科美诊断技术股份有限公司
以募集资金置换预先已投入自筹资金
的专项审核报告
索引
审核报告
科美诊断技术股份有限公司以募集资金置换 1-3
预先已投入自筹资金的专项说明
科美诊断技术股份有限公司
以募集资金置换预先已投入自筹资金的专项说明
根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及
《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第 1 号——规范运作》的规定，
科美诊断技术股份有限公司（以下简称科美诊断公司）现将以自筹资金预先投入募集资金
投资项目和发行费用的具体情况说明如下：
一、公司募集资金基本情况
根据科美诊断公司于 2020 年 1 月 13 日召开的 2020 年第一次临时股东大会审议通过
的《关于公司申请首次公开发行人民币普通股（A 股）股票并在上海证券交易所科创板上
市的议案》决议、中国证券监督管理委员会“证监许可[2021]550 号”文《关于同意科美
诊断技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》、科美诊断公司章程规定以及招股
说明书，科美诊断公司拟向社会公开发行人民币普通股 41,000,000 股（每股面值人民币
1 元），发行价格每股人民币 7.15 元，募集资金总额为人民币 293,150,000.00 元，扣除
各项发行费用人民币 44,593,051.99 元，实际募集资金净额为人民币 248,556,948.01 元。
上述募集资金到位情况业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于 2021 年
4 月 2 日出具 XYZH/2021BJAB10387 号验资报告。
二、募集资金投资项目情况
根据《科美诊断技术股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》及
科美诊断公司第一届董事会第十一次会议审议通过的《关于调整部分募集资金投资项目拟
投入募集资金金额的议案》，科美诊断公司首次公开发行股票募集资金投资项目及募集资
金分配调整后的使用计划如下：
单位：万元
序 项 目 调整前拟投入募 调整后拟投入募集
项目总投资金额
号 集资金金额 资金金额
新建体外诊断试剂生
1 47,437.14 47,437.14 12,055.69
产基地项目
体外诊断试剂及配套
2 16,032.68 16,032.68 12,800.00
产品研发项目
合 计 63,469.82 63,469.82 24,855.69
1
三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
为了保证项目建设顺利实施，根据与交易对方的协议安排，在本次公开募集资金到位
之前，科美诊断公司已根据项目进展及相应的协议安排支付了部分新建体外诊断试剂生产
基地项目和体外诊断试剂及配套产品研发项目的现金对价，对上述募集资金投资项目进行
了前期投入。截至 2021 年 4 月 28 日止，科美诊断公司以自筹资金预先投入募集资金投资
项目使用的具体情况如下：
单位：元
序号 项 目 截至 2021 年 4 月 28 日止以自筹资金预
先投入募集资金投资项目金额
1 新建体外诊断试剂生产基地项目 14,421,371.17
2 体外诊断试剂及配套产品研发项目 30,559,803.48
合 计 44,981,174.65
四、募集资金置换预先投入募集资金投资项目资金情况
单位：元
截至 2021 年 4 月 28 日止以自筹资
序号 项 目 拟置换资金
金预先投入募集资金投资项目金额
新建体外诊断试剂生
1 14,421,371.17 14,421,371.17
产基地项目
体外诊断试剂及配套
2 30,559,803.48 30,559,803.48
产品研发项目
合计 44,981,174.65 44,981,174.65
五、其他事项
科美诊断公司本次募集资金各项发行费用合计人民币 44,593,051.99 元（不含增值
税），其中保荐承销费用人民币 30,000,000.00 元（不含增值税）已自募集资金总额中扣
除，剩余发行费用人民币 14,593,051.99 元（不含增值税）。截至 2021 年 4 月 28 日止，
科美诊断公司已用自筹资金支付的剩余发行费用为人民币 9,121,353.87 元（不含增值税），
其中包含审计及评估费人民币 3,641,509.44 元、律师费人民币 3,062,665.75 元、发行手
续费及其他费用人民币 2,417,178.68 元，本次拟一并置换。
综上所述，截至 2021 年 4 月 28 日止，科美诊断公司以自筹资金预先投入募集资金投
资项目及发行费用金额共计人民币 54,102,528.52 元，本次拟使用募集资金置换自筹资金
人民币 54,102,528.52 元。
2
