关于广州三孚新材料科技股份有限公司
以募集资金置换自筹资金预先投入
募投项目和已支付发行费用的鉴证报告
华兴专字[2021]21000200225号
广州三孚新材料科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的广州三孚新材料科技股份有限公司（以下简称
“三孚新科”）管理层编制的截至2021年5月24日止《以募集资金置换自筹
资金预先投入募投项目和已支付发行费用的专项说明》进行专项鉴证。
三孚新科管理层的责任是按照中国证监会《上市公司监管指引第2号—
上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上海证券交易所上市公司募
集资金管理办法（2013年修订）》等文件的规定编制专项说明，并保证其内
容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对三孚新科管理层编制的《以募
集资金置换自筹资金预先投入募投项目和已支付发行费用的专项说明》发表
鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财
务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我
们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作，以对上述专项
说明是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了检查有
关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的鉴证程序。我们相信，我们
的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，三孚新科管理层编制的《以募集资金置换自筹资金预先投入
募投项目和已支付发行费用的专项说明》符合《上市公司监管指引第2号一
1
以募集资金置换自筹资金预先投入募投项目
和已支付发行费用的专项说明
一、编制基础
本专项说明系广州三孚新材料科技股份有限公司（以下简称“本公司”）根据《上
市公司监管指引第 2 号一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上海证券交易
所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等有关规定编制的。
二、公开发行股票募集资金基本情况
根据本公司 2019 年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会 2021 年 4 月 9
日《关于同意广州三孚新材料科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监
许可［2021］1228 号）核准，本公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）23,046,377
股，每股面值 1.00 元，每股发行价格 11.03 元，募集资金总额为人民币 254,201,538.31
元，扣除发行费用人民币 51,342,622.64 元（不含增值税），实际募集资金净额为人民
币 202,858,915.67 元，其中新增股本人民币 23,046,377.00 元，股本溢价人民币
179,812,538.67 元。所有新增的出资均以人民币现金形式投入。上述募集资金到位情况
业经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2021 年 5 月 18 日出具了“华兴验
字（2021）21000200193 号”验资报告。
三、募集资金投向的情况说明
根据《广州三孚新材料科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说
明书》，本公司首次公开发行股票募集资金投资项目如下表列示：
单位：人民币万元
序号 项目名称 募集资金投入
替代氰化电镀的高密度铜电镀循环经济关键
1
技术产业化示范项目 9,555.00
2 补充流动资金 16,445.00
合 计 26,000.00
在本次首次公开发行募集资金到位前，本公司根据上述项目进度情况，以自筹资金
先行支付项目款项；在发行募集资金到位后，按照相关法规规定以募集资金置换前期自
3
筹资金投入。
如本次募集资金不能满足拟投资项目的资金需求，公司将通过自筹资金解决。
四、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
截至 2021 年 5 月 24 日止，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投
资额为人民币 36,978,973.11 元，具体情况如下：
以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
单位：人民币元
序号 项目名称 已预先投入资金 拟置换金额
替代氰化电镀的高密度铜电镀循环经
1 36,978,973.11 36,978,973.11
济关键技术产业化示范项目
合计 36,978,973.11 36,978,973.11
五、以自筹资金预先支付发行费用的置换安排
根据华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具的“华兴验字（2021）21000200193
号”验资报告，截至 2021 年 5 月 18 日止，本公司已收到主承销商民生证券股份有限公
司 划 入 募 集 资 金 款 总 计 219,107,198.69 元 ， 为 本 次 承 销 团 承 销 总 额 人 民 币
254,201,538.31 元扣除承销及保荐费不含税金额人民币 35,094,339.62 元后的款项，律
师 费 用 、 审 计 费 用 等 发 行 费 用 合 计 14,833,188.68 元 尚 未 扣 除 ， 其 中 人 民 币
123,557,198.69 元存入公司中国建设银行股份有限公司广州经济技术开发区支行
44050147100100000133 账户；人民币 95,550,000.00 元存入公司招商银行股份有限公司
广州开发区支行 120907422110858 账户。
为保证本公司上市工作的顺利进行，本公司已使用自筹资金支付部分发行费用，截
至 2021 年 5 月 24 日止，发行费用中 4,334,132.09 元已从本公司自有资金账户支付，具
体情况如下：
关于本公司以自筹资金预先支付发行费用的置换安排
单位：人民币元
项目 自筹资金预先支付金额 拟置换金额
发行费用 4,334,132.09 4,334,132.09
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类 型 特殊普通合伙企业 期限 2013年12月09日至长期
执行事务合伙人 林宝明 营场所 福建省福州市鼓楼区湖东路l52号中
山大厦B座7-9楼
经营范围 审查会计报表、出具审计报告;验证企
资报告;办理企业合并、分立、清算事
务、出具有关报告;基本建设年度财务
记账;会计咨询、税务咨询、管理咨询
律、法规规定的其他业务° （依法须经扑
相关部门批准后方可开展经营活动）
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国家企业信用信息公示系统网址:http:／／www.gsxt.gov.cn 市场主体应当于每年1月l日至6月30日通过 国刺沏监督管理总局监制
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明 翻 政部门交回《会计师事务所执业证书》
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组织形式:
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执业证书编号: 85010001 日
批准执业文号: 闽财会（2018〉46号
批准执业日期: 中华人民共和国财政部制
201s年11月29日
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