奥比中光：2022年限制性股票激励计划（草案）摘要公告2022-12-15
证券代码：688322 证券简称：奥比中光 公告编号：2022-033
奥比中光科技集团股份有限公司
2022 年限制性股票激励计划（草案）摘要公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示：
股权激励方式：第二类限制性股票
股份来源：公司向激励对象定向发行的公司 A 股普通股股票
股权激励的权益总数及涉及的标的股票总数：奥比中光科技集团股份有限公
司（以下简称“公司”）2022 年限制性股票激励计划（以下简称“本激励计划”）拟向
激励对象授予限制性股票 800.00 万股，约占本激励计划草案公告时公司股本总额
40,000.10 万股的比例为 2.00%。其中，首次授予 640.00 万股，约占本激励计划草案
公告日公司股本总额 40,000.10 万股的比例为 1.60%，首次授予权益数量占本次授予
权益总量的比例为 80.00%；预留授予 160.00 万股，约占本激励计划草案公告日公司
股本总额 40,000.10 万股的比例为 0.40%，预留授予权益数量占本次授予权益总量的
比例为 20.00%。
一、股权激励计划目的
为进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动核心人
员的工作积极性和创造性，促进公司持续、健康发展，公司按照收益与贡献对等的原
则，在充分保障公司和股东利益的前提下，根据《中华人民共和国公司法》（以下简
称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《上海证券交
易所科创板股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）、《上市公司股权激励管理办法》
（以下简称“《管理办法》”）、《科创板上市公司自律监管指南第 4 号—股权激励信息
披露》（以下简称“《披露指南》”）和《奥比中光科技集团股份有限公司章程》（以下
简称“《公司章程》”）等有关规定，制订本激励计划。
截至本公告披露日，公司不存在正在执行或实施的其他股权激励计划。
二、股权激励方式及标的股票来源
（一）股权激励方式
本激励计划采用的激励工具为第二类限制性股票。
符合本激励计划授予条件的激励对象，在满足相应归属条件后，在归属期内以授
予价格分次获得公司增发的 A 股普通股股票，该等股票将在中国证券登记结算有限
责任公司上海分公司（以下简称“证券登记结算机构”）进行登记，经证券登记结算
机构登记后便享有应有的股东权利。激励对象获授的限制性股票在归属前，不享有公
司股东权利，且不得转让、用于担保或偿还债务等。
（二）标的股票来源
本激励计划涉及的标的股票来源为公司向激励对象定向发行的公司 A 股普通股
股票。
三、股权激励计划拟授予的权益数量
本激励计划拟向激励对象授予限制性股票 800.00 万股，约占本激励计划草案公
告时公司股本总额 40,000.10 万股的比例为 2.00%。其中，首次授予 640.00 万股，约
占本激励计划草案公告日公司股本总额的 1.60%，首次授予权益数量占本次授予权益
总量的比例为 80.00%；预留授予 160.00 万股，约占本激励计划草案公告日公司股本
总额的 0.40%，预留授予权益数量占本次授予权益总量的比例为 20.00%。
公司全部在有效期内的股权激励计划所涉及的公司股票累计不超过本激励计划
草案公告时公司股本总额的 20.00%。
自本激励计划草案公告之日起至激励对象完成限制性股票归属前，若公司发生资
本公积转增股本、派发股票红利、股份拆细或缩股、配股、派息等事宜，限制性股票
的授予价格/数量将根据本激励计划草案的相关规定予以相应调整。
公司本激励计划采用的激励工具为第二类限制性股票，激励对象获授的限制性股
票在归属前，不享有公司股东权利，且不得转让、用于担保或偿还债务等。因此，在
激励对象完成限制性股票归属前，公司特别表决权股份比例不发生变动。
四、激励对象确定依据、范围及权益分配情况
（一）激励对象确定依据、范围
1、本激励计划的激励对象系根据《公司法》《证券法》《管理办法》《上市规则》
《披露指南》和《公司章程》等有关规定，结合公司的实际情况确定。
2、本激励计划的激励对象范围包括公司董事、高级管理人员（不包括独立董事、
监事），以及公司董事会认为应当激励的其他人员。本激励计划首次授予的激励对象
不超过 203 人，约占公司员工总人数（截止 2021 年 12 月 31 日公司（含子公司）员
工总人数为 1,024 人）的比例为 19.82%。
3、所有激励对象必须在公司授予限制性股票时，以及在本激励计划的考核期内
与公司（含子公司）存在劳动关系或者聘用关系。
4、本激励计划的首次授予激励对象包含部分外籍员工，公司将其纳入本激励计
划的原因在于公司所处行业人才竞争比较激烈，激励对象中的外籍员工在公司的技术
研发、业务拓展等方面起到不可忽视的重要作用。同时，股权激励是境外公司常用的
激励手段，外籍员工熟悉现金薪酬加股权激励的薪酬模式，通过本次激励计划将更加
促进公司核心人才队伍的建设和稳定，从而有助于公司的长远发展。
5、预留授予的激励对象应当在本激励计划经股东大会审议通过后 12 个月内明确，
且授出时间不晚于公司 2023 年第三季度报告披露时间，逾期未授予则预留部分的限
制性股票失效。
（二）授予限制性股票的分配情况
本激励计划授予的限制性股票的分配情况如下表所示：
获授数量 占授予总量 占股本总额
姓名 职务 国籍
（万股） 的比例 的比例
一、董事、高级管理人员
江隆业 董事、高级副总裁 中国 15.00 1.88% 0.04%
闫 敏 高级副总裁 中国 15.00 1.88% 0.04%
陈 彬 董事、首席财务官 中国 10.00 1.25% 0.03%
二、其他激励对象
外籍人员（4 人） 29.80 3.73% 0.07%
公司董事会认为应当激励的其他人员（196 人） 570.20 71.28% 1.43%
首次授予部分合计 640.00 80.00% 1.60%
三、预留部分 160.00 20.00% 0.40%
合计 800.00 100.00% 2.00%
注：1、以上合计数据与各明细数据相加之和在尾数上如有差异，系由于四舍五入所致。
2、在限制性股票首次授予前，激励对象离职或因个人原因自愿放弃获授权益的，由董事会对授予数量作相
应调整，将激励对象放弃的权益份额直接调减，预留授予部分同步进行调减，调整后预留权益比例不得超过本激
励计划授予权益总量的 20%。
本激励计划任何一名激励对象通过全部在有效期内的股权激励计划获授的公司
股票累计不超过本激励计划草案公告日公司股本总额的 1.00%。
（三）公司应当在召开股东大会前，在公司内部公示激励对象的姓名和职务（公
示期不少于 10 天）。监事会应当对股权激励名单进行审核，充分听取公示意见。公
司应当在股东大会审议本激励计划前 5 日披露监事会对激励名单审核及公示情况的
说明。
（四）在本激励计划实施过程中，如激励对象发生《管理办法》及本激励计划规
定的不得成为激励对象情形的，该激励对象不得获授限制性股票，已获授但尚未归属
的限制性股票取消归属，并作废失效。
五、本激励计划的时间安排
（一）本激励计划的有效期
本激励计划的有效期为自限制性股票首次授予之日起至激励对象获授的限制性
股票全部归属或作废失效之日止，最长不超过 60 个月。
（二）本激励计划的授予日
本激励计划经公司股东大会审议通过后，由董事会确定授予日，授予日必须为交
易日。公司需在股东大会审议通过后 60 日内向激励对象首次授予限制性股票并完成
公告。公司未能在 60 日内完成上述工作的，将终止实施本激励计划，未授予的限制
性股票失效。
预留授予的激励对象应当在本激励计划经股东大会审议通过后 12 个月内明确，
且授出时间不晚于公司 2023 年第三季度报告披露时间，逾期未授予则预留部分的限
制性股票失效。
（三）本激励计划的归属安排
本激励计划首次授予的限制性股票自首次授予之日起 16 个月后，预留授予的限
制性股票自预留授予之日起 12 个月后，且满足相应归属条件后按本激励计划的归属
安排进行归属，归属日必须为交易日，但不得在下列期间内：
1、公司年度报告、半年度报告公告前 30 日内；
2、公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前 10 日内；
3、自可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发生之日
或者进入决策程序之日，至依法披露之日；
4、中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）及上海证券交易所规定
的其他期间。
注：中国证监会于 2022 年 10 月 14 日公布《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动
管理规则（征求意见稿）》，拟对相关条款进行修订，若相关规定正式实施的，则本激励计划同步适用变化后的规
定。
本激励计划首次授予的限制性股票的归属安排如下表：
归属安排 归属期间 归属比例
自首次授予之日起16个月后的首个交易日起至首次授
第一个归属期 30%
予之日起28个月内的最后一个交易日当日止
自首次授予之日起28个月后的首个交易日起至首次授
第二个归属期 30%
予之日起40个月内的最后一个交易日当日止
自首次授予之日起40个月后的首个交易日起至首次授
第三个归属期 40%
予之日起52个月内的最后一个交易日当日止
预留授予的限制性股票于公司 2023 年第三季度报告披露前授出，逾期未授予则
作废，预留授予的限制性股票的归属安排如下表：
归属安排 归属期间 归属比例
自预留授予之日起12个月后的首个交易日起至预留授
第一个归属期 30%
予之日起24个月内的最后一个交易日当日止
自预留授予之日起24个月后的首个交易日起至预留授
第二个归属期 30%
予之日起36个月内的最后一个交易日当日止
自预留授予之日起36个月后的首个交易日起至预留授
第三个归属期 40%
予之日起48个月内的最后一个交易日当日止
激励对象根据本激励计划获授的限制性股票在归属前不得转让、用于担保或偿还
债务。激励对象已获授但尚未归属的限制性股票由于资本公积金转增股本、送股等情
形增加的股份同时受归属条件约束，且归属之前不得转让、用于担保或偿还债务，若
届时限制性股票不得归属的，则因前述原因获得的股份同样不得归属。
（四）本激励计划的限售规定
本激励计划的限售规定按照《公司法》《证券法》《上市公司股东、董监高减持股
份的若干规定》《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理
规则》《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细
则》和《公司章程》等有关规定执行，具体内容如下：
1、激励对象为公司董事和高级管理人员的，其在任职期间每年转让的股份不得
超过其所持有公司股份总数的 25%，在离职后半年内，不得转让其所持有的公司股份；
如其在任期届满前离职的，在其就任时确定的任期内和任期届满后的 6 个月内，其每
年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的 25%，且离职后半年内不得转让其
所持本公司股份。
2、激励对象为公司董事和高级管理人员的，将其持有的公司股份在买入后 6 个
月内卖出，或者在卖出后 6 个月内又买入，由此所得收益归公司所有，公司董事会将
收回其所得收益。
3、激励对象为公司董事和高级管理人员的，在本激励计划有效期内，如果《公
司法》《证券法》《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《上市公司董事、监
事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》《上海证券交易所上市公司股
东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》和《公司章程》等对公司董事和
高级管理人员转让公司股份的有关规定发生变化，则其转让公司股份应当在转让时符
合修改后的有关规定。
六、限制性股票的授予价格及确定方法
（一）限制性股票的授予价格
本激励计划授予的限制性股票（含预留）的授予价格为 12.25 元/股，即满足授予
条件和归属条件之后，激励对象可以每股 12.25 元的价格购买公司向激励对象发行的
公司 A 股普通股股票。
（二）限制性股票授予价格的确定方法
本激励计划授予的限制性股票（含预留）的授予价格采用自主定价方式，确定为
12.25 元/股。
1、本激励计划草案公告前 1 个交易日公司股票交易均价为每股 24.76 元，授予
价格占前 1 个交易日公司股票交易均价的 49.47%；
2、本激励计划草案公告前 20 个交易日公司股票交易均价为每股 26.01 元，授予
价格占前 20 个交易日公司股票交易均价的 47.10%；
3、本激励计划草案公告前 60 个交易日公司股票交易均价为每股 27.52 元，授予
价格占前 60 个交易日公司股票交易均价的 44.51%；
4、截止本激励计划草案公告日，公司股票上市未满 120 个交易日。
（三）定价依据
本激励计划限制性股票的授予价格及定价方法，系基于对公司未来发展前景的信
心和内在价值的认可，本着激励与约束对等的原则而制定的，以促进公司发展、维护
股东权益为根本目的。
随着行业及人才竞争的加剧，公司人才成本随之增加，有效地实施股权激励是对
员工薪酬的有力补充，亦是稳定员工的重要途径之一。本激励计划限制性股票授予价
格的确定综合考虑了激励计划的有效性和股份支付费用影响等因素，而股权激励的内
在机制决定本激励计划的实施将对公司持续经营能力和股东权益带来正面影响。
综上，在符合相关规定的基础之上，本激励计划限制性股票授予价格的确定有利
于实现公司利益、股东利益和员工利益的结合。
公司聘请的独立财务顾问已对本激励计划的可行性、相关定价依据和定价方法的
合理性、是否有利于公司持续发展、是否损害股东利益等情形发表意见，具体内容详
见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《深圳市他山企业管理咨询
有限公司关于奥比中光科技集团股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划（草案）
的独立财务顾问报告》：
“经核查，本独立财务顾问认为：本激励计划限制性股票授予价格的确定符合《管
理办法》第二十三条及《上市规则》第 10.6 条的规定，定价依据和定价方法合理、
可行，有利于本激励计划的实施，有利于公司的持续发展，不存在损害公司及全体股
东利益的情形。”
七、限制性股票的授予与归属条件
（一）限制性股票的授予条件
同时满足下列授予条件时，公司向激励对象授予限制性股票，反之，若下列任一
授予条件未达成的，则不能向激励对象授予限制性股票。
1、公司未发生如下任一情形：
（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意
见的审计报告；
（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法表
示意见的审计报告；
（3）上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润
分配的情形；
（4）法律法规规定不得实行股权激励的；
（5）中国证监会认定的其他情形。
2、激励对象未发生如下任一情形：
（1）最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
（2）最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
（3）最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或
者采取市场禁入措施；
（4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
（5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
（6）中国证监会认定的其他情形。
（二）限制性股票的归属条件
激励对象获授的限制性股票需同时满足以下归属条件方可办理归属。
1、公司未发生如下任一情形：
（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意
见的审计报告；
（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法表
示意见的审计报告；
（3）上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润
分配的情形；
（4）法律法规规定不得实行股权激励的；
（5）中国证监会认定的其他情形。
2、激励对象未发生如下任一情形：
（1）最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
（2）最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
（3）最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或
者采取市场禁入措施；
（4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
（5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
（6）中国证监会认定的其他情形。
公司发生上述第 1 条规定情形之一的，所有激励对象根据本激励计划已获授但尚
未归属的限制性股票取消归属，并作废失效；若公司发生不得实施股权激励的情形，
且激励对象对此负有责任的，或激励对象发生上述第 2 条规定情形之一的，该激励对
象已获授但尚未归属的限制性股票取消归属，并作废失效。
3、公司层面业绩考核
本激励计划授予的限制性股票（含预留）归属对应的考核年度为 2023 年-2025
年三个会计年度，每个会计年度考核一次。公司层面业绩考核目标如下表所示：
考核目标：营业收入增长率（A）
归属安排 考核年度
目标值（Am） 触发值（An）
第一个归 以2022年营业收入为基数，考核年 以2022年营业收入为基数，考核年
2023年
属期 度营业收入增长率达到35% 度营业收入增长率达到28%
第二个归 以2022年营业收入为基数，考核年 以2022年营业收入为基数，考核年
2024年
属期 度营业收入增长率达到65% 度营业收入增长率达到52%
第三个归 以2022年营业收入为基数，考核年 以2022年营业收入为基数，考核年
2025年
属期 度营业收入增长率达到100% 度营业收入增长率达到80%
考核完成情况 公司层面可归属比例（X）
A≥Am X=100%
An≤A＜Am X=80%
A＜An X=0%
注：1、上述“营业收入”指标的计算均以公司经审计的合并财务报表所载数据为准。
2、上述业绩考核目标不构成公司对投资者的业绩预测和实质承诺。
公司未满足上述业绩考核目标的，相应归属期内，激励对象当期计划归属的限制
性股票不得归属，并作废失效。
4、个人层面绩效考核
激励对象的绩效考核按照公司现行制度组织实施，激励对象的绩效考核结果划分
为 S、A、B+、B、C、D 六个等级，届时根据以下考核评级表中对应的个人层面可归
属比例确定激励对象当期实际可归属的限制性股票数量：
对应考核等级 S、A、B+、B C、D
个人层面可归属比例 100% 0%
激励对象个人当年实际可归属的限制性股票数量=个人当年计划归属的限制性股
票数量×公司层面可归属比例×个人层面可归属比例。
激励对象当期计划归属的限制性股票因考核原因不能归属或者不能完全归属的，
作废失效，不可递延。
（三）考核体系的科学性和合理性说明
本激励计划的考核体系分为两个层面，分别为公司层面业绩考核和个人层面绩效
考核。
公司层面业绩考核指标为营业收入增长率，营业收入增长率可用来判断公司业务
的竞争力和持续发展能力，衡量公司经营状况和市场占有能力，是判断公司业务拓展
趋势和成长性的重要指标。营业收入的持续增长，是公司生存和发展的必要条件，直
接反映公司的成长能力和行业竞争力。公司本激励计划业绩指标的选取及考核目标的
设定合理、科学，考虑了当前经营状况及未来战略发展规划等综合因素。
除公司层面业绩考核之外，公司还设置个人层面绩效考核，能够对激励对象的工
作绩效做出较为准确、全面的评价。各归属期内，公司将根据激励对象的工作绩效考
核情况，确定激励对象获授的限制性股票是否达到可归属条件以及具体的可归属数量。
综上，本激励计划的考核体系具有全面性、综合性及可操作性，考核指标的设定
具有科学性和合理性，能够对激励对象起到良好的激励与约束效果，能够达到本激励
计划的考核目的。
八、股权激励计划的实施程序
（一）本激励计划的生效程序
1、公司董事会薪酬与考核委员会负责拟订本激励计划草案及摘要。
2、公司董事会应当依法对本激励计划作出决议。董事会审议本激励计划时，作
为激励对象的董事或与其存在关联关系的董事应当回避表决。董事会应当在审议通过
本激励计划并履行公示、公告程序后，将本激励计划提交股东大会审议；同时提请股
东大会授权，负责实施限制性股票的授予、归属（登记）工作。
3、独立董事及监事会应当就本激励计划是否有利于公司持续发展，是否存在明
显损害公司及全体股东利益的情形发表意见。公司将聘请独立财务顾问对本激励计划
的可行性、是否有利于公司的持续发展、是否损害公司利益以及对股东利益的影响发
表专业意见。公司聘请的律师对本激励计划出具法律意见书。
4、本激励计划经公司股东大会审议通过后方可实施。公司应当在召开股东大会
前，在公司内部公示激励对象的姓名和职务（公示期不少于 10 天）。监事会应当对股
权激励名单进行审核，充分听取公示意见。公司应当在股东大会审议本激励计划前 5
日披露监事会对激励名单审核及公示情况的说明。
5、公司股东大会在对本激励计划进行投票表决时，独立董事应当就本激励计划
向所有的股东征集委托投票权。股东大会应当对《管理办法》第九条规定的股权激励
计划内容进行表决，并经出席会议的股东所持表决权的 2/3 以上通过，单独统计并披
露除公司董事、监事、高级管理人员、单独或合计持有公司 5%以上股份的股东以外
的其他股东的投票情况。
公司股东大会审议本激励计划时，作为激励对象的股东或者与激励对象存在关联
关系的股东，应当回避表决。
6、本激励计划经公司股东大会审议通过，且达到本激励计划规定的授予条件时，
公司应按规定向激励对象授予限制性股票。经股东大会授权后，由董事会负责实施限
制性股票的授予和归属事宜。
（二）本激励计划的授予程序
1、股东大会审议通过本激励计划，且董事会审议通过向激励对象授予权益之后，
公司与激励对象签署《奥比中光科技集团股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划
授予协议》（以下简称“《限制性股票授予协议》”），以约定双方的权利义务关系。
2、公司在向激励对象授出权益前，董事会应当就本激励计划设定的获授条件是
否成就进行审议并公告，独立董事及监事会应当发表明确意见。律师事务所应当对本
激励计划设定的获授条件是否成就出具法律意见。
3、公司监事会应当对限制性股票授予日及激励对象名单进行核实并发表意见。
4、公司向激励对象授出权益时，与本激励计划的安排存在差异的，独立董事、
监事会（当激励对象发生变化时）、律师事务所应当发表明确意见。
5、本激励计划经股东大会审议通过后 60 日内，公司应当召开董事会向激励对象
首次授予限制性股票并完成公告。若公司未能在 60 日内完成首次授予公告的，本激
励计划终止实施，董事会应当及时披露未完成的原因且 3 个月内不得再次审议股权激
励计划；预留授予的激励对象应当在本激励计划经股东大会审议通过后 12 个月内明
确，且授出时间不晚于公司 2023 年第三季度报告披露时间，逾期未授予则预留部分
的限制性股票失效。
（三）本激励计划的归属程序
1、公司董事会应当在限制性股票归属前，就本激励计划设定的归属条件是否成
就进行审议，独立董事及监事会应当发表明确意见，律师事务所应当对本激励计划设
定的归属条件是否成就出具法律意见。对于满足归属条件的限制性股票，由公司统一
办理归属事宜；对于未满足归属条件的限制性股票，当批次对应的限制性股票取消归
属，并作废失效。公司应当在激励对象归属后及时披露董事会决议公告，同时公告独
立董事、监事会、律师事务所意见及相关实施情况的公告。
2、公司办理限制性股票的归属事宜前，应当向证券交易所提出申请，经证券交
易所确认后，由证券登记结算机构办理限制性股票归属事宜。
九、本激励计划的调整方法和程序
（一）限制性股票数量的调整方法
自本激励计划草案公告之日起至激励对象完成限制性股票归属登记前，公司有资
本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细、配股、缩股等事项，应对限制性股票授
予数量进行相应的调整。调整方法如下：
1、资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细
Q＝Q0×（1＋n）
其中：Q0 为调整前的限制性股票数量；n 为每股的资本公积转增股本、派送股票
红利、股份拆细的比率（即每股股票经转增、送股或拆细后增加的股票数量）；Q 为
调整后的限制性股票数量。
2、配股
Q＝Q0×P1×（1＋n）÷（P1＋P2×n）
其中：Q0 为调整前的限制性股票数量；P1 为股权登记日当日收盘价；P2 为配股
价格；n 为配股的比例（即配股的股数与配股前公司总股本的比例）；Q 为调整后的
限制性股票数量。
3、缩股
Q＝Q0×n
其中：Q0 为调整前的限制性股票数量；n 为缩股比例（即 1 股公司股票缩为 n 股
股票）；Q 为调整后的限制性股票数量。
4、增发
公司在发生增发新股的情况下，限制性股票数量不做调整。
（二）限制性股票授予价格的调整方法
自本激励计划草案公告之日起至激励对象完成限制性股票归属登记前，公司有资
本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细、配股、缩股或派息等事项，应对限制性
股票授予价格进行相应的调整。调整方法如下：
1、资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细
P＝P0÷（1＋n）
其中：P0 为调整前的授予价格；n 为每股的资本公积转增股本、派送股票红利、
股份拆细的比率；P 为调整后的授予价格。
2、配股
P＝P0×（P1＋P2×n）÷[P1×（1＋n）]
其中：P0 为调整前的授予价格；P1 为股权登记日当日收盘价；P2 为配股价格；n
为配股的比例（即配股的股数与配股前股份公司总股本的比例）；P 为调整后的授予
价格。
3、缩股
P＝P0÷n
其中：P0 为调整前的授予价格；n 为缩股比例；P 为调整后的授予价格。
4、派息
P＝P0-V
其中：P0 为调整前的授予价格；V 为每股的派息额；P 为调整后的授予价格。经
派息调整后，P 仍须大于 1。
5、增发
公司在发生增发新股的情况下，限制性股票授予价格不做调整。
（三）本激励计划调整的程序
当出现上述情况时，应由公司董事会审议通过关于调整限制性股票数量、授予价
格的议案（因上述情形以外的事项需调整限制性股票数量、授予价格的，除董事会审
议相关议案外，必须提交公司股东大会审议）。公司应聘请律师就上述调整是否符合
《管理办法》《公司章程》和本激励计划的有关规定向公司董事会出具专业意见。调
整议案经董事会审议通过后，公司应当及时披露董事会决议公告，同时公告法律意见
书。
十、会计处理方法与业绩影响测算
根据中华人民共和国财政部会计司《股份支付准则应用案例-授予限制性股票》
的有关规定，第二类限制性股票股份支付费用的计量应当参照股票期权执行。根据《企
业会计准则第 11 号—股份支付》《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的
有关规定，公司将在本激励计划等待期内的每个资产负债表日，根据可申请限制性股
票归属的人数变动、限制性股票归属条件的完成情况等后续信息，修正预计可归属的
限制性股票数量，并按照授予日限制性股票的公允价值，将当期取得的服务计入相关
成本或费用和资本公积。
（一）限制性股票公允价值的确定方法
根据《企业会计准则第 11 号—股份支付》《企业会计准则第 22 号—金融工具确
认和计量》的有关规定，公司选择 Black-Scholes 模型来计算第二类限制性股票的公
允价值，以 2022 年 12 月 14 日作为基准日进行预测算，具体参数选取如下：
1、标的股价：24.49 元/股（2022 年 12 月 14 日公司股票收盘价为 24.49 元/股，
假设为授予日收盘价）；
2、有效期分别为：16 个月、28 个月、40 个月（第二类限制性股票授予之日至
每期可归属日的期限）；
3、历史波动率：16.33%、15.67%、16.97%（上证指数同期波动率）；
4、无风险利率：1.50%、2.10%、2.75%（中国人民银行制定的金融机构 1 年期、
2 年期、3 年期人民币存款基准利率）；
5、股息率：1.2795%（公司所属申万行业“电子-光学光电子”的股息率，数据来
源：同花顺 iFinD 金融数据终端）。
（二）预计本激励计划实施对公司各期经营业绩的影响
假设公司于 2023 年 1 月向激励对象首次授予限制性股票，根据中国会计准则的
要求，由此产生的激励成本将在本激励计划的实施过程中按归属安排分期摊销，预计
对各期会计成本的影响如下表所示：
激励总成本 2023 年 2024 年 2025 年 2026 年
（万元） （万元） （万元） （万元） （万元）
7791.57 3679.05 2520.49 1277.04 314.99
注：1、上述预计结果并不代表本激励计划最终的会计成本。实际会计成本除与实际授予日情况有关之外，还与
实际生效和失效的第二类限制性股票的数量有关。
2、实施本激励计划产生的激励成本对公司经营业绩的影响将以会计师事务所出具的年度审计报告为准。
经初步预计，一方面，实施本激励计划产生的激励成本将对公司相关各期经营业
绩有所影响；另一方面，实施本激励计划能够有效激发激励对象的工作积极性和创造
性，从而提高公司的经营效率，提升公司的内在价值。
十一、公司/激励对象的权利义务、争议或纠纷的解决机制
（一）公司的权利与义务
1、公司享有本激励计划的解释和执行权，并有权按本激励计划的有关规定对激
励对象进行考核。
2、公司承诺，不为激励对象依本激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其
他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。
3、公司应及时按照有关规定履行本激励计划的申报、信息披露等义务。
4、公司应当根据本激励计划及中国证监会、证券交易所、证券登记结算机构等
的有关规定，积极配合激励对象为满足归属条件的限制性股票按规定办理归属登记。
若因中国证监会、证券交易所、证券登记结算机构的原因造成激励对象损失的，公司
不承担责任。
5、法律、法规和本激励计划规定的其他有关权利义务。
（二）激励对象的权利与义务
1、激励对象应当勤勉尽责、恪守职业道德，为公司的发展做出应有贡献。
2、激励对象的资金来源为激励对象自筹资金。
3、激励对象获授的限制性股票在归属前不得转让、担保或用于偿还债务。
4、激励对象因激励计划获得的收益，应按国家税收法规交纳个人所得税及其它
税费。
5、激励对象承诺，若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏，导致不符合权益授予或者归属安排的，激励对象应当自相关信息披露文件被确
认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由参与本激励计划所获得的全部利
益返还公司。
6、法律、法规和本激励计划规定的其他有关权利义务。
（三）公司与激励对象之间相关争议或纠纷的解决机制
公司与激励对象之间因执行本激励计划及/或双方签订的《限制性股票授予协议》
所发生的争议或纠纷，双方应通过协商方式解决。若自争议或纠纷发生之日起 60 日
内双方未能通过上述方式解决的，任何一方均有权向公司住所地有管辖权的人民法院
提起诉讼解决。
十二、本激励计划变更与终止、公司/激励对象情况发生变化的处理方式
（一）本激励计划变更与终止的程序
1、本激励计划的变更程序
（1）公司在股东大会审议本激励计划之前拟变更本激励计划的，需经董事会审议
通过。
（2）公司在股东大会审议通过本激励计划之后拟变更本激励计划的，需经股东大
会审议通过，且不得包括下列情形：
①导致提前归属的情形；
②降低授予价格的情形（因资本公积转增股份、派送股票红利、配股等原因导致
降低授予价格情形除外）。
（3）公司独立董事、监事会应当就变更后的方案是否有利于公司的持续发展，是
否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表独立意见。律师事务所应当就变更后
的方案是否符合《管理办法》等有关规定，是否存在明显损害公司及全体股东利益的
情形发表专业意见。
2、本激励计划的终止程序
（1）公司在股东大会审议本激励计划之前拟终止实施本激励计划的，需经董事会
审议通过。
（2）公司在股东大会审议通过本激励计划之后拟终止实施本激励计划的，需经股
东大会审议通过。
（3）律师事务所应当就公司终止实施本激励计划是否符合《管理办法》等有关规
定，是否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表专业意见。
（二）公司/激励对象情况发生变化的处理方式
1、公司情况发生变化的处理方式
（1）公司出现下列情形之一的，本激励计划终止实施，对激励对象已获授但尚未
归属的限制性股票取消归属：
①最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意
见的审计报告；
②最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法表
示意见的审计报告；
③上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分
配的情形；
④法律法规规定不得实行股权激励的情形；
⑤中国证监会认定的其他需要终止激励计划的情形。
（2）公司出现下列情形之一的，本激励计划不做变更：
①公司控制权变更；
②公司合并、分立。
（3）公司因信息披露文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合权
益授予或者归属安排的，激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏后，将由参与本激励计划所获得的全部利益返还公司，由公司
董事会负责收回激励对象所得收益。
2、激励对象情况发生变化的处理方式
（1）职务变更
①激励对象的职务发生变更，但仍在公司（含子公司）任职，且不存在过失、违
法违纪等行为的，其已获授的限制性股票不作处理。
②激励对象因过失、违法违纪等行为而导致职务变更的，其已获授但尚未归属的
限制性股票不得归属，并作废失效；公司有权视情节严重性要求激励对象返还因参与
本激励计划所获得的全部利益。
（2）离职（不含退休、丧失劳动能力而离职、身故）
①公司（含子公司）与激励对象之间的劳动关系或聘用关系到期，且不再续约或
主动辞职的，其已获授且已归属的限制性股票不作处理；其已获授但尚未归属的限制
性股票不得归属，并作废失效。
②激励对象因公司（含子公司）裁员等被动离职，且不存在过失、违法违纪等行
为的，其已获授且已归属的限制性股票不作处理；其已获授但尚未归属的限制性股票
不得归属，并作废失效。
③激励对象因过失、违法违纪等行为而离职的，其已获授但尚未归属的限制性股
票不得归属，并作废失效；公司有权视情节严重性要求激励对象返还因参与本激励计
划所获得的全部利益。
（3）退休
①激励对象退休，但接受公司（含子公司）返聘请求的，其已获授的限制性股票
不作处理。
②激励对象退休，若公司（含子公司）提出返聘请求而激励对象拒绝或者公司（含
子公司）未提出返聘请求的，其已获授且已归属的限制性股票不作处理；其已获授但
尚未归属的限制性股票不得归属，并作废失效。
（4）丧失劳动能力而离职
①激励对象因工受伤丧失劳动能力而离职的，其已获授的限制性股票不作处理，
且个人层面绩效考核不再纳入归属条件。
②激励对象非因工受伤丧失劳动能力而离职的，其已获授且已归属的限制性股票
不作处理；其已获授但尚未归属的限制性股票不得归属，并作废失效。
（5）身故
①激励对象因工而身故的，其已获授的限制性股票不作处理，可由其指定继承人
或法定继承人继承，且个人层面绩效考核不再纳入归属条件。
②激励对象非因工而身故的，其已获授且已归属的限制性股票不作处理；其已获
授但尚未归属的限制性股票不得归属，并作废失效。
（6）激励对象资格发生变化
激励对象出现以下情形之一，导致不再符合激励对象资格的，已归属的限制性股
票不作处理；已获授但尚未归属的限制性股票，由公司作废失效：
①最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
②最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
③最近 12 个月因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采
取市场禁入措施；
④具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
⑤法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
⑥中国证监会认定的其他情形。
（7）有关规定明确须由董事会决议通过的事项除外，其他事项可由董事长或其授
权的适当人士代表董事会直接行使（包括但不限于具体情形的认定及相应的处理方
式）。
十三、上网公告附件
（一）奥比中光科技集团股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划（草案）；
（二）奥比中光科技集团股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划考核管理办法；
（三）奥比中光科技集团股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划激励对象名单；
（四）奥比中光科技集团股份有限公司独立董事关于第一届董事会第二十三次会
议相关事项的独立意见；
（五）奥比中光科技集团股份有限公司监事会关于 2022 年限制性股票激励计划相
关事项的核查意见；
（六）深圳市他山企业管理咨询有限公司关于奥比中光科技集团股份有限公司
2022 年限制性股票激励计划（草案）的独立财务顾问报告；
（七）北京市金杜（深圳）律师事务所关于奥比中光科技集团股份有限公司 2022
年限制性股票激励计划（草案）之法律意见书。
特此公告。
奥比中光科技集团股份有限公司
董事会
2022 年 12 月 15 日
