国泰君安证券股份有限公司
关于深圳市正弦电气股份有限公司
2022 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”或“保荐机构”）作为深圳市
正弦电气股份有限公司（以下简称“正弦电气”或者“公司”）首次公开发行股票并在
科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科
创板股票上市规则》以及《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法
律、法规和规范性文件的规定，对公司 2022 年度募集资金存放和使用情况进行了核查，
具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）首次公开发行股票募集资金
经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市正弦电气股份有限公司首次公开发行
股票注册的批复》（证监许可〔2021〕842 号）同意，并经上海证券交易所同意，2021
年 4 月，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）2,150.00 万股，募集资金总额为人民
币 34,292.50 万元，扣除保荐及承销费用、发行登记费等其他交易费用共计 4,549.25
万元（不含增值税金额）后，募集资金净额为 29,743.25 万元，上述资金已全部到位，
经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并于 2021 年 4 月 23 日出具《验资报告》（信
会师报字[2021]第 ZI10285 号）。募集资金到账后，已全部存放于经公司董事会批准开
设的募集资金专项账户内，并与保荐机构、募集资金专户监管银行签订了募集资金三方
监管协议。
（二）首次公开发行股票募集资金使用和结余情况
截至 2022 年 12 月 31 日，首次公开发行股票募集资金的使用和结余情况具体如下：
单位：万元
项目 金额
1
募集资金净额 29,743.25
减：以前年度置换的以自筹资金预先投入募投项目金额 649.77
减：累计直接以募集资金投入的募投项目支出总额 8,236.46
减：本年度购买理财产品尚未赎回金额 15,800.00
加：以前年度募集资金理财产品累计收益金额 154.63
加：本年度募集资金理财产品收益金额 412.44
加：以前年度存款累计利息收入扣除手续费净额 155.99
加：本年度存款累计利息收入扣除手续费净额 160.20
募集资金余额 5,940.28
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理制度情况
为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，根据
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修
订）》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律、法
规的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的专户存储、
使用、投向变更、管理与监督等方面作出了明确的规定，确保募集资金的规范使用。
公司依据相关规定对募集资金进行专户存储管理，并与开户银行、保荐机构签订了
募集资金专户存储三方监管协议，相关协议内容与上海证券交易所制定的《募集资金专
户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。公司在使用募集资金时严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司设有 3 个募集资金专户，公司子公司武汉市正弦电
气技术有限公司（以下简称“武汉正弦”）设有 3 个募集资金专户，具体募集资金存放
情况如下：
单位：元
开户主体 开户银行 银行账号 截止日余额 备注
上海浦东发展银行股份有限 募集专户、结构性
公司 79370078801800001760 3,032,514.70
公司深圳保税区支行 存款及活期存款
中国民生银行股份有限公司 募集专户、活期存
公司 690098887 36,140,788.21
深圳南海支行 款
2
中国银行股份有限公司深圳 募集专户、结构性
公司 769274767094 13,030,484.13
沙井支行 存款及活期存款
中国民生银行股份有限公司 武汉研发中心建
武汉正弦 633088758 1,922,773.85
武汉新华支行 设项目账户
浙商银行股份有限公司武汉 生产基地技改及
武汉正弦 5210000110120100034552 2,221,289.33
光谷科技支行 扩产项目账户
中国银行股份有限公司湖北 营销及服务网络
武汉正弦 556080756029 3,054,917.34
自贸试验区武汉片区分行 建设项目账户
合计 59,402,767.56
注 1：期末余额不包含未到期理财产品 158,000,000.00 元。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）资金使用情况参见附表 1：
《募集资金使用情况对照表》。
（二）募投项目先期投入及置换情况
报告期内，公司不存在募投项目先期投入及置换的情况。
（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况
报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况
2022 年 4 月 20 日，公司召开第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议，
审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影
响募投项目正常实施并保证募集资金安全的前提下，使用最高额不超过人民币 2 亿元的
部分闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产
品（包括但不限于结构性存款、协定存款、通知存款、定期存款、大额存单、收益凭证
等）。使用期限为董事会和监事会审议通过之日起 12 个月内。在上述额度及期限范围内，
资金可以循环滚动使用。公司董事会授权公司总经理在上述额度及决议有效期内行使投
资决策权、签署相关文件等事宜。公司独立董事对前述议案发表了明确同意意见，保荐
机构出具了无异议意见。
3
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司使用闲置募集资金用于现金管理的具体情况如下：
单位：万元
年化收
理财
开户银行 金额 产品名称 产品类型 购买日 到期日 益率
期限
（%）
中国银行股份 中国银行挂 银行挂钩
1.3%或 200
有限公司深圳 80,000,000.00 钩型结构性 型结构性 2022-9-15 2023-4-3
3.45% 天
沙井支行 存款产品 存款产品
中国银行股份
中国银行挂 银行挂钩
有限公司湖北 1.3%或
10,000,000.00 钩型结构性 型结构性 2022-12-15 2023-2-15 62 天
自贸试验区武 2.93%
存款产品 存款产品
汉片区分行
利多多公司
稳利
上海浦东发展
22JG3908 期 对公结构 1.3%或
银行股份有限
18,000,000.00 （3 个月早鸟 性存款产 2022-11-28 2023-2-28 2.8%或 90 天
公司深圳保税
款）人民币对 品 3.0%
区支行
公结构性存
款
利多多公司
稳利
上海浦东发展 1.3%或
22JG3931 期 对公结构
银行股份有限 2.75%
50,000,000.00 （3 个月早鸟 性存款产 2022-12-12 2023-3-13 91 天
公司深圳保税 或
款）人民币对 品
区支行 2.95%
公结构性存
款
合计 158,000,000.00 - - - - - -
（五）使用超募资金永久性补充流动资金或归还银行贷款情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司不存在使用超募资金永久性补充流动资金或归还银
行贷款的情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司不存在将超募资金用于在建项目及新项目（包括收
购资产等）的情况。
（七）节余募集资金使用情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非
募投项目的情况。
（八）募集资金使用的其他情况
4
2022 年 6 月 9 日，公司召开第四届董事会第五次会议、第四届监事会第五次会议，
审议通过了《关于公司募集资金投资项目延期的议案》，同意公司对募投项目达到预定
可使用状态的时间进行调整，公司独立董事对前述议案发表了明确同意意见，保荐机构
出具了无异议意见。
公司本次募投项目延期是根据项目实施的实际情况做出的审慎决定，未改变募投项
目的实施主体、募集资金用途及投资项目规模，不会对募投项目的实施造成实质性影响，
不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形，不会对公司的正常经营活动造成
重大不利影响，符合公司的长期发展规划。
四、变更募投项目的资金使用情况
2022 年 12 月 29 日，公司召开第四届董事会第九次会议、第四届监事会第九次会
议，审议通过了《关于调整募集资金投资项目内部投资结构、变更实施方式及增加实施
主体的议案》，同意公司调整 “深圳研发中心建设项目”和“营销及服务网络建设项目”
的内部投资结构，增加用于购买深圳地区场地的投入金额，同时变更“营销及服务网络
建设项目”的实施方式并增加实施主体，公司独立董事对前述议案发表了明确同意意见，
保荐机构出具了无异议意见。前述事项已经公司 2023 年第一次临时股东大会审议通过
后实施。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
截至 2022 年 12 月 31 日，公司已按照《上海证券交易所科创板上市公司自律监管
指引第 1 号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——公
告格式》等相关法律法规的规定及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放
及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。公司对募集资金的投向和进展情况
均如实履行了披露义务，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意
见
立信会计师事务所（特殊普通合伙）认为，公司 2022 年度募集资金存放与使用情
况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号—
—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《上海证券交易所科创板
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上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管
指南第 1 号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了公司 2022 年度募集资金存放
与使用情况。
七、保荐机构的核查程序及核查意见
报告期内，保荐机构通过资料审阅、访谈沟通等多种方式，对正弦电气募集资金的
存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查，主要核查内容包括：查阅了公司
募集资金存放银行对账单、中介机构相关报告等资料，并与相关人员沟通交流等。
经核查，保荐机构认为：
公司 2022 年度募集资金存放和使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》、
《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》、《上市公司监管
指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、公司《募
集资金管理制度》等法律法规和制度文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使
用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的
情形，不存在违规使用募集资金的情形。
综上，保荐机构对公司 2022 年度募集资金存放和使用情况无异议。
（以下无正文）
6
（本页无正文，为《国泰君安证券股份有限公司关于深圳市正弦电气股份有限公司
2022 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签章页）
保荐代表人 ： ______________ ______________
周 聪 张 力
国泰君安证券股份有限公司
2023 年 4 月 日
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附表 1：
首次公开发行募集资金使用情况对照表
编制单位：深圳市正弦电气股份有限公司 2022 年度
单位：万元
募集资金总额 29,743.25 本年度投入募集资金总额 1,331.10
变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 8,886.23
变更用途的募集资金总额比例 -
已 变 截至期末累 项目可
截至期末
更 项 募集资金 截至期末 本年度 截至期末 计投入金额 项目达到预 本年度 是否达 行性是
调整后投 投入进度
承诺投资项目 目，含 承诺投资 承诺投入 投入金 累计投入 与承诺投入 定可使用状 实现的 到预计 否发生
资总额 （%）(4)
部 分 总额 金额(1) 额 金额(2) 金额的差额 态日期 效益 效益 重大变
＝(2)/(1)
变更 (3)＝(2)-(1) 化
生产基地技改
否 14,371.99 10,462.37 10,462.37 311.82 1,284.10 -9,178.27 12.27% 2024 年 6 月 不适用 不适用 否
及扩产项目
研发中心建设
项目-深圳研发 否 4,781.66 4,030.00 4,030.00 355.37 540.32 -3,489.68 13.41% 2024 年 5 月 不适用 不适用 否
中心建设项目
研发中心建设
项目-武汉研发 否 5,096.64 4,290.00 4,290.00 570.93 825.13 -3,464.87 19.23% 2024 年 7 月 不适用 不适用 否
中心建设项目
营销及服务网
否 5,876.81 4,950.00 4,950.00 92.98 225.81 -4,724.19 4.56% 2024 年 4 月 不适用 不适用 否
络建设项目
补充流动资金 否 7,139.66 6,010.87 6,010.87 - 6,010.87 - 100.00% - 不适用 不适用 否
合计 - 37,266.76 29,743.25 29,743.25 1,331.10 8,886.23 -20,857.01 29.88% - - - -
各募投项目未达到计划进度原因如下：
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 1、生产基地技改及扩产项目：行业竞争加剧、技术不断革新，公司在自动化设备的整体规划、
选型及验证等方面需要进行充分评估，设备采购周期及项目实施周期均有所延长；
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2、研发中心建设项目-深圳研发中心建设项目：在深圳购置新的研发场地进度不及预期；
3、研发中心建设项目-武汉研发中心建设项目：规划、先进研发软硬件系统及设备的引进、实
验平台建设等工作进展放缓；
4、营销及服务网络建设项目：受国内外市场环境的影响，部分地区营销网点场地投入以及租
赁、网络建设、品牌推广等工作开展受到一定的限制。
公司已于 2022 年 6 月 9 日召开第四届董事会第五次会议、第四届监事会第五次会议，审议通
过了《关于公司募集资金投资项目延期的议案》。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 报告期内，未发生募集资金投资项目先期投入及置换的情况。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
2022 年 4 月 20 日，公司召开第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议，审议通
过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募投项目正
常实施并保证募集资金安全的前提下，使用最高额不超过人民币 2 亿元的部分闲置募集资金进
行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品（包括但不限于结构性存
款、协定存款、通知存款、定期存款、大额存单、收益凭证等）。使用期限为董事会和监事会
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 审议通过之日起 12 个月内。在上述额度及期限范围内，资金可以循环滚动使用。董事会授权
公司总经理在上述额度及决议有效期内行使投资决策权、签署相关文件等事宜。
保荐机构对公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的情况进行了核查，并出具了《关于深圳
市正弦电气股份有限公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见》，出具了无异议意
见。
2022 年 4 月 20 日，公司独立董事同意《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用
募集资金结余的金额及形成原因 不适用
2022 年 6 月 9 日，公司召开第四届董事会第五次会议、第四届监事会第五次会议，审议通过
了《关于公司募集资金投资项目延期的议案》，同意公司对募投项目达到预定可使用状态的时
间进行调整。
募集资金其他使用情况
保荐机构对本事项进行了核查，并出具了《关于深圳市正弦电气股份有限公司募集资金投资项
目延期的核查意见》，出具了无异议意见。
2022 年 6 月 9 日，公司独立董事同意《关于公司募集资金投资项目延期的议案》。
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公司本次募投项目延期是根据项目实施的实际情况做出的审慎决定，未改变募投项目的实施主
体、募集资金用途及投资项目规模，不会对募投项目的实施造成实质性影响，不存在变相改变
募集资金投向和损害股东利益的情形，不会对公司的正常经营活动造成重大不利影响，符合公
司的长期发展规划。
注 1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注 2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注 3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
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