厦门特宝生物工程股份有限公司独立董事

     关于第七届董事会第二十一次会议相关事项的独立意见

    我们作为厦门特宝生物工程股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，
根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》《上海证券交易所科创板
股票上市规则》《上市公司治理准则》和《公司章程》等有关规定，在认真审阅公
司第七届董事会第二十一次会议相关事项后，发表独立意见如下：

    一、《关于公司 2020 年度利润分配预案的议案》

    公司董事会制订的 2020 年度利润分配预案符合《公司章程》《上市公司监管
指引第 3 号——上市公司现金分红》等相关法律法规中关于利润分配政策和现金
分红的要求，符合公司目前实际状况，有利于公司未来的可持续发展，有利于公
司和全体股东的长远利益，不存在损害公司及股东、特别是中小股东合法权益的
情形。同意将该预案提交公司股东大会审议。

    二、《关于续聘会计师事务所的议案》

    容诚会计师事务所具有丰富的执业经验，具备为上市公司提供审计服务的能
力，能够满足公司年度财务和内控审计需求。本次续聘会计师事务所的审议、表
决程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定，同意继续聘请容诚会计师事务
所为公司 2021 年度审计机构，并将该事项提交股东大会审议。

    三、《关于公司高级管理人员薪酬方案的议案》

    公司高级管理人员的薪酬方案是结合公司目前经营规模，同时参考所处行业
的薪酬水平制定的，有利于促进高级管理人员勤勉尽责，充分调动高级管理人员
的工作积极性，有利于公司长远发展，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
同意此方案。

    四、《关于会计政策变更的议案》
    我们认为，本次会计政策变更属于根据国家统一会计制度要求进行的合理变
更，公司自 2021 年 1 月 1 日开始按照新修订的租赁准则《企业会计准则第 21 号
——租赁》进行会计处理，并根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执
行日新租赁准则与现行租赁准则的差异追溯调整 2021 年年初留存收益。执行新
租赁准则预计不会对财务报表产生重大影响，不存在损害公司及中小股东利益的
情形，同意本次会计政策的变更。

    五、《关于公司 2020 年度内部控制评价报告的议案》

    报告期内，公司进一步完善内部控制体系，相关的制度均得到有效的执行。
我们认真审阅了公司编制的《2020 年度内部控制评价报告》，认为该报告真实、
客观地反映了公司内部控制体系的建设及运作情况，符合公司内部控制的现状。
公司已按照企业内部控制规范体系的相关规定，在所有重大方面保持了有效的内
部控制，不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷。

    六、《关于公司 2020 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》

    我们核查了相关底稿，认真审阅了会计师出具的关于募集资金的专项报告，
认为该报告已按照《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等相关
规定，真实、准确、完整、及时地披露了公司募集资金的存放及实际使用情况，
公司 2020 年度不存在募集资金管理违规的情况。

    七、《关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》

    在符合国家法律法规、保障投资资金安全及不影响公司正常经营的前提下，
公司将部分 自有资金 进行现金管理。用于投资低风险、流动性较高的理财产品
或金融产品，有利于提高资金使用效率，使公司获得投资收益。不存在损害公司
及全体股东，特别是中小股东利益的情形，符合公司和全体股东的利益。因此，
我们同意公司使用不超过人民币不超过 2.5 亿元（包含本数）的闲置 自有资金
进行现金管理。




                                    2
    （本页无正文，为《厦门特宝生物工程股份有限公司独立董事关于第七届董
事会第二十一次会议相关事项的独立意见》的签署页）




 签字：                            签字：
 姓名：贾丽娜                      姓名：陈清西




 签字：
 姓名：李朝东




                                                      2021 年 3 月 30 日