钜泉光电科技（上海）股份有限公司

                     2022 年度董事会审计委员会履职报告


    根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所科
创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上海证券交易所科创板股票
上市规则》和《钜泉光电科技（上海）股份有限公司章程》（以下简称“公司”）
的有关规定，公司董事会审计委员会恪尽职守、积极有效地履行了审计委员会的
职责。现将 2022 年度审计委员会履职情况报告如下：


    一、审计委员会基本情况
    公司第五届董事会审计委员会由独立董事陈凌云女士、王志华先生以及董事
黄瀞仪女士组成，其中主任委员由会计专业人士独立董事陈凌云女士担任。


    二、审计委员会会议召开情况
    报告期内，公司董事会审计委员会共召开了 4 次会议，全体委员均出席了会
议。具体情况如下：
    召开时间              会议届次                        审议议案
                                         1、《关于公司 2021 年 10—12 月财务报告的议
                                         案》
                                         2、《关于公司 2021 年 10—12 月内部审计报告
                                         的议案》
                                         3、《关于公司 2021 年财务决算报告和 2022 年
                                         财务预算报告的议案》
                      第四届董事会审计   4、《关于审核确认公司 2021 年度内关联交易
2022 年 1 月 28 日    委员会第十一次会   的议案》
                      议                 5、《关于公司 2021 年度利润分配的议案》
                                         6、《关于续聘 2022 年年报审计机构的议案》
                                         7、《关于审核确认公司 2021 年财务报告的议
                                         案》
                                         8、《关于审议报出申报财务报告、相关专项报
                                         告以及与财务报告相关的内部控制评价报告的
                                         议案》
                      第四届董事会审计   1、《关于公司 2022 年 1～3 月财务报告的议
2022 年 4 月 29 日    委员会第十二次会   案》
                      议                 2、《关于公司 2022 年 1～3 月内部审计报告的
                                         议案》
                                         3、《关于 2022 年 1～3 月关联交易的议案》
                                         4、《关于免除尚琳琳内部审计职务和聘请内部
                                         审计陈宏浩的议案》
                                         1、《关于公司 2022 年 4～6 月财务报告的议
                                         案》
                                         2、《关于公司 2022 年 4～6 月内部审计报告的
                      第五届董事会审计
2022 年 7 月 28 日                       议案》
                      委员会第一次会议
                                         3、《关于公司 2022 年度银行授信额度的议案》
                                         4、《关于公司 2022 年度为子公司银行授信提
                                         供担保的议案》
                                         1、《关于公司 2022 年 7～9 月财务报告的议
                                         案》
                                         2、《关于公司 2022 年 7～9 月内部审计报告的
                      第五届董事会审计
2022 年 10 月 27 日                      议案》
                      委员会第二次会议
                                         3、《关于审议公司 2022 年第三季度报告的议
                                         案》
                                         4、《关于为子公司提供担保的议案》



    三、本年度审计委员会主要工作情况
    1、监督及评估外部审计机构工作
    报告期内，公司董事会审计委员会对外部审计机构的独立性和专业性进行了
评估。认为其作为公司聘任的外部审计机构，具有从事证券相关业务的资格，并
遵循独立、客观、公正的职业准则，能较好地完成公司委托的审计工作。容诚会
计师事务所（特殊普通合伙）参与审计的人员均具备实施审计工作所必需的专业
知识和相关的职业证书，在审计过程中，认真负责并保持了应有的关注和职业谨
慎性，能够胜任公司的审计工作。审计委员会认为，容诚会计师事务所（特殊普
通合伙）受聘为公司提供审计服务工作中，能够恪尽职守，遵循独立、客观、公
正的执业准则，较好地履行了审计机构的责任与义务。
    审计委员会对容诚会计师事务所（特殊普通合伙）的年报审计工作进行了评
估，根据其履职能力、职业操守和服务水平，提议续聘容诚会计师事务所（特殊
普通合伙）作为公司 2022 年度年报审计机构。
    2、指导内部审计工作
    报告期内，董事会审计委员会认真审阅了公司的内部审计部门的工作计划，
并认可该计划的可行性，同时督促公司内部审计部门严格执行。审计委员会每季
度审阅内部审计工作报告，关注内部审计发现的问题并对内部审计出现的问题提
出意见及建议，规范内部审计的运作，借助内部审计的现场优势，深入业务，加
强过程监督，确保公司规范运作。
    3、审阅公司的财务报告并发表意见
    报告期内，董事会审计委员会认真审阅了公司编制的各期财务报告，与公司
管理层进行了沟通，认为公司财务报告是真实、完整和准确的，不存在相关的欺
诈、舞弊行为及重大错报的情况，不存在重大会计差错调整、重大会计政策及会
计估计变更以及导致非标准无保留意见审计报告的情况。
    4、评估内部控制的有效性
   报告期内，董事会审计委员会指导公司内部审计部门组织开展内控体系建设，
对相关内控制度的制定、修订进行了审议，对内部审计工作的开展和内控流程的
完善给予了指导。经过上市辅导以及内部控制体系建设，公司已建立较为完善的
公司治理结构和较为健全的内部控制制度体系，并得到了认真执行。公司在内控
框架下规范运作、能够有效控制相关经营风险，保障公司和股东利益。
   5、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
   报告期内，董事会审计委员会在充分听取各方意见的基础上，积极协调公司
管理层、审计部门与外部审计机构的良好沟通，全力配合外部审计机构的工作，
在提高公司审计工作的质量和效率，以及公司审计部门的内部审计水平中发挥了
重要的作用。
   6、监督募集资金存放与使用情况
   报告期内，审计委员会对公司募集资金存放及使用情况进行了审核。认为公
司募集资金存放与使用及披露符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等规定，
不存在违规存放和使用募集资金的情形。


   四、总体评价
    2022 年，董事会审计委员会按照《公司章程》《董事会审计委员会工作细
则》等规定，充分利用专业知识，勤勉地履行职责，认真审议相关议案，有效促
进了公司内控建设和财务规范，促进了董事会规范决策和公司规范治理。
    2023 年，董事会审计委员会将继续坚持审慎、客观、独立的原则，充分发
挥职责，强化董事会相关事项的事前审核，加强对内部审计工作的指导和外部审
计机构的沟通协调，促进公司财务相关事项的规范化，促进公司内控体系建设更
加完善，促进公司规范运作、稳健发展。




                                       钜泉光电科技（上海）股份有限公司
                                                       董事会审计委员会
                                                       2023 年 4 月 29 日