广东嘉元科技股份有限公司

        未来三年（2021-2023 年）股东分红回报规划



    广东嘉元科技股份有限公司（以下简称“公司”）为进一步规范公司分红行
为，推动公司建立科学、持续、稳定、透明的分红机制，增加股利分配决策透明
度和可操作性，完善现金分红的信息披露及监督机制，保证股东的合理投资回报，
根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证券监督管理
委员会发布的（以下称“中国证监会”）《关于进一步落实上市公司现金分红有关
事项的通知》及《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》《上海证券
交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所上市公司现金分红指引》及《公
司章程》等有关规定，经充分考虑公司实际及发展需要，公司董事会特制定《广
东嘉元科技股份有限公司未来三年（2021 年-2023 年）股东分红回报规划》（以
下简称“本规划”），具体内容如下：

    一、制定本规划考虑的因素

    公司在制定本规划时，综合考虑投资者的合理投资回报、公司的实际情况、
发展目标、未来盈利规模、现金流量状况、所处发展阶段及规划、资金需求、社
会资金成本、外部融资环境和股东要求及意愿等重要因素，建立对投资者持续、
稳定、科学和透明的回报规划和机制，对公司利润分配作出制度性安排，保证利
润分配的连续性和稳定性。

    二、本规划的制定原则

    公司重视对投资者的合理投资回报，根据自身的财务结构、盈利能力和未来
的投资、融资发展规划实施积极的利润分配政策，保持利润分配政策的持续性和
稳定性；公司董事会、监事会和股东大会对利润分配政策的决策和论证应当充分
考虑独立董事、监事和公众投资者的意见。公司利润分配不得超过累计可分配利
润的范围，不得损害公司持续经营能力。
    三、未来三年（2021-2023 年）股东回报规划具体内容

    （一）利润分配方式

    公司可以采取现金、股票或者现金与股票相结合等法律法规允许的方式分配
股利。公司在具备现金分红条件下，应当优先采用现金方式进行利润分配。

    （二）利润分配的周期

    公司可按年进行利润分配，也可以进行中期利润分配。

    （三）利润分配的顺序

    公司将在可分配利润范围内，充分考虑投资者的需要，并根据有关法律、法
规和《公司章程》，以公司缴纳所得税后的利润，按下列顺序分配：

    1、公司分配当年利润时，应当提取利润的 10%列入公司法定公积金；

    2、公司法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定
公积金以前，应当先用当年利润弥补亏损；

    3、公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后
利润中提取任意公积金；

    4、公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例
分配。

    （四）利润分配的条件

    公司上一年度盈利，累计可分配利润为正，审计机构对公司的上一年度财务
报告出具标准无保留意见的审计报告，且不存在重大投资计划或重大现金支出事
项（募集资金项目支出除外）。

    上述重大投资计划或重大现金支出指以下情形之一：

    ①公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超
过公司最近一期经审计净资产的 50%，且超过 3,000 万元；

    ②公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超
过公司最近一期经审计总资产的 30%。

    根据《公司章程》关于董事会和股东大会职权的相关规定，上述重大投资或
重大现金支出计划须经董事会批注，报股东大会审议通过后方可实施。

    （五）现金分红的条件和比例

    除非不符合利润分配条件，否则公司每年度应当至少以现金方式分配利润一
次。公司每三年以现金方式累计分配的利润不少于三年实现的年均可分配利润的
30%。因特殊原因不能达到上述比例的，董事会应当向股东大会作特别说明。

    在满足上述现金分红条件和比例的基础上，公司董事会应综合考虑公司所处
行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资产支出安排等
因素，在满足公司正常生产经营的资金需求情况下，按照《公司章程》规定的程
序，提出差异化的现金分红政策：

    （1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；

    （2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；

    （3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；

    公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。

    （六）股票分红条件

    如果公司当年以现金方式分配的利润已经超过当年实现的可分配利润的
15%或在利润分配方案中拟通过现金方式分配的利润超过当年实现的可分配利
润的 10%，对于超过当年实现的可分配利润 10%以上的部分，公司根据盈利情
况和现金流状况，为满足股本扩张的需要或合理调整股本规模和股权结构，可以
采取股票分红方式进行分配。

    四、公司利润分配的决策机制和程序
    （一）公司董事会应详细分析及充分考虑公司实际经营情况，以及社会融资
环境、社会融资成本、公司现金流量状况、资金支出计划等各项对公司资金的收
支有重大影响的相关因素，在此基础上合理、科学地拟订具体分红方案。独立董
事应在制定现金分红预案时发表明确意见。

    （二）独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事
会审议。

    （三）董事会通过分红方案后，提交股东大会审议。公司召开涉及利润分配
的股东大会时，应根据《中华人民共和国公司法》、《公司章程》及其他规范性文
件的规定，为中小股东参与股东大会及投票提供便利；召开股东大会时，应保障
中小股东对利润分配问题有充分的表达机会，对于中小股东关于利润分配的质询，
公司董事、高级管理人员应给予充分的解释与说明。

    （四）公司因特殊情况而不进行现金分红时，公司应在董事会决议公告和年
报中披露未进行现金分红或现金分配低于规定比例的原因，以及公司留存收益的
确切用途及预计投资收益等事项进行专项说明，经独立董事发表意见后提交股东
大会审议。

    （五）董事会和股东大会在有关决策和论证过程中应当充分考虑独立董事和
公众投资者的意见。公司将通过多种途径（电话、传真、电子邮件、投资者关系
互动平台等）听取、接受公众投资者对利润分配事项的建议和监督。

    （六）公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会
召开后 2 个月内完成股利（或股份）的派发事项。出现派发延误的，公司董事会
应当就延误原因作出及时披露。

    五、股东回报规划的制定周期和调整机制

    （一）制定周期

    公司至少每三年重新审议一次未来分红回报规划，根据股东（特别是公众投
资者）、独立董事和监事的意见对公司股利分配政策作出适当且必要的修改，确定
该时段的股东回报计划，并由公司董事会结合具体经营数据，充分考虑公司目前
盈利规模、现金流量状况、发展所处阶段及当期资金需求，制订年度或中期分红
方案。

    （二）调整机制

    1、公司将保持利润分配政策的连续性、稳定性。如因公司自身经营情况、
投资规划和长期发展的需要，或者根据外部经营环境发生重大变化而确需调整利
润分配政策的，调整后的利润分配政策不得违反法律法规、证监会和证券交易所
的有关规定以及《公司章程》的相应规定，有关调整利润分配政策议案由董事会
根据公司经营状况拟定。

    2、董事会拟定调整利润分配政策议案过程中，应当充分听取股东（特别是
中小股东）、独立董事、监事会的意见。董事会审议通过调整利润分配政策议案
的，应经董事会全体董事过半数以上表决通过。独立董事须发表独立意见，并及
时予以披露。监事会应当对董事会拟定的调整利润分配政策议案进行审议，并经
监事会全体监事过半数以上表决通过。

    3、调整后的利润分配政策议案经董事会审议后提交股东大会审议，并经出
席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过，在股东大会提案时须进行详细论
证和说明原因。股东大会审议调整利润分配政策议案时，应充分听取社会公众股
东意见，除设置现场会议投票外，还应当向股东提供网络投票系统予以支持。

    六、公司利润分配的信息披露

    （一）公司应当在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况，并
对下列事项进行专项说明：

    1、是否符合《公司章程》的规定或者股东大会决议的要求；

    2、分红标准和比例是否明确和清晰；

    3、相关的决策程序和机制是否完备；

    4、独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用；

    5、中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益是否
得到了充分保护等。
    （二）对现金分红政策进行调整或变更的，还应对调整或变更的条件及程序
是否合规和透明等进行详细说明。公司若当年不进行或低于《公司章程》规定的
现金分红比例进行利润分配的，公司董事会应当在定期报告中披露原因，独立董
事应当对未分红原因、未分红的资金留存公司的用途发表独立意见，有关利润分
配的议案需经公司董事会审议后提交股东大会批准，并在股东大会提案中详细论
证说明原因及留存资金的具体用途。

    （三）在每一个会计年度结束后六个月内，公司应按照《公司章程》的规定，
履行利润分配的相应审议程序。公司接受所有股东对公司分红的建议和监督。

    七、其他事宜

    （一）公司证券法规部负责投资者关系管理工作，回答投资者的日常咨询，
充分征求股东特别是中小股东对公司股东分红回报规划及利润分配的意见及诉
求，及时答复中小股东关心的问题。

    （二）本规划自公司股东大会审议通过之日起生效，修订时亦同。本规划未
尽事宜，依照相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定执行。

    （三）本规划由公司董事会负责解释。




                                         广东嘉元科技股份有限公司董事会

                                                       2021 年 11 月 6 日