国泰君安证券股份有限公司
关于深圳市正弦电气股份有限公司
2021 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”或“保荐机构”）作为深圳市正
弦电气股份有限公司（以下简称“正弦电气”或者“公司”）首次公开发行股票并在科创
板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所科创板
股票上市规则》以及《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监
管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、《上海证券交易所上市公司自律
监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对公司 2021
年度募集资金存放和使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）首次公开发行股票募集资金
经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市正弦电气股份有限公司首次公开发行
股票注册的批复》（证监许可〔2021〕842 号）同意，并经上海证券交易所同意，2021
年 4 月，深圳市正弦电气股份有限公司（以下简称“公司”）首次公开发行人民币普通
股（A 股）2,150.00 万股，募集资金总额为人民币 34,292.50 万元，扣除保荐及承销费
用、发行登记费等其他交易费用共计 4,549.25 万元（不含增值税金额）后，募集资金净
额为 29,743.25 万元，上述资金已全部到位，经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审
验并于 2021 年 4 月 23 日出具《验资报告》（信会师报字[2021]第 ZI10285 号）。募集资
金到账后，已全部存放于经公司董事会批准开设的募集资金专项账户内，并与保荐机构、
募集资金专户监管银行签订了募集资金三方监管协议。
（二）2021 年 4 月首次公开发行股票募集资金使用和结余情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司首次公开发行股票募集资金的使用和结余情况具体
如下：
单位：万元
1
项目 金额
募集资金净额 29,743.25
减：本年度置换的以自筹资金预先投入募投项目金额 649.77
减：本年度直接用募集资金支付的募投项目支出金额 6,905.37
减：本年度购买理财产品尚未赎回金额 15,080.00
加：本年度募集资金理财产品收益金额 154.63
加：本年度存款累计利息收入扣除手续费净额 155.99
募集资金余额 7,418.73
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理制度情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，根
据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年
修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—
—规范运作》等法律、法规的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》，
对募集资金的专户存储、使用、投向变更、管理与监督等方面作出了明确的规定，确保
募集资金的规范使用。
公司依据相关规定对募集资金进行专户存储管理，并与开户银行、保荐机构签订了
募集资金专户存储三方监管协议，相关协议内容与上海证券交易所制定的《募集资金专
户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。公司在使用募集资金时严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司有 3 个募集资金专户，公司子公司武汉市正弦电气
技术有限公司（以下简称“武汉正弦”）有 3 个募集资金专户，具体募集资金存放情况
如下：
单位：万元
开户主体 开户银行 银行账号 截止日余额 备注
上海浦东发展银行股份有限 募集专户、结构性
公司 79370078801800001760 847.18
公司深圳保税区支行 存款及活期存款
中国民生银行股份有限公司 募集专户、活期存
公司 690098887 4,019.43
深圳南海支行 款
2
中国银行股份有限公司深圳 募集专户、结构性
公司 769274767094 1,598.30
沙井支行 存款及活期存款
中国民生银行股份有限公司 武汉研发中心建设
武汉正弦 633088758 753.13
武汉新华支行 项目账户
浙商银行股份有限公司武汉 生产基地技改及扩
武汉正弦 5210000110120100034552 29.84
光谷科技支行 产项目账户
中国银行股份有限公司湖北 营销及服务网络建
武汉正弦 556080756029 170.86
自贸试验区武汉片区分行 设项目
合计 7,418.73
注 1：期末余额不包含未到期理财产品 15,080.00 万元。
注 2：公司已按照规定将“补充流动资金”项目对应的共计人民币 6,010.87 万元从募集资
金专项账户转入公司一般结算账户，用于补充公司流动资金，以满足公司后续发展的实际需求，
同时将开设在招商银行股份有限公司深圳沙井支行的募集资金专用账户（账号：
755906872010838）注销。该募集资金专户注销后，公司与招商银行股份有限公司深圳沙井支
行签订的《募集资金专户存储三方监管协议》随之终止，具体内容详见公司披露的 《关于注销
部分募集资金专户的公告》（公告编号：2021-023）。
三、2021 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）资金使用情况参见附表 1：
《募集资金使用情况对照表》。
（二）募投项目先期投入及置换情况
公司在募集资金到位前，根据项目进展和资金需求，先行以自筹资金投入实施募投
项目。截至 2021 年 5 月 31 日，公司预先使用自筹资金投入金额为人民币 649.77 万元。
上述投入及置换情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并出具了《关于深
圳市正弦电气股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（信会
师报字[2021]第 ZI10433 号）。
2021 年 6 月 16 日，公司召开第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十四次
会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意
使用募集资金人民币 649.77 万元置换预先投入募投项目的自筹资金。
3
保荐机构对公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金情况进行
了核查，并出具了《关于深圳市正弦电气股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投
项目的自筹资金的核查意见》，出具了无异议意见。
2021 年 6 月 16 日，公司独立董事同意《关于使用募集资金置换预先投入募投项目
的自筹资金的议案》。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2021 年度，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2021 年 5 月 20 日，公司召开第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十三次
会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证
不影响募投项目正常实施并保证募集资金安全的前提下，使用最高额不超过人民币 2.9
亿元的部分闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的
投资产品（包括但不限于结构性存款、协定存款、通知存款、定期存款、大额存单、收
益凭证等）。使用期限为董事会和监事会审议通过之日起 12 个月内。在上述额度及期限
范围内，资金可以循环滚动使用。董事会授权公司总经理在上述额度及决议有效期内行
使投资决策权、签署相关文件等事宜。
保荐机构对公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的情况进行了核查，并出具了
《关于深圳市正弦电气股份有限公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见》，
出具了无异议意见。
2021 年 5 月 20 日，公司独立董事同意《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理
的议案》。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金用于现金管理的具体情况如下：
单位：万元
年化收 理财
开户银行 金额 产品名称 产品类型 购买日 到期日
益率 期限
4
（%）
银行挂钩型
中国银行股份有限 中国银行挂钩型结 1.3 或
3,500.00 结构性存款 2021-11-8 2022-1-10 63 天
公司深圳沙井支行 构性存款产品 3.15
产品
银行挂钩型
中国银行股份有限 中国银行挂钩型结 1.3 或
4,500.00 结构性存款 2021-11-29 2022-1-4 36 天
公司深圳沙井支行 构性存款产品 3.0
产品
中国银行股份有限 银行挂钩型
中国银行挂钩型结 1.3 或
公司湖北自贸试验 700.00 结构性存款 2021-12-2 2022-1-6 35 天
构性存款产品 2.9
区武汉片区分行 产品
利多多公司稳利
上海浦东发展银行 1.4 或
21JG6430 期（3 个 对公结构性
股份有限公司深圳 1,380.00 2021-10-15 2022-1-14 2.95 或 92 天
月看涨）人民币对公 存款产品
保税区支行 3.15
结构性存款
利多多公司稳利
上海浦东发展银行 21JG6481 期 （ 3 1.4 或
对公结构性
股份有限公司深圳 5,000.00 个月看涨网点专属） 2021-11-5 2022-2-7 3.1 或 92 天
存款产品
保税区支行 人民币对公结构性 3.3
存款
合计 15,080.00 - - - - - -
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
2021 年度，公司不存在使用超募资金永久性补充流动资金或归还银行贷款的情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
2021 年度，公司不存在使用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产）的
情况。
（七）节余募集资金使用情况
2021 年度，公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情
况。
（八）募集资金使用的其他情况
2021 年度，公司无募集资金使用的其他情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
2021 年度，公司募投项目未发生变更。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
5
2021 年度，公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并
对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
六、保荐机构的核查程序及核查意见
报告期内，保荐机构通过资料审阅、访谈沟通等多种方式，对正弦电气募集资金的
存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查，主要核查内容包括：查阅了公司
募集资金存放银行对账单、中介机构相关报告等资料，并与相关人员沟通交流等。
经核查，保荐机构认为：
公司 2021 年度募集资金存放和使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》、
《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》、《上市公司监管
指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公
告〔2022〕15 号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》、公
司《募集资金管理制度》等法律法规和制度文件的规定，对募集资金进行了专户存储和
专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东
利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。
保荐机构对正弦电气 2021 年度募集资金存放和使用情况无异议。
（以下无正文）
6
（本页无正文，为《国泰君安证券股份有限公司关于深圳市正弦电气股份有限公司
2021 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签章页）
保荐代表人 ： ______________ ______________
周 聪 张 力
国泰君安证券股份有限公司
2022 年 4 月 日
7
附件一：
募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 29,743.25 本年度投入募集资金总额 7,555.13
变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 7,555.13
变更用途的募集资金总额比例 -
截至期末 项目
已变
累计投入 项目达 可行
更项 截至期末 本年
截至期末 截至期末 金额与承 到预定 是否达 性是
目， 募集资金承 调整后投资 本年度投 投入进度 度实
承诺投资项目 承诺投入 累计投入 诺投入金 可使用 到预计 否发
含部 诺投资总额 总额 入金额 （%）(4) 现的
金额(1) 金额(2) 额的差额 状态日 效益 生重
分变 ＝(2)/(1) 效益
(3)＝(2)- 期 大变
更
(1) 化
生产基地技改 不适
否 14,371.99 10,462.37 10,462.37 972.28 972.28 -9,490.09 9.29% 建设中 不适用 否
及扩产项目 用
研发中心建设
不适
项目-深圳研发 否 4,781.66 4,030.00 4,030.00 184.96 184.96 -3,845.04 4.59% 建设中 不适用 否
用
中心建设项目
研发中心建设
不适
项目-武汉研发 否 5,096.64 4,290.00 4,290.00 254.20 254.20 -4,035.80 5.93% 建设中 不适用 否
用
中心建设项目
营销及服务网 不适
否 5,876.81 4,950.00 4,950.00 132.82 132.82 -4,817.18 2.68% 建设中 不适用 否
络建设项目 用
不适
补充流动资金 否 7,139.66 6,010.87 6,010.87 6,010.87 6,010.87 - 100% - 不适用 否
用
合计 - 37,266.76 29,743.25 29,743.25 7,555.13 7,555.13 -22,188.10 25.40% - - - -
未达到计划进度原因
不适用
（分具体募投项目）
项目可行性发生
不适用
重大变化的情况说明
截至 2021 年 5 月 31 日，公司预先使用自筹资金投入金额为人民币 649.77 万
元。上述投入及置换情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并出具了《关
于深圳市正弦电气股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》
（信会师报字[2021]第 ZI10433 号）。
2021 年 6 月 16 日，公司召开第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十四
次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，
募集资金投资项目
先期投入及置换情况 同意使用募集资金人民币 649.77 万元置换预先投入募投项目的自筹资金。
公司保荐机构国泰君安证券股份有限公司对公司以募集资金置换预先投入募集
资金投资项目的自筹资金情况进行了核查，并出具了《关于深圳市正弦电气股份有限
公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的核查意见》，出具了无异议意
见。
2021 年 6 月 16 日，公司独立董事同意《关于使用募集资金置换预先投入募投项
目的自筹资金的议案》。
用闲置募集资金
不适用
暂时补充流动资金情况
2021 年 5 月 20 日，公司召开第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十三
次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在
保证不影响募投项目正常实施并保证募集资金安全的前提下，使用最高额不超过人民
对闲置募集资金进行
现金管理，投资相关产品情况 币 2.9 亿元的部分闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保
本约定的投资产品（包括但不限于结构性存款、协定存款、通知存款、定期存款、大
额存单、收益凭证等）。使用期限为董事会和监事会审议通过之日起 12 个月内。在上
述额度及期限范围内，资金可以循环滚动使用。董事会授权公司总经理在上述额度及
决议有效期内行使投资决策权、签署相关文件等事宜。
公司保荐机构国泰君安证券股份有限公司对公司使用部分闲置募集资金进行现
金管理的情况进行了核查，并出具了《关于深圳市正弦电气股份有限公司使用部分闲
置募集资金进行现金管理的核查意见》，出具了无异议意见。
2021 年 5 月 20 日，公司独立董事同意《关于使用部分闲置募集资金进行现金管
理的议案》。
用超募资金永久补充流动资金
不适用
或归还银行贷款情况
募集资金结余的金额及形成原因 不适用
募集资金其他使用情况 不适用
注 1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注 2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注 3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。