性存款 13,000.00 2020.1.23 2020.2.24 已按期赎回
分行镇海支行
招商银行厦门
3 银行理财产品 5,000.00 2020.3.9 工作日随时赎回 已赎回
分行镇海支行
招商银行厦门
4 结构性存款 5,000.00 2020.3.11 2020.4.13 已按期赎回
分行镇海支行
招商银行厦门
5 银行理财产品 6,500.00 2020.4.14 工作日随时赎回 已赎回
分行镇海支行
兴业银行厦门
6 结构性存款 1,000.00 2020.4.28 2020.7.27 已按期赎回
海沧支行
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截至报告日
序
签约方 产品名称 金额 起息日 到期日 2021.3.30 是
号
否赎回
中国建设银行
7 七天通知存款 2,500.00 2020.5.7 2020.9.22 已按期赎回
厦门海沧支行
中国建设银行
8 七天通知存款 2,000.00 2020.5.8 2020.9.22 已按期赎回
厦门海沧支行
中国建设银行
9 结构性存款 5,000.00 2020.5.8 2020.6.29 已按期赎回
厦门海沧支行
中国建设银行
10 结构性存款 6,000.00 2020.7.1 2020.9.29 已按期赎回
厦门海沧支行
招商银行厦门
11 结构性存款 3,400.00 2020.7.21 2020.10.21 已按期赎回
分行镇海支行
兴业银行厦门
12 结构性存款 1,000.00 2020.7.29 2020.9.28 已按期赎回
海沧支行
兴业银行厦门
13 结构性存款 1,000.00 2020.9.29 2020.11.30 已按期赎回
海沧支行
中国建设银行
14 七天通知存款 6,000.00 2020.9.29 2020.10.9 已按期赎回
厦门海沧支行
兴业银行厦门
15 结构性存款 400.00 2020.9.30 工作日随时赎回 已赎回
海沧支行
中国银河证券
16 券商理财产品 4,500.00 2020.9.30 2020.12.28 已按期赎回
股份有限公司
招商银行厦门
17 结构性存款 3,000.00 2020.11.16 2020.12.16 已按期赎回
分行镇海支行
中国建设银行
18 结构性存款 3,000.00 2020.11.16 2021.1.4 已按期赎回
厦门海沧支行
兴业证券股份
19 券商理财产品 2,000.00 2020.11.24 2021.1.11 已按期赎回
有限公司
兴业银行厦门
20 结构性存款 500.00 2020.12.7 2021.1.6 已按期赎回
海沧支行
兴业银行厦门
21 结构性存款 300.00 2020.12.7 2020.12.21 已按期赎回
海沧支行
中国银河证券
22 券商理财产品 5,000.00 2020.12.11 2021.1.11 已按期赎回
股份有限公司
中国建设银行
23 结构性存款 2,000.00 2020.12.30 2021.1.28 已按期赎回
厦门海沧支行
兴业证券股份
24 券商理财产品 3,500.00 2020.12.30 2021.3.1 已按期赎回
有限公司
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
报告期内，公司不存在超募资金。
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附表 1
2020 年度募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额 38,316.00 本年度投入募集资金总额 10,710.42
变更用途的募集资金总额 —
已累计投入募集资金总额 10,710.42
变更用途的募集资金总额比例 —
已变更
截至期末累 截至期 项目达 项目可
项目， 调整 本年 是否
募集资金 截至期末 截至期末 计投入金额 末投入 到预定 行性是
承诺投资项 含部分 后投 本年度投 度实 达到
承诺投资 承诺投入 累计投入 与承诺投入 进度 可使用 否发生
目 变更 资总 入金额 现的 预计
总额 金额(1) 金额(2) 金额的差额 (%)(4)＝ 状态日 重大变
（如 额 效益 效益
(3)＝(2)-(1) (2)/(1) 期 化
有）
蛋白质药物
生产改扩建 不适
否 15,940.09 — 15,940.09 4,299.80 4,299.80 -11,640.29 26.97 — — 否
和研发中心 用
建设项目
新药研发项 不适
否 14,168.54 — 14,168.54 4,416.06 4,416.06 -9,752.48 31.17 — — 否
目 用
慢性乙型肝
不适
炎临床治愈 否 2,936.00 — 2,936.00 1,994.56 1,994.56 -941.44 67.93 — — 否
用
研究项目
合计 33,044.63 — 33,044.63 10,710.42 10,710.42 -22,334.21
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未达到计划进度原因（分具体项目） 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
2020 年 3 月 27 日，公司分别召开第七届董事会第十四次会议、第七届监事会第十次
会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》，同意公司使
用募集资金 6,980.05 万元置换预先投入募投项目的自筹资金及已支付的发行费。本次
置换工作不存在变相改变公司募集资金用途情形，并且置换时间距离募集资金到账时
募集资金投资项目先期投入及置换情况
间未超过 6 个月，符合监管要求。公司独立董事及保荐机构对上述事项发表了明确同
意的意见。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对上述置换事项进行了鉴证，并出具
《关于厦门特宝生物工程股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付
发行费用的鉴证报告》（容诚专字〔2020〕361Z0167 号）。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
详见本报告“三、2020 年度募集资金的实际使用情况”之“（四）对募集资金进行现
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
金管理的情况”。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 无
募集资金结余的金额及形成原因 无
募集资金其他使用情况 无
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