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公司公告

德马科技:光大证券股份有限公司关于浙江德马科技股份有限公司开展2021年度远期外汇交易业务的核查意见2021-06-09  

                                           光大证券股份有限公司关于
                   浙江德马科技股份有限公司
         开展 2021 年度远期外汇交易业务的核查意见

    光大证券股份有限公司(以下简称“光大证券”)作为浙江德马科技股份有
限公司(以下简称“德马科技”或“公司”)首次公开发行股票并在科创板上市
持续督导的保荐机构,履行持续督导职责,并根据《证券发行上市保荐业务管理
办法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司持续
督导工作指引》等规范性法律文件的要求,对德马科技开展 2021 年度远期外汇
交易业务事项进行了认真、审慎的核查,核查情况及意见如下:

    一、开展远期外汇交易业务的必要性

    鉴于公司目前有较大金额的国际业务外汇收付,为了有效规避外汇市场风险,
防范汇率大幅波动对公司经营业绩造成的不利影响,提高外汇资金使用效益,稳
定经营业绩,合理降低财务费用,公司计划与银行开展远期外汇交易业务。

    二、拟开展的远期外汇交易业务概述

    1、交易品种

    公司拟开展的外汇远期结售汇业务,只限于公司生产经营所使用的结算货币。

    2、业务规模及投入资金

    根据实际业务需要,公司及子公司用于上述外汇业务的交易金额不超过国际
业务的收付外币金额,并且不超过 5,000 万美元,期限自董事会审议通过之日起
12 个月。经第三届董事会第十次会议审议通过,在上述年度资金额度范围内,授
权公司总经理履行日常审批程序并签署相关法律文件。

    三、开展远期外汇交易业务的风险分析

    1、汇率波动风险:在汇率行情变动较大的情况下,银行远期结售汇报价可
能低于公司对客户的报价汇率,使公司无法按照对客户报价的汇率进行锁定,造
成汇兑损失。
    2、内部控制风险:远期结售汇交易专业性较强,复杂程度较高,可能会由
于内部控制制度不完善而造成风险。

    3、客户违约风险:客户应收账款发生逾期,贷款无法在预测的回款期内收
回,会造成远期结售汇延期交割导致公司损失。

    4、回款预测风险:公司相关业务部门根据客户订单和预计订单进行回款预
测,实际执行过程中,客户可能会调整自身订单和预测,造成公司回款预测不准,
导致远期结售汇延期交割风险。

    四、公司采取的风险控制措施

    1、公司根据相关规定及实际情况制定了《远期外汇交易业务管理制度》,针
对外汇远期结售汇业务形成了较为完善的内控制度,并制定了切实可行的风险应
对措施,相关风险能够有效控制。

    2、公司将依照相关资金、投资、业务等相关内控制度,严格执行远期外汇
交易业务的审批权限、业务管理、风险报告、风险处理及信息披露等业务流程,
保证制度有效执行,严格控制业务风险。

    3、当公司远期外汇交易业务出现重大风险或可能出现重大风险,远期外汇
交易业务亏损或潜亏金额占公司前一年度经审计净利润 10%以上,财务部应立
即向总经理提交分析报告和解决方案。

    五、履行的程序

    2021 年 6 月 8 日,公司召开的第三届董事会第十次会议、第三届监事会第
九次会议审议通过了《关于开展 2021 年度远期外汇交易业务的议案》。公司独立
董事、监事会对公司开展远期外汇交易业务的事项发表了明确的同意意见。

    六、独立董事意见

    公司通过该业务可以降低汇率风险,减少汇兑损失,控制经营风险。决策程
序符合相关法律、法规及《公司章程》的规定,不存在损害公司和全体股东尤其
是中小股东利益的情形,我们一致同意公司开展远期外汇交易业务。

    七、监事会意见
    公司开展远期外汇交易业务以正常经营为基础,可以有效防范和控制汇率波
动给公司经营造成的风险,符合公司业务发展需求。因此,监事会同意公司根据
实际经营需要,在批准的额度范围内开展远期外汇交易业务。

    八、保荐机构意见

    经核查,保荐机构认为:

    公司开展远期外汇交易业务事项已经公司第三届董事会第十次会议、第三届
监事会第九次会议审议通过,在会议召集、召开及决议的程序上符合有关法律、
法规及《公司章程》的规定,独立董事已就该议案发表了明确同意的独立意见,
监事会已发表同意意见。公司开展远期外汇交易业务,有利于规避外汇市场风险,
防范汇率大幅波动对公司经营业绩造成的不利影响,且公司仅涉及低风险的外汇
交易业务,不涉及高风险的外汇交易品种,风险相对可控;同时,公司制定了《远
期外汇交易业务管理制度》,内控制度健全且有效执行。

    综上,保荐机构对公司开展本次董事会批准额度范围内的 2021 年度远期外
汇交易业务事项无异议。

    (以下无正文)
    (本页无正文,为《光大证券股份有限公司关于浙江德马科技股份有限公司
开展 2021 年度远期外汇交易业务的核查意见》之签署页)




保荐代表人:



                                              _______________

                          顾叙嘉                       胡亦非




                                                  光大证券股份有限公司


                                                                年   月 日