福建赛特新材股份有限公司

               董事会审计委员会 2022 年度履职情况报告
     根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准
则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自
律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律法规、规范性文件以及《公司章程》
《董事会审计委员会实施细则》的有关规定，现将福建赛特新材股份有限公司（简
称“公司”）董事会审计委员会（简称“审计委员会”）2022 年度履职情况报告
如下：
     一、审计委员会基本情况
     2020 年 6 月 18 日，公司召开了第四届董事会第一次会议，选举独立董事刘
微芳女士、独立董事涂连东先生、董事汪美兰女士为第四届董事会审计委员会委
员，并由会计专业人士刘微芳女士担任主任委员，任期与第四届董事会任期一致。
     以上全体成员具备胜任审计委员会工作职责的专业知识与商业经验。
     二、审计委员会会议召开情况
     2022 年，审计委员会共召开了 8 次会议，全体委员均亲自出席全部会议。
具体情况如下：
召 开 日 会议届次       会议主要内容、决议
期
2022 年 第 四 届 董 事 审计委员会委员与公司年审会计师团队以及公司相关
1 月 29 会 审 计 委 员 人员就现场审计中关注的事项、审计报告出具进度及内
日        会 第 九 次 会 控制度执行有效性等进行沟通。同意审计部提出的将募
          议            集资金投资项目“年产 350 万平方米超低导热系数真空
                        绝热板扩产项目”中湿法芯材生产设备以其达到预定可
                        使用状态时间进行转固的建议，即将该设备的转固时间
                        调整为其实际投入生产产成品的日期，并自该日期起计
                        提折旧。
2022 年 第 四 届 董 事 同意以财务部编制的 2021 年度财务报表初稿数据进行
2 月 18 会 审 计 委 员 编制比较式资产负债表和利润表，并以此发布业绩快
日        会 第 十 次 会 报。
         议
2022 年 第 四 届 董 事 审议通过了《2021 年度审计报告初稿》《董事会审计委
4 月 9 日 会 审 计 委 会 员会 2021 年年度履职情况报告》《2021 年度财务决算
         员 第 十 一 次 报告》《2021 年年度报告及其摘要初稿》《2021 年度募
         会议            集资金存放与实际使用情况的专项报告》《2021 年度内
                         部控制自我评价报告》关于续聘 2022 年度会计师事务
                         所的议案》，对 2021 年度的审计工作进行了总结并确定
                         将 2021 年年度报告等提交董事会进行审议，确认了
                         2022 年续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公
                         司 2022 年度审计机构的议案。
2022 年 第 四 届 董 事       审议通过了《2022 年度第一季度财务报表》，并同
4 月 25 会 审 计 委 员 意公司据此编制 2022 年第一季度报告；同意公司前次
日       会 第 十 二 次 募集资金使用情况专项报告，并同意由容诚会计师事务
         会议            所（特殊普通合伙）据此出具前次募集资金使用情况鉴
                         证报告；同意公司最近三年一期（2019 年度、2020 年
                         度、2021 年度、2022 年 1-3 月）非经常性损益明细表，
                         并同意由容诚会计师事务所（特殊普通合伙）据此出具
                         非经常性损益鉴证报告。


2022 年 第 四 届 董 事 审议通过《关于维爱吉（厦门）科技有限责任公司投资
8 月 3 日 会 审 计 委 员 年产 200 万平方米真空玻璃建设项目的议案》《关于维
         会 第 十 三 次 爱吉（厦门）科技有限责任公司投资年产 200 万平方米
         会议            真空玻璃建设项目的议案》，审议公司财务部编制的
                         2022 年半年度财务报表，并同意公司据此编制 2022 年
                         半年度报告。同意公司前次募集资金使用情况专项报
                         告，并同意由容诚会计师事务所（特殊普通）据此出具
                         前次募集资金使用情况鉴证报告。
2022 年 第 四 届 董 事 审议通过了《2022 年度第三季度财务报表》，并同意公
10 月 19 会 审 计 委 员 司据此编制 2022 年第三季度报告将其提交董事会审
日        会 第 十 四 次 议。
          会议
2022 年 第 四 届 董 事 审计委员会委员与公司部分高级管理人员从提升生产
12 月 8 会 审 计 委 员 管理效能角度，就生产环节计量的增加及成本核算精确
日        会 第 十 五 次 性可行性等进行讨论。
          会议
2022 年 第 四 届 董 事 同意《关于公司 2022 年度审计时间安排的议案》。
12 月 12 会 审 计 委 员
日        会第十六次
          会议


     三、审计委员会相关工作履职情况
     （一）监督及评估外部审计机构工作
     审计委员会经对报告期内担任公司财务审计工作的容诚会计师事务所（特殊
普通合伙）进行认真评估，认为其具备从事证券期货业务的相关资格以及职业操
守和业务素质，其在对公司的审计工作中能够遵循独立、客观、公正的执业准则，
能较好地履行了审计机构的责任与义务，并按时和高质量地完成审计任务。
     报告期间，在外部审计机构审计过程中，审计委员会积极协调管理层及相关
部门与容诚会计师事务所（特殊普通合伙）就公司财务状况与经营成果、审计工
作完成情况等进行沟通，确保审计工作顺利进行。
     （二）审阅公司财务报告
     报告期内审计委员会认真审阅了公司 2021 年末以及 2022 年的各期财务报告，
认为公司的财务报告均按企业会计准则的规定编制，所载内容真实、准确、完整
地反映了公司的财务状况和经营成果，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，
也不存在重大会计差错调整、重大会计估计变更和导致非标准无保留意见审计报
告的事项。
     （三）指导公司内部审计工作
     报告期内审计委员会发挥了应有的作用，根据《公司法》《证券法》《企业内
部控制基本规范》等要求，结合公司实际情况，认真审阅、检查了公司 2022 年
度内部审计工作，及时对内部审计出现的问题提出指导性意见，并要求其进一步
提升内审部门人员业务能力和工作质量，有效防范公司经营风险。
    （四）监督及评估公司内控制度建设情况
    公司按照《公司法》《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所
有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。报告期内，公司
严格执行各项法律、法规、规章、公司章程以及内部管理制度，股东大会、董事
会、监事会、经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益，公司内部控
制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。
    （五）其它工作
    报告期内，审计委员会根据国务院《关于进一步提高上市公司质量的意见》、
中国证监会《关于开展上市公司治理专项行动的公告》和中国证监会福建监管局
《关于开展福建辖区上市公司治理专项行动的通知》的要求，对公司治理情况进
行审查，重点关注了规范财务管理、识别和管控关联交易、杜绝违规担保和资金
占用、防控内幕交易、大股东股票质押等方面。
    四、总体评价
    2022 年度，审计委员会依据相关规范和制度赋予的职权，充分利用专业知
识和经验，认真开展各项工作，忠实勤勉履行工作职责，认真审议相关议案，并
充分发挥了指导、协调、监督的作用，有效促进了公司内控建设和财务规范，促
进了董事会规范决策和公司规范治理。
    2023 年，审计委员会将继续秉承审慎、客观、独立的原则，切实履行职责，
发挥监督职能，有效监督公司外部审计、指导公司内部审计，督促公司不断完善
内控制度，协助董事会做好科学决策，促进公司规范运作和稳健经营，维护公司
和全体股东特别是中小股东的合法权益。


                              福建赛特新材股份有限公司董事会审计委员会
                                                   二〇二三年四月十四日