关于深圳市深科达智能装备股份有限公司向不特定对
象发行可转换公司债券申请文件
修订情况的说明
上海证券交易所：
深圳市深科达智能装备股份有限公司（以下简称“本公司”）向不特定对象
发行可转换公司债券于 2021 年 12 月 27 日获贵所受理。根据贵所《关于深圳市
深科达智能装备股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的第
二轮审核问询函》（以下简称“问询函”）要求，本公司会同保荐机构、申报会计
师、发行人律师对前次提交的《深圳市深科达智能装备股份有限公司向不特定对
象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）》（以下简称“《募集说明书》”）等
申报文件进行了修订更新，现将修订情况说明如下（如无特别说明，本修订说明
所使用的简称或名词释义与《募集说明书》一致），请审核。
本修订说明不包括以下内容：根据核查情况对募集说明书等申报文件中存在
的错别字、标点、格式、笔误等错误进行了修订，以上修订已在申请文件中以楷
体加粗形式标注。
8-4-1-1
一、募集说明书差异对照表
序号 章节位置 差异对照情况
“……公司已向相关部门提出高新技术企业复审，预计 2021 年可继续享受 15%的所得税税收优惠缴纳企
业所得税。”
根据新取得的国家高新企业证书，修改为：
公司于 2021 年 12 月 23 日被深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局联合认
“第三节 风
险因素”之“三、 定为高新技术企业，证书编号为 GR202144200348。公司自 2021 年至 2023 年，可享受 15%的所得税税收优惠缴
财务风险” 之 纳企业所得税。
1 “（五）财税优惠
政策变化的风险”
之“1、所得税税 以及
收优惠”
“……深科达半导体已向相关部门提出高新技术企业复审，预计 2021 年可继续享受 15%的所得税税收优
惠缴纳企业所得税。”
根据新取得的国家高新企业证书，修改为：
深科达半导体于 2021 年 12 月 23 日被深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务
8-4-1-2
序号 章节位置 差异对照情况
局联合认定为高新技术企业，证书编号为 GR202144206557。深科达半导体自 2021 年至 2023 年，可享受 15%
的所得税税收优惠缴纳企业所得税。
“1、原材料价格波动对发行人业绩影响较大的风险
公司采购的原材料主要分为 PLC、伺服、工控机、相机等标准通用件和同步轮、输送线、治具等非标定制
件两大原材料类。报告期各期，直接材料占主营业务成本的比例在 90%以上，占比较高。公司与主要供应商建
“重大事项提
立了稳定的合作关系，相关原材料市场供应充足，价格相对稳定。但如果主要供应商生产经营突发重大变化，
示”之“五、特
或供货质量、时限未能满足公司要求，或与公司业务关系发生不利变化，公司在短期内将可能面临原材料短缺
2 别风险提示”之
而影响正常生产经营的风险，此外，如果主要原材料市场价格出现大幅增长也将对公司产品毛利率产生不利影
“（三）发行人
响。
的其他风险”
2、核心技术人员流失和技术失密风险
公司所处行业的技术研发具有多学科交叉的特点，对研发人员综合知识储备及运用能力均有较高要求。如
公司主要研发人员无法或不愿留任公司，公司将面临无法及时找到合适人选加以替代的风险，或上述人员加盟
竞争对手，将给公司带来技术研发迟缓或技术失密的风险，进而对公司的业务发展造成不利影响。
8-4-1-3
序号 章节位置 差异对照情况
3、税收优惠占利润总额比例较高的风险
报告期内，公司享受所得税税收优惠、软件产品增值税即征即退、增值税出口退税等优惠政策，税收优惠
以及占当期利润总额的比例情况如下：
单位：万元
项目 2021 年 1-9 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
所得税税收优惠 443.55 646.50 200.11 340.39
软件产品增值税实际税负超 3%
1,550.45 1,143.44 1,475.88 1,507.38
部分即征即退的税收优惠
增值税出口退税 416.01 206.59 127.05 338.37
税收优惠合计 2,410.01 1,996.53 1,803.04 2,186.15
利润总额 5,866.16 8,916.34 5,564.09 4,980.89
税收优惠占利润总额比例 41.08% 22.39% 32.41% 43.89%
公司税收优惠主要来源于嵌入式系统控制软件的增值税实际税负超 3%部分即征即退的税收优惠。报告期
各期，公司享受的税收优惠总额占当期利润总额的比例分别为 43.89%、32.41%、22.39%和 41.08%，占比较高。
如果公司未来享受的税收优惠政策发生变化，将对公司经营业绩产生较大不利影响。
4、应收账款金额较高的风险
8-4-1-4
序号 章节位置 差异对照情况
报告期各期末，公司应收账款账面价值分别为 20,607.52 万元、27,425.90 万元、39,422.69 万元和 54,799.75
万元，占各期营业收入的比重分别为 45.26%、58.11%、60.84%和 77.07%，金额占收入比重相对较大。尽管公
司应收账款的欠款单位主要为大型知名平板显示器件厂商或上市公司，发生坏账的可能性较小，且公司已按照
相关会计政策对上述应收账款计提了信用减值准备，但仍不排除个别客户由于支付能力和信用恶化导致货款无
法按期收回，从而对公司资金使用效率及经营业绩产生不利影响。”
按照重要性原则进行重新排序，将应收账款金额较高的风险和存货管理风险分别放在第二位、第三位，修
改为：
1、原材料价格波动对发行人业绩影响较大的风险
公司采购的原材料主要分为 PLC、伺服、工控机、相机等标准通用件和同步轮、输送线、治具等非标定制
件两大原材料类。报告期各期，直接材料占主营业务成本的比例在 90%以上，占比较高。公司与主要供应商建
立了稳定的合作关系，相关原材料市场供应充足，价格相对稳定。但如果主要供应商生产经营突发重大变化，
或供货质量、时限未能满足公司要求，或与公司业务关系发生不利变化，公司在短期内将可能面临原材料短缺
而影响正常生产经营的风险，此外，如果主要原材料市场价格出现大幅增长也将对公司产品毛利率产生不利影
响。
8-4-1-5
序号 章节位置 差异对照情况
2、应收账款金额较高的风险
报告期各期末，公司应收账款账面价值分别为 20,607.52 万元、27,425.90 万元、39,422.69 万元和
54,799.75 万元，占各期营业收入的比重分别为 45.26%、58.11%、60.84%和 77.07%，金额占收入比重相对较
大。尽管公司应收账款的欠款单位主要为大型知名平板显示器件厂商或上市公司，发生坏账的可能性较小，且
公司已按照相关会计政策对上述应收账款计提了信用减值准备，但仍不排除个别客户由于支付能力和信用恶化
导致货款无法按期收回，从而对公司资金使用效率及经营业绩产生不利影响。
3、存货管理风险
报告期各期末，公司存货账面价值分别为 15,731.47 万元、15,644.57 万元、24,674.74 万元和 29,461.23
万元，占总资产的比例分别为 25.50%、22.05%、22.62%和 20.17%，存货账面价值较大，占比相对较高。2021
年 9 月末的库存商品余额为 6,666.77 万元，其中无订单金额 2,192.96 万元，期末库存商品的订单覆盖率为
67.11%。如果公司因产品生产销售周期过长或销售受阻而造成存货积压并占用营运资金的情况，并对公司经营
业绩产生不利影响。
4、核心技术人员流失和技术失密风险
公司所处行业的技术研发具有多学科交叉的特点，对研发人员综合知识储备及运用能力均有较高要求。如
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序号 章节位置 差异对照情况
公司主要研发人员无法或不愿留任公司，公司将面临无法及时找到合适人选加以替代的风险，或上述人员加盟
竞争对手，将给公司带来技术研发迟缓或技术失密的风险，进而对公司的业务发展造成不利影响。
5、税收优惠占利润总额比例较高的风险
报告期内，公司享受所得税税收优惠、软件产品增值税即征即退、增值税出口退税等优惠政策，税收优惠
以及占当期利润总额的比例情况如下：
单位：万元
项目 2021 年 1-9 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
所得税税收优惠 443.55 646.50 200.11 340.39
软件产品增值税实际税负超 3%
1,550.45 1,143.44 1,475.88 1,507.38
部分即征即退的税收优惠
增值税出口退税 416.01 206.59 127.05 338.37
税收优惠合计 2,410.01 1,996.53 1,803.04 2,186.15
利润总额 5,866.16 8,916.34 5,564.09 4,980.89
税收优惠占利润总额比例 41.08% 22.39% 32.41% 43.89%
公司税收优惠主要来源于嵌入式系统控制软件的增值税实际税负超 3%部分即征即退的税收优惠。报告期
各期，公司享受的税收优惠总额占当期利润总额的比例分别为 43.89%、32.41%、22.39%和 41.08%，占比较高。
如果公司未来享受的税收优惠政策发生变化，将对公司经营业绩产生较大不利影响。
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序号 章节位置 差异对照情况
“（一）税收优惠占利润总额比例较高的风险
报告期内，公司享受所得税税收优惠、软件产品增值税即征即退、增值税出口退税等优惠政策，税收优惠
以及占当期利润总额的比例情况如下：
单位：万元
项目 2021 年 1-9 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
所得税税收优惠 443.55 646.50 200.11 340.39
“第三节 风 软件产品增值税实际税负超 3%
3 险因素”之“三、 1,550.45 1,143.44 1,475.88 1,507.38
部分即征即退的税收优惠
财务风险” 增值税出口退税 416.01 206.59 127.05 338.37
税收优惠合计 2,410.01 1,996.53 1,803.04 2,186.15
利润总额 5,866.16 8,916.34 5,564.09 4,980.89
税收优惠占利润总额比例 41.08% 22.39% 32.41% 43.89%
公司税收优惠主要来源于嵌入式系统控制软件的增值税实际税负超 3%部分即征即退的税收优惠。报告期
各期，公司享受的税收优惠总额占当期利润总额的比例分别为 43.89%、32.41%、22.39%和 41.08%，占比较高。
如果公司未来享受的税收优惠政策发生变化，将对公司经营业绩产生较大不利影响。
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序号 章节位置 差异对照情况
（二）应收账款金额较高的风险
报告期各期末，公司应收账款账面价值分别为 20,607.52 万元、27,425.90 万元、39,422.69 万元和 54,799.75
万元，占各期营业收入的比重分别为 45.26%、58.11%、60.84%和 77.07%，金额占收入比重相对较大。尽管公
司应收账款的欠款单位主要为大型知名平板显示器件厂商或上市公司，发生坏账的可能性较小，且公司已按照
相关会计政策对上述应收账款计提了信用减值准备，但仍不排除个别客户由于支付能力和信用恶化导致货款无
法按期收回，从而对公司资金使用效率及经营业绩产生不利影响。
（三）存货管理风险
报告期各期末，公司存货账面价值分别为 15,731.47 万元、15,644.57 万元、24,674.74 万元和 29,461.23 万
元，占总资产的比例分别为 25.50%、22.05%、22.62%和 20.17%，存货账面价值较大，占比相对较高。如果公
司因产品生产销售周期过长或销售受阻而造成存货积压并占用营运资金的情况，并对公司经营业绩产生不利影
响。
（四）原材料价格波动对发行人业绩影响较大的风险
公司采购的原材料主要分为 PLC、伺服、工控机、相机等标准通用件和同步轮、输送线、治具等非标定制
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序号 章节位置 差异对照情况
件两大原材料类。报告期各期，直接材料占主营业务成本的比例在 90%以上，占比较高。公司与主要供应商建
立了稳定的合作关系，相关原材料市场供应充足，价格相对稳定。但如果主要供应商生产经营突发重大变化，
或供货质量、时限未能满足公司要求，或与公司业务关系发生不利变化，公司在短期内将可能面临原材料短缺
而影响正常生产经营的风险，此外，如果主要原材料市场价格出现大幅增长也将对公司产品毛利率产生不利影
响。”
按照重要性原则，将排名第一位、第四位的排名位置进行了互换，修改为：
（一）原材料价格波动对发行人业绩影响较大的风险
公司采购的原材料主要分为 PLC、伺服、工控机、相机等标准通用件和同步轮、输送线、治具等非标定制
件两大原材料类。报告期各期，直接材料占主营业务成本的比例在 90%以上，占比较高。公司与主要供应商建
立了稳定的合作关系，相关原材料市场供应充足，价格相对稳定。但如果主要供应商生产经营突发重大变化，
或供货质量、时限未能满足公司要求，或与公司业务关系发生不利变化，公司在短期内将可能面临原材料短缺
而影响正常生产经营的风险，此外，如果主要原材料市场价格出现大幅增长也将对公司产品毛利率产生不利影
响。
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序号 章节位置 差异对照情况
（二）应收账款金额较高的风险
报告期各期末，公司应收账款账面价值分别为 20,607.52 万元、27,425.90 万元、39,422.69 万元和 54,799.75
万元，占各期营业收入的比重分别为 45.26%、58.11%、60.84%和 77.07%，金额占收入比重相对较大。尽管公
司应收账款的欠款单位主要为大型知名平板显示器件厂商或上市公司，发生坏账的可能性较小，且公司已按照
相关会计政策对上述应收账款计提了信用减值准备，但仍不排除个别客户由于支付能力和信用恶化导致货款无
法按期收回，从而对公司资金使用效率及经营业绩产生不利影响。
（三）存货管理风险
报告期各期末，公司存货账面价值分别为 15,731.47 万元、15,644.57 万元、24,674.74 万元和 29,461.23 万
元，占总资产的比例分别为 25.50%、22.05%、22.62%和 20.17%，存货账面价值较大，占比相对较高。2021 年
9 月末的库存商品余额为 6,666.77 万元，其中无订单金额 2,192.96 万元，期末库存商品的订单覆盖率为
67.11%。如果公司因产品生产销售周期过长或销售受阻而造成存货积压并占用营运资金的情况，并对公司经营
业绩产生不利影响。
（四）税收优惠占利润总额比例较高的风险
8-4-1-11
序号 章节位置 差异对照情况
报告期内，公司享受所得税税收优惠、软件产品增值税即征即退、增值税出口退税等优惠政策，税收优惠
以及占当期利润总额的比例情况如下：
单位：万元
项目 2021 年 1-9 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
所得税税收优惠 443.55 646.50 200.11 340.39
软件产品增值税实际税负超 3%部
1,550.45 1,143.44 1,475.88 1,507.38
分即征即退的税收优惠
增值税出口退税 416.01 206.59 127.05 338.37
税收优惠合计 2,410.01 1,996.53 1,803.04 2,186.15
利润总额 5,866.16 8,916.34 5,564.09 4,980.89
税收优惠占利润总额比例 41.08% 22.39% 32.41% 43.89%
公司税收优惠主要来源于嵌入式系统控制软件的增值税实际税负超 3%部分即征即退的税收优惠。报告期
各期，公司享受的税收优惠总额占当期利润总额的比例分别为 43.89%、32.41%、22.39%和 41.08%，占比较高。
如果公司未来享受的税收优惠政策发生变化，将对公司经营业绩产生较大不利影响。
“第四节 发行
人基本情况”之
4
“五、承诺事项
及履行情况”之
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序号 章节位置 差异对照情况
“（三）持股
5%以上的股东
及董事、监事、 “2、持股 5%以上的股东及董事、监事、高级管理人员的的承诺
高级管理人员 公司实际控制人、董事长兼总经理黄奕宏及其控制的公司股东深科达投资，分别出具本次可转债认购及减
参与本次可转
债发行认购情 持的承诺，其将视情况参与本次可转债发行认购，具体承诺内容如下：
况”之“2、持 “1、截至本声明承诺函出具日，本人/本企业不存在减持公司股票（首发上市战略配售除外）的计划或安排，
股 5%以上的股
东及董事、监 仍将遵守关于公司首次公开发行及上市相关承诺。
事、高级管理人 2、本人/本企业确认在本次可转债发行首日（募集说明书公告日）前六个月内若存在减持公司股票（首发
员的的承诺”及
“3、持股 5% 上市战略配售除外）的情形，本人/本企业承诺将不参与本次可转债发行认购，亦不会委托其他主体参与本次可
以上的股东及 转债发行认购。
董事、监事、高
级管理人员的 3、本人/本企业确认在本次可转债发行首日（募集说明书公告日）前六个月内若不存在减持公司股票（首
的减持计划” 发上市战略配售除外）的情形，本人/本企业将于本次债券发行时决定是否参与本次可转债发行认购并严格履行
相应信息披露义务。
4、若本人/本企业违反上述承诺违规减持，由此所得收益归公司所有，并将依法承担由此产生的法律责任。
5、本人保证本人之配偶、父母、子女将严格遵守短线交易的相关规定。”
公司实际控制人之一致行动人、其他持股 5%以上的股东肖演加、黄奕奋，公司其他董事、监事及高级管
理人员张新明、郑建雄、陈德钦、覃祥翠、丁炜鉴、秦超分别出具本次可转债认购及减持的承诺，其将视情况
8-4-1-13
序号 章节位置 差异对照情况
参与本次可转债发行认购，具体承诺内容如下：
“1、截至本声明承诺函出具日，本人不存在减持公司股票（首发上市战略配售除外）的计划或安排，仍将
遵守本人作出的关于公司首次公开发行及上市的相关承诺。
2、本人确认在本次可转债发行首日（募集说明书公告日）前六个月内若存在减持公司股票（首发上市战
略配售除外）的情形，本人承诺将不参与本次可转债发行认购，亦不会委托其他主体参与本次可转债发行认购。
3、本人确认在本次可转债发行首日（募集说明书公告日）前六个月内若不存在减持公司股票（首发上市
战略配售除外）的情形，本人将于本次债券发行时决定是否参与本次可转债发行认购并严格履行相应信息披露
义务。
4、若本人违反上述承诺违规减持，由此所得收益归公司所有，并将依法承担由此产生的法律责任。
5、本人保证本人之配偶、父母、子女将严格遵守短线交易的相关规定。”
公司独立董事黄宇欣、李建华已分别出具不参与本次可转债发行认购的相关声明与承诺，具体内容如下：
“1、本人承诺将不参与本次可转债发行认购，亦不会委托其他主体参与本次可转债发行认购。
2、如本人违反上述承诺，将依法承担由此产生的法律责任。
3、本人保证本人之配偶、父母、子女严格遵守短线交易的相关规定，并依法承担由此产生的法律责任。”
3、持股 5%以上的股东及董事、监事、高级管理人员的的减持计划
公司自首次公开发行股票并上市以来，未发行过可转换公司债券。公司持股 5%以上的股东、董事、监事、
8-4-1-14
序号 章节位置 差异对照情况
高级管理人员在本次可转债认购前后六个月内不存在减持上市公司股份（首发上市战略配售除外）或已发行可
转债的计划或者安排。”
将“（首发上市战略配售除外）”删除，修改为：
2、持股 5%以上的股东及董事、监事、高级管理人员的的承诺
公司实际控制人、董事长兼总经理黄奕宏及其控制的公司股东深科达投资，分别出具本次可转债认购及减
持的承诺，其将视情况参与本次可转债发行认购，具体承诺内容如下：
“1、截至本声明承诺函出具日，本人/本企业不存在减持公司股票的计划或安排，仍将遵守关于公司首次公
开发行及上市相关承诺。
2、本人/本企业确认在本次可转债发行首日（募集说明书公告日）前六个月内若存在减持公司股票的情形，
本人/本企业承诺将不参与本次可转债发行认购，亦不会委托其他主体参与本次可转债发行认购。
3、本人/本企业确认在本次可转债发行首日（募集说明书公告日）前六个月内若不存在减持公司股票的情
形，本人/本企业将于本次债券发行时决定是否参与本次可转债发行认购并严格履行相应信息披露义务。
4、若本人/本企业违反上述承诺违规减持，由此所得收益归公司所有，并将依法承担由此产生的法律责任。
5、本人保证本人之配偶、父母、子女将严格遵守短线交易的相关规定。”
8-4-1-15
序号 章节位置 差异对照情况
公司实际控制人之一致行动人、其他持股 5%以上的股东肖演加、黄奕奋，公司其他董事、监事及高级管
理人员张新明、郑建雄、陈德钦、覃祥翠、丁炜鉴、秦超分别出具本次可转债认购及减持的承诺，其将视情况
参与本次可转债发行认购，具体承诺内容如下：
“1、截至本声明承诺函出具日，本人不存在减持公司股票的计划或安排，仍将遵守本人作出的关于公司首
次公开发行及上市的相关承诺。
2、本人确认在本次可转债发行首日（募集说明书公告日）前六个月内若存在减持公司股票的情形，本人
承诺将不参与本次可转债发行认购，亦不会委托其他主体参与本次可转债发行认购。
3、本人确认在本次可转债发行首日（募集说明书公告日）前六个月内若不存在减持公司股票的情形，本
人将于本次债券发行时决定是否参与本次可转债发行认购并严格履行相应信息披露义务。
4、若本人违反上述承诺违规减持，由此所得收益归公司所有，并将依法承担由此产生的法律责任。
5、本人保证本人之配偶、父母、子女将严格遵守短线交易的相关规定。”
公司独立董事黄宇欣、李建华已分别出具不参与本次可转债发行认购的相关声明与承诺，具体内容如下：
“1、本人承诺将不参与本次可转债发行认购，亦不会委托其他主体参与本次可转债发行认购。
2、如本人违反上述承诺，将依法承担由此产生的法律责任。
3、本人保证本人之配偶、父母、子女严格遵守短线交易的相关规定，并依法承担由此产生的法律责任。”
3、持股 5%以上的股东及董事、监事、高级管理人员的的减持计划
8-4-1-16
序号 章节位置 差异对照情况
公司自首次公开发行股票并上市以来，未发行过可转换公司债券。公司持股 5%以上的股东、董事、监事、高
级管理人员在本次可转债认购前后六个月内不存在减持上市公司股份或已发行可转债的计划或者安排。
“
序 注册资本 持股比例
主体名称 注册地 业务性质
“第四节 发行 号 （万元） 直接 间接
人基本情况”之 主要生产直线电机与直线模组
“三、公司组织 1 线马科技 深圳市 326.80 54.40% -
系列产品
结构图及对其
他企业的重要 主要生产半导体封测领域的测
2 深科达半导体 深圳市 410.26 60.00% -
4 权益投资情况” 试分选设备
之“（二）重要
主要生产影像模组自动封装设
权益投资情况” 3 深科达微电子 深圳市 500.00 60.00% -
之“1、发行人 备
全资、控股子公 4 惠州深科达 惠州市 尚未开展实质经营 13,500.00 100.00% -
司情况” 5 惠州线马 惠州市 尚未开展实质经营 500.00 - 54.40%
6 惠州微电子 惠州市 尚未开展实质经营 500.00 - 60.00%
7 惠州半导体 惠州市 尚未开展实质经营 500.00 - 60.00%
8 深极致 深圳市 尚未开展实质经营 500.00 60.00% -
8-4-1-17
序号 章节位置 差异对照情况
9 景尚精密 深圳市 尚未开展实质经营 100.00 - 60.00%
10 深卓达 深圳市 尚未开展实质经营 1,000.00 51.00% -
11 明测科技 深圳市 尚未开展实质经营 600.00 60.00% -
……
（8）深极致
1）基本情况
企业名称：深圳市深极致科技有限公司
成立时间：2021 年 11 月 25 日
注册资本：500.00 万元
实收资本：0 元
注册地与主要生产经营地：深圳市宝安区福海街道新田社区征程二路 2 号 A 栋 A101
经营范围：一般经营项目是：3D 打印服务；3D 打印基础材料销售；软件开发；软件销售；办公设备耗材
销售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动），许可经营项目是：增材制造装备制造。
主营业务：自成立以来，尚未实际经营。
截至本募集说明书签署日，深极致股权结构如下：
序号 股东名称 注册资本（万元） 出资比例
8-4-1-18
序号 章节位置 差异对照情况
1 深科达 300.00 60.00%
2 新余深极致企业管理中心（有限合伙） 200.00 40.00%
合计 500.00 100.00%
2）财务状况
截至本募集说明书签署日，深极致尚未开展实质经营。
……
（10）深卓达
1）基本情况
企业名称：深圳市深卓达科技有限公司
成立时间：2021 年 12 月 27 日
注册资本：1,000.00 万元
实收资本：0 元
注册地与主要生产经营地：深圳市宝安区福海街道新田社区征程二路 2-5 号 3 层
经营范围：一般经营项目是：一般经营项目是：软件开发；工业自动控制系统装置销售；电子产品销售；
软件销售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动），许可经营项目是：变压器、整流
8-4-1-19
序号 章节位置 差异对照情况
器和电感器制造；工业自动控制系统装置制造。
主营业务：深卓达自成立以来，尚未实际经营。
截至本募集说明书签署日，深卓达股权结构如下：
序号 股东名称 注册资本（万元） 出资比例
1 深科达 510.00 51.00%
新余永微企业管理中心（有限合
2 490.00 49.00%
伙）
合计 1,000.00 100.00%
2）财务状况
截至本募集说明书签署日，深卓达尚未开展实质经营。
（11）明测科技
1）基本情况
企业名称：深圳市明测科技有限公司
成立时间：2021 年 12 月 31 日
注册资本：600.00 万元
实收资本：0 元
注册地与主要生产经营地：深圳市宝安区福海街道新田社区征程二路 2-5 号 3 层
8-4-1-20
序号 章节位置 差异对照情况
经营范围：工业控制计算机及系统销售；人工智能应用软件开发；工业互联网数据服务；软件开发；软件
销售；物联网技术研发；机械设备研发；机械设备销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转
让、技术推广；国内贸易代理。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）专用设备制
造（不含许可类专业设备制造）。
主营业务：明测科技自成立以来，尚未实际经营。
截至本募集说明书签署日，明测科技股权结构如下：
序号 股东名称 注册资本（万元） 出资比例
1 深科达 360.00 60.00%
新余明测德全企业管理中心（有限
2 240.00 40.00%
合伙）
合计 600.00 100.00%
2）财务状况
截至本募集说明书签署日，明测科技尚未开展实质经营。”
修改为：
“
序 主体名称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例
8-4-1-21
序号 章节位置 差异对照情况
号 （万元） 直接 间接
主要生产直线电机与直线模组
1 线马科技 深圳市 326.80 54.40% -
系列产品
主要生产半导体封测领域的测
2 深科达半导体 深圳市 410.26 60.00% -
试分选设备
主要生产影像模组自动封装设
3 深科达微电子 深圳市 500.00 60.00% -
备
4 惠州深科达 惠州市 尚未开展实质经营 13,500.00 100.00% -
5 惠州线马 惠州市 尚未开展实质经营 500.00 - 54.40%
6 惠州微电子 惠州市 尚未开展实质经营 500.00 - 60.00%
7 惠州半导体 惠州市 尚未开展实质经营 500.00 - 60.00%
8 深极致 深圳市 主要生产数码喷绘设备 500.00 60.00% -
9 景尚精密 深圳市 尚未开展实质经营 100.00 - 60.00%
10 深卓达 深圳市 主要生产编码器、驱动器 1,000.00 51.00% -
11 明测科技 深圳市 主要生产 AOI 视觉检测系统 600.00 60.00% -
……
（8）深极致
1）基本情况
8-4-1-22
序号 章节位置 差异对照情况
企业名称：深圳市深极致科技有限公司
成立时间：2021 年 11 月 25 日
注册资本：500.00 万元
实收资本：252.25 万元
注册地与主要生产经营地：深圳市宝安区福海街道新田社区征程二路 2 号 A 栋 A101
经营范围：一般经营项目是：3D 打印服务；3D 打印基础材料销售；软件开发；软件销售；办公设备耗材
销售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动），许可经营项目是：增材制造装备制造。
主营业务：主要生产数码喷绘设备。
截至本募集说明书签署日，深极致股权结构如下：
序号 股东名称 注册资本（万元） 出资比例
1 深科达 300.00 60.00%
2 新余深极致企业管理中心（有限合伙） 200.00 40.00%
合计 500.00 100.00%
2）财务状况
截至报告期末，深极致尚未成立。
……
8-4-1-23
序号 章节位置 差异对照情况
（10）深卓达
1）基本情况
企业名称：深圳市深卓达科技有限公司
成立时间：2021 年 12 月 27 日
注册资本：1,000.00 万元
实收资本：257.00 万元
注册地与主要生产经营地：深圳市宝安区福海街道新田社区征程二路 2-5 号 3 层
经营范围：一般经营项目是：一般经营项目是：软件开发；工业自动控制系统装置销售；电子产品销售；
软件销售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动），许可经营项目是：变压器、整流
器和电感器制造；工业自动控制系统装置制造。
主营业务：主要生产编码器、驱动器。
截至本募集说明书签署日，深卓达股权结构如下：
序号 股东名称 注册资本（万元） 出资比例
1 深科达 510.00 51.00%
新余永微企业管理中心（有限合
2 490.00 49.00%
伙）
合计 1,000.00 100.00%
8-4-1-24
序号 章节位置 差异对照情况
2）财务状况
截至报告期末，深卓达尚未成立。
（11）明测科技
1）基本情况
企业名称：深圳市明测科技有限公司
成立时间：2021 年 12 月 31 日
注册资本：600.00 万元
实收资本：247.50 万元
注册地与主要生产经营地：深圳市宝安区福海街道新田社区征程二路 2-5 号 3 层
经营范围：工业控制计算机及系统销售；人工智能应用软件开发；工业互联网数据服务；软件开发；软件
销售；物联网技术研发；机械设备研发；机械设备销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转
让、技术推广；国内贸易代理。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）专用设备制
造（不含许可类专业设备制造）。
主营业务：主要生产 AOI 视觉检测系统。
截至本募集说明书签署日，明测科技股权结构如下：
8-4-1-25
序号 章节位置 差异对照情况
序号 股东名称 注册资本（万元） 出资比例
1 深科达 360.00 60.00%
新余明测德全企业管理中心（有限
2 240.00 40.00%
合伙）
合计 600.00 100.00%
2）财务状况
截至报告期末，明测科技尚未成立。”
8-4-1-26
二、其他申请文件的修订
根据募集说明书修订情况，相应对证券发行保荐书、上市保荐书、尽职调查
报告也进行了更新修订。
除此之外，其他修订的主要内容说明如下：
（一）发行保荐工作报告
在“第一节 项目运作流程”之“三、本次证券发行项目执行的主要过程”
之“（二）项目执行时间”中，将：
“2022 年 1 月 13 日，项目组收到《关于深圳市深科达智能装备股份有限公
司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函》，并根据问询函的
要求对发行人的业务经营、募投项目、财务会计信息等事项进行了补充核查并完
善相关工作底稿。”
修改为：
2022 年 1 月 13 日、2022 年 3 月 1 日，项目组分别收到《关于深圳市深科达
智能装备股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询
函》和《关于深圳市深科达智能装备股份有限公司向不特定对象发行可转换公
司债券申请文件的第二轮审核问询函》，并根据问询函的要求对发行人的业务经
营、募投项目、财务会计信息等事项进行了补充核查并完善相关工作底稿。
以及在“（三）尽职调查的主要过程”中，将：
“13、项目组根据《关于深圳市深科达智能装备股份有限公司向不特定对象
发行可转换公司债券申请文件的审核问询函》的要求，对发行人的业务经营、募
投项目、财务会计信息等事项进行了补充核查并完善相关工作底稿。项目组亦复
核了申报会计师和发行人律师出具的问询函回复等文件。”
修改为：
13、项目组分别根据《关于深圳市深科达智能装备股份有限公司向不特定对
象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函》和《关于深圳市深科达智能装备
8-4-1-27
股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的第二轮审核问询
函》的要求，对发行人的业务经营、募投项目、财务会计信息等事项进行了补充
核查并完善相关工作底稿。项目组亦复核了申报会计师和发行人律师出具的问询
函回复等文件。
（二）《关于深圳市深科达智能装备股份有限公司向不特定对象发行可转换公司
债券申请文件的审核问询函的回复（修订稿）》
在“7.关于其他”之“三、上市公司持股 5%以上的股东或董事、监事、高
管，是否参与本次可转债发行认购；若是，在本次可转债认购前后六个月内是否
存在减持上市公司股份或已发行可转债的计划或者安排，若无，请出具承诺并披
露”中删除了“（首发上市战略配售除外）”。
在“1.关于募集资金”之“一、截至目前闲置募集资金的具体使用情况；结
合资产负债率、货币资金余额等，分析发行人本次项目融资及补流的必要性及合
理性”之“（二）结合资产负债率、货币资金余额等，分析本次项目融资及补流
的必要性及合理性”中将：
“最近一年及一期，公司资产负债率除比正业科技低之外，高于联得装备、
易天股份和智云股份。公司 2021 年 9 月 30 月资产负债率较 2020 年 12 月 31 日
下降，主要系公司 2021 年首次公开发行股票并在科创板上市募集资金到位，降
低了资产负债率所致。总体来说，公司目前的营运资金规模较小、资产负债率相
对较高，为保证募投项目的顺利实施，为公司产品研发、规模化生产提供资金保
障，不断提升产品科创竞争力，实现公司的可持续发展，公司本次项目融资和补
充流动资金具有必要性。”
修改为：
最近一年及一期，公司资产负债率除比正业科技低之外，高于联得装备、易
天股份和智云股份。公司 2021 年 9 月 30 月资产负债率较 2020 年 12 月 31 日下
降，主要系公司 2021 年首次公开发行股票并在科创板上市募集资金到位，降低
了资产负债率所致。总体来说，公司目前的营运资金规模较小、资产负债率与同
行业平均值差异较小，为保证募投项目的顺利实施，为公司产品研发、规模化生
8-4-1-28
产提供资金保障，不断提升产品科创竞争力，实现公司的可持续发展，公司本次
项目融资和补充流动资金具有必要性。
8-4-1-29
（本页无正文，为《关于深圳市深科达智能装备股份有限公司向不特定对象发行
可转换公司债券申请文件修订情况的说明》之盖章页）
深圳市深科达智能装备股份有限公司
年 月 日
8-4-1-30