证券代码：688425          证券简称：铁建重工         公告编号：2021-005




               中国铁建重工集团股份有限公司
                  关于变更会计师事务所的公告


     本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈

述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。



    中国铁建重工集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2021 年 7 月 29 日
召开的第一届董事会第十六次会议审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，
公司拟聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）为公司 2021
年度外部审计机构。本事项尚需提交公司股东大会审议。现将相关事宜公告如下：

    一、拟聘会计师事务所的情况

    （一）机构信息

    1、基本信息

    立信由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010
年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，
首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服
务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已
向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。

    截至 2020 年末，立信拥有合伙人 232 名、注册会计师 2323 名、从业人员总
数 9114 名，立信的注册会计师和从业人员均从事过证券服务业务。

    立信 2020 年度业务收入（经审计）41.06 亿元，其中审计业务收入 34.31
亿元，证券业务收入 13.57 亿元。

    2020 年度立信为 576 家上市公司提供年报审计服务，同行业上市公司审计
客户 25 家。

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     2、投资者保护能力

     截至 2020 年末，立信已提取职业风险基金 1.29 亿元，购买的职业保险累计
赔偿限额为 12.5 亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。

     3、诚信记录

     立信近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 4 次、监督管理措施
26 次、自律监管措施 0 次、纪律处分 3 次。

     （二）项目信息

     1、基本信息

                          注册会计师执        开始从事上市   开始在本所执   开始为本公司提
     项目          姓名
                            业时间            公司审计时间     业时间       供审计服务时间
项目合伙人       郭顺玺    2008 年 8 月       2007 年 1 月   2014 年 2 月    2021 年 7 月
签字注册会计师     王贤    2017 年 6 月       2012 年 6 月   2017 年 6 月    2021 年 7 月
质量控制复核人   姜永青    1997 年 6 月       1994 年 1 月   2014 年 1 月    2021 年 7 月

     （1）项目合伙人

     郭顺玺，中国注册会计师，权益合伙人，2008 年成为注册会计师，2007 年
开始从事上市公司审计，2012 年加入立信，2021 年开始为公司提供审计服务，
近三年签署 8 家上市公司年报，涉及的行业包括仪器仪表制造业、食品制造业、
软件和信息技术服务业、化学原料和化学制品制造业、纺织服务、服饰业、土木
工程建筑业、专业技术服务业。

     （2）项目质量控制合伙人

     姜永青，中国注册会计师，中国注册税务师，权益合伙人，于 1997 年成为
注册会计师，2009 年开始从事上市公司审计，2014 年加入立信，2021 年开始为
公司提供审计服务，近 3 年复核 2 家上市公司年报/内控审计项目，涉及的行业
包括橡胶和塑料制品业、商务服务业。

     （3）签字注册会计师

     王贤，中国注册会计师，业务合伙人，2017 年成为注册会计师，2012 年开
始从事上市公司审计，2012 年加入立信，2021 年开始为公司提供审计服务，近
三年签署 1 家上市公司年报，涉及的行业包括黑色金属冶炼和压延加工业。


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    2.诚信记录

    上述人员过去三年没有不良记录。

    3.独立性

    项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计
师职业道德守则》对独立性要求的情形。

    4.审计收费

    主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工
作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素定价。

    经协商，2021 年度审计收费为 75 万元（含税）。允许管理层依照市场公允
合理的定价原则，结合本公司业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面
因素，审计需配备的审计人员情况和投入的工作量适当调整 2021 年度审计费用。

    审计费用同比变化情况：

                            2020                2021                增减%
   收费金额
                              -               75 万元                 -
 （万元、含税）
    注：前任审计师德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）是公司聘请的专项承担上市发
行阶段审计工作的会计师事务所，其收费标准不同于年度审计会计师事务所，且公司没有聘
请其他会计师事务所进行 2020 年年度审计工作，故 2020 年年度审计费用不适用，审计费用
的增减变化也不适用。

    二、拟变更会计师事务所的情况说明

    （一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见

    德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“德勤华永”）的前身是
1993 年 2 月成立的沪江德勤会计师事务所有限公司，于 2002 年更名为德勤华永
会计师事务所有限公司，于 2012 年 9 月经财政部等部门批准转制成为特殊普通
合伙企业。德勤华永注册地址为上海市黄浦区延安东路 222 号 30 楼。

    德勤华永已根据财政部和中国证监会《会计师事务所从事证券服务业务备案
管理办法》等相关文件的规定进行了从事证券服务业务备案。上市发行过程中，
德勤华永为公司出具了标准无保留意见的审计报告。

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    （二）拟变更会计师事务所的原因

    因与前任会计师事务所的合同期届满，考虑公司经营发展和审计需要，根据
财政部、国务院国资委对会计师事务所承担中央企业财务决算审计相关规定，结
合审计机构选聘情况，拟聘任立信为公司 2021 年度财务报表审计机构及内部控
制审计机构。

    （三）公司与前后任会计师事务所的沟通情况

    公司已就更换会计师事务所事宜与立信、德勤华永进行了事先沟通，立信、
德勤华永知悉本事项并对此无异议。

    公司聘请 2021 年度会计师事务所事项尚需提交股东大会审议，前后任会计
师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第 1153 号——前任注册会计师和后
任注册会计师的沟通》和其他有关要求，做好相关沟通及配合工作。

    三、变更会计师事务所履行的程序

    （一）审计委员会的履职情况

    公司 2021 年 7 月 29 日召开的第一届董事会审计委员会第十一次会议审议通
过了《关于变更会计师事务所的议案》，认为立信具备为上市公司提供审计服务
的执业资质和专业胜任能力，具备足够的独立性、诚信状况和投资者保护能力，
同意立信为公司 2021 年度外部审计机构。

    （二）独立董事的事前认可情况和独立意见

    公司独立董事对本次变更会计师事务所进行了事前审核，一致同意提交公司
董事会审议，并对该事项发表了独立意见：立信具备从事相关证券业务服务资格
和专业胜任能力，具备上市公司审计工作的丰富经验和职业素养，具备足够的独
立性、诚信状况和投资者保护能力，能够满足公司未来财务和内控审计工作的要
求。本次更换会计师事务所符合相关法律、法规规定，不会影响公司会计报表的
审计质量。相关董事会审议程序符合法律法规和《公司章程》的规定，且已取得
独立董事的事前认可，不存在损害公司利益和股东利益的情形。因此，同意聘请
立信为公司 2021 年度外部审计机构，并同意将《关于变更会计师事务所的议案》
提交股东大会审议。

    （三）董事会的审议和表决情况
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    公司 2021 年 7 月 29 日召开的第一届董事会第十六次会议审议通过了《关于
变更会计师事务所的议案》，全体董事一致同意将该议案提交公司股东大会审议。

    （四）生效日期

    本次变更会计师事务所的事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大
会审议通过之日起生效。



    特此公告。




                                       中国铁建重工集团股份有限公司董事会

                                                  2021 年 7 月 30 日




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