年度募集资金存放与使用情况鉴证报告
中汇会鉴[2022]1102号
成都苑东生物制药股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的成都苑东生物制药股份有限公司(以下简称苑东生物公司)
管理层编制的《关于2021年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供苑东生物公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为苑东生物公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起
报送并对外披露。
二、管理层的责任
苑东生物公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上海
证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第1号——规范运作》及相关格
式指引编制《关于2021年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对苑东生物公司管理层编制的《关于
2021年度募集资金存放与使用情况的专项报告》提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或
审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工
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作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实
施了包括了解、检查、核对等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的鉴证工
作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，苑东生物公司管理层编制的《关于2021年度募集资金存放与使用情
况的专项报告》符合《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第1
号——规范运作》及相关格式指引的规定，如实反映了苑东生物公司2021年度募集
资金实际存放与使用情况。
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(本页无正文，为成都苑东生物制药股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情
况鉴证报告之签字盖章页)
中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：黄平
(项目合伙人)
中国杭州 中国注册会计师：黄婵娟
中国注册会计师：方钢
报告日期：2022 年 3 月 28 日
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成都苑东生物制药股份有限公司
关于 2021 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
上海证券交易所：
根据贵所印发的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第 1 号——规范
运作》及相关格式指引的要求，现将本公司 2021 年度募集资金存放与使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额、资金到账时间
公司经中国证券监督管理委员会“证监许可[2020]1584号”《关于同意成都苑东生物制药
股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》同意注册，向社会公开发行了人民币普通股(A
股 ) 股 票 3,009.00 万 股 ， 发 行 价 为 每 股 人 民 币 为 44.36 元 ， 共 计 募 集 资 金 总 额 为 人 民 币
1,334,792,400.00元，扣除发行费用(不含税)人民币112,083,983.49元，本次募集资金净额为
1,222,708,416.51元。上述募集资金到位情况业经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并
1
由其于2020年8月26日出具了《验资报告》(中汇会验[2020] 5681号) 。
(二) 募集金额使用情况和结余情况
截至 2021 年 12 月 31 日止，结余募集资金(含利息收入扣除银行手续费的净额)余额为
24,843.36 万元。
具体情况如下(单位：人民币万元)：
项目 金额
募集资金总额 133,479.24
减：券商承销佣金及保荐费 9,091.18
收到募集资金总额 124,388.06
减：以募集资金置换预先投入自筹资金的金额 10,669.29
减：以募集资金置换预先支付发行费用的金额 726.00
减：支付不含税发行费用的金额 1,391.21
减：直接投入募集项目的金额 58,064.23
1
本鉴证报告中的募集资金净额 1,222,708,416.51 元与验资报告中的募集资金净额 1,222,700,659.41 元差异
7,757.10 元，系计划发行费用与实际存在差异：1.实际发行报告制作费用较预计减少 9,433.93 元；2.实际印
花税较预计增加 1,676.83 元。
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项目 金额
减：购买理财产品、定期存款及结构性存款余额 31,400.00
加：累计收回理财产品、定期存款及结构性存款收益及利息收入扣除手续费净额 2,706.03
2021 年 12 月 31 日募集资金余额 24,843.36
二、募集资金管理情况
(一) 募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益，本公司根据
《公司法》、《证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监
管要求》、《上海证券交易所科创板股票上市规则(2020年12月修订)》及《上海证券交易所科
创板上市公司自律监管规则适用指引第1号——规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的
规定，结合公司实际情况，公司制定了《募集资金管理办法》(以下简称《管理办法》)。根据
《管理办法》，本公司对募集资金采用专户存储制度，在银行设立募集资金专户，并连同保荐
机构中信证券股份有限公司分别于成都银行芳草支行、中信银行股份有限公司成都迎宾大道支
行、中信银行股份有限公司成都蜀汉支行、中国工商银行股份有限公司成都永丰路支行、中国
农业银行股份有限公司成都金沙西园支行、中国建设银行股份有限公司成都青羊工业园支行、
中国银行天府新区华阳支行签订了《募集资金三(四)方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
三(四)方监管协议与上海证券交易所三(四)方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募
集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证
专款专用。
(二) 募集资金的专户存储情况
截至 2021 年 12 月 31 日止，本公司有 8 个募集资金专户，1 个募集资金理财专户，募集
资金存储情况如下(单位：人民币万元)：
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额 备注
中国建设银行股份有限公司
51050142629500000543 募集资金专户 5,437.99 活期
成都青羊工业园支行
成都银行芳草支行 1001300000800290 募集资金专户 1,674.46 活期
中信银行成都蜀汉支行 8111001013200676400 募集资金专户 26.33 活期
中国农业银行股份有限公司
22892301040012018 募集资金专户 16.41 活期
成都金沙西园支行
2021 年 10 月
中信银行成都迎宾大道支行 8111001013900674850 募集资金专户 -
15 日注销
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开户银行 银行账号 账户类别 存储余额 备注
中国银行天府新区华阳支行 117217817048 募集资金专户 11,588.59 活期
中信银行成都蜀汉支行 8111001012400676405 募集资金专户 116.40 活期
中国工商银行股份有限公司
4402922019100206467 募集资金专户 61.02 活期
成都高新永丰路支行
中信银行股份有限公司成都
8111001012400779719 募集资金专户 1,279.18 活期
紫荆支行
大连银行股份有限公司成都 募集资金
116727000001116 4,642.98 活期
分行 理财专户
合计 - - 24,843.36 -
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
2021 年度《募集资金使用情况对照表》详见本报告附件 1。
(二) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司于 2020 年 9 月 25 日召开第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第九次会议，审
议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的议案》，
同意公司使用募集资金置换已支付发行费用 726.00 万元及预先已投入募集资金投资项目的自
筹资金 10,669.29 万元，合计 11,395.29 万元。置换金额已经中汇会计师事务所(特殊普通合
伙)审验，并于 2020 年 9 月 16 日出具了中汇会鉴[2020]6001 号《关于成都苑东生物制药股份
有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的鉴证报告》，本公司独立
董事、保荐机构均发表了明确的同意意见。(公告编号：2020-005)
(三) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司本年度未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(四) 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于 2020 年 9 月 25 日召开第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第九次会议，审
议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资
金安全和投资项目资金使用进度安排的前提下，使用不超过 7 亿元(包含本数)的暂时闲置募集
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资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好投资产品(包括但不限于结构性存款、定期
存款、大额存单等)，在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限不超过董事会审议通
过之日起 12 个月。(公告编号：2020-002)。
公司于 2021 年 9 月 25 日召开第二届董事会第二十一次会议和第二届监事会第十四次会
议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响
募集资金安全和投资项目资金使用进度安排的前提下，使用不超过 6.00 亿元（包含本数）的
暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的投资产品（包括但不限于结
构性存款、定期存款、大额存单等），在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限不超
过董事会审议通过之日起 12 个月。（公告编号：2021-037）
截止 2021 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金购买理财产品及结构性存款余额
31,400.00 万元，未超过董事会对募集资金现金管理的授权范围，明细如下：
认购金额 到期收益
受托方 产品名称 起始日 到期日 是否赎回
(万元) (万元)
中国建设银行股份有
结构性存款 3,000.00 24.12 2020/10/23 2021/1/21 是
限公司
中国银行股份有限公
结构性存款 11,800.00 106.36 2020/10/23 2021/1/25 是
司
中信银行股份有限公
结构性存款 6,000.00 13.50 2020/12/7 2021/1/7 是
司
中信银行股份有限公
结构性存款 1,900.00 4.28 2020/12/7 2021/1/7 是
司
中信银行股份有限公
结构性存款 1,900.00 4.28 2020/12/7 2021/1/7 是
司
中国农业银行股份有
结构性存款 4,000.00 31.76 2020/12/31 2021/3/25 是
限公司
成都银行股份有限公
结构性存款 10,500.00 91.99 2021/1/8 2021/4/8 是
司
中国建设银行股份有
结构性存款 30,000.00 281.10 2021/1/12 2021/4/12 是
限公司
中国建设银行股份有
结构性存款 5,000.00 46.85 2021/1/26 2021/4/26 是
限公司
中国银行股份有限公
结构性存款 10,400.00 94.81 2021/2/1 2021/5/6 是
司
大连银行股份有限公
大额存单 2,000.00 70.42 2021/2/18 2021/12/21 是
司
大连银行股份有限公
大额存单 1,400.00 49.30 2021/2/18 2021/12/21 是
司
大连银行股份有限公
大额存单 3,100.00 83.83 2021/2/18 2021/10/11 是
司
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认购金额 到期收益
受托方 产品名称 起始日 到期日 是否赎回
(万元) (万元)
大连银行股份有限公
大额存单 3,000.00 81.81 2021/2/18 2021/10/13 是
司
中国农业银行股份有
结构性存款 4,000.00 31.67 2021/4/1 2021/6/25 是
限公司
成都银行股份有限公
结构性存款 10,800.00 95.55 2021/4/13 2021/7/13 是
司
中国建设银行股份有
结构性存款 24,000.00 445.22 2021/4/15 2021/10/15 是
限公司
中国银行股份有限公
结构性存款 11,000.00 98.15 2021/5/10 2021/8/10 是
司
中国农业银行股份有
结构性存款 4,400.00 37.03 2021/7/9 2021/10/13 是
限公司
成都银行股份有限公
结构性存款 9,000.00 80.50 2021/7/13 2021/10/13 是
司
中国银行股份有限公
结构性存款 11,100.00 99.04 2021/8/16 2021/11/16 是
司
成都银行股份有限公
结构性存款 1,000.00 8.85 2021/9/7 2021/12/7 是
司
大连银行股份有限公
结构性存款 20,000.00 124.39 2021/10/18 2021/12/25 是
司
中国银行股份有限公
大额存单 4,500.00 22.87 2021/10/22 2021/12/14 是
司
成都银行股份有限公
结构性存款 11,300.00 32.51 2021/11/22 2021/12/27 是
司
中信银行股份有限公
结构性存款 9,000.00 - 2021/10/13 2022/1/13 否
司
大连银行股份有限公
结构性存款 4,000.00 - 2021/11/29 2022/2/28 否
司
大连银行股份有限公
大额存单 2,000.00 - 2021/12/22 2023/2/12 否
司
中国建设银行股份有
大额存单 1,400.00 - 2021/12/22 2023/2/12 否
限公司
中国建设银行股份有
结构性存款 15,000.00 - 2021/12/28 2022/3/28 否
限公司
合 计 - 236,500.00 2,060.19 - - -
注：大额存单存续期间可转让，公司单次持有可转让大额存单期限不超过 12 个月。
(五) 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
公司于 2020 年 9 月 25 日召开第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第九次会议，审
议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司在保证募投项目进展
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及募集资金需求前提下，公司使用超募资金中的 1,800.00 万元(占超募资金总额 6,170.07 万
2
元 的 29.17%)用作永久补充流动资金，用于公司与主营业务相关的生产经营活动。(公告编号：
2020-004)
(六) 超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)的情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司本年度未发生超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资
产等)的情况。
(七) 节余募集资金使用情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司本年度未发生节余募集资金使用情况。
(八) 募集资金使用的其他情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司本年度内不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一) 变更募集资金投资项目情况
2021 年度《变更募集资金投资项目情况表》详见本报告附件 2。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已经披露的相关信息募集资金不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况；已使
用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的重大情形。
附件：1．募集资金使用情况对照表
2．变更募集资金投资项目情况表
成都苑东生物制药股份有限公司董事会
2022 年 3 月 28 日
2
公告 2020-004 号披露的超募资金总额 6,170.07 万元与实际超募资金总额 6,170.84 万元差异 0.77 万元，系
计划发行费用与实际存在差异：1.实际发行报告制作费用较预计减少 0.94 万元；2.实际印花税较预计增加
0.17 万元。
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附件 1
募集资金使用情况对照表
2021 年度
编制单位：成都苑东生物制药股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额(已扣除发行费用) 122,270.84 本年度投入募集资金总额 23,888.36
变更用途的募集资金总额 6,100.00
已累计投入募集资金总额 68,733.52
变更用途的募集资金总额比例 4.99%
已 变 更 截至期末累 计投 项目达到 项目可行
截至期末承 截至期末累 截至期末投入 是否达
承诺投资项目和超募 项 目 ( 含 募 集 资 金 承 本年度 入金额与承 诺投 预定可使 本年度实 性是否发
调整后投资总额 诺投入金额 计投入金额 进度(%) 到预计
资金投向 部 分 变 诺投资总额 投入金额 入金额的差额 用 状 态 日 现的效益 生重大变
(1) (2) (4)＝(2)/(1) 效益
更) (3)＝(2)-(1) 期 化
一、承诺投资项目
1.重大疾病领域创新
药物系列产品产业化 否 51,045.00 51,045.00 51,045.00 20,246.30 31,797.40 -19,247.60 62.29 - - - 否
基地建设项目
2.药品临床研究项目 否 11,400.00 11,400.00 11,400.00 991.81 1,128.25 -10,271.75 9.90 - - - 否
3.生物药研究项目 否 12,855.00 12,855.00 12,855.00 768.83 1,721.01 -11,133.99 13.39 - - - 否
4.国际化标准的医药
是 6,100.00 6,100.00 6,100.00 1,067.30 1,067.30 -5,032.70 17.50 - - - 否
研发技术平台项目
5.技术中心创新能力
否 2,700.00 2,700.00 2,700.00 513.68 905.79 -1,794.21 33.55 - - - 否
建设项目
6.信息化系统建设项
否 2,000.00 2,000.00 2,000.00 300.44 313.77 -1,686.23 15.69 - - - 否
目
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7.补充流动资金 否 30,000.00 30,000.00 30,000.00 - 30,000.00 - 100.00 不适用 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 116,100.00 116,100.00 116,100.00 23,888.36 66,933.52 -49,166.48 57.65 - - - -
二、超募资金投向
1.补充流动资金 否 - 6,170.84 6,170.84 - 1,800.00 -4,370.84 29.17 不适用 不适用 不适用 否
合计 - 116,100.00 122,270.84 122,270.84 23,888.36 68,733.52 -53,537.32 56.21 - - - -
未达到计划进度原因(分具体募投项目) 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见本专项报告三之(二)：募集资金投资项目先期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 详见本专项报告三之(四)：对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 详见本专项报告三之(五)：用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
项目资金节余的金额及形成原因 无
募集资金其他使用情况 无
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附件 2
变更募集资金投资项目情况表
2021 年度
编制单位：成都苑东生物制药股份有限公司 单位：人民币万元
变更后的项
变更后项目 截至期末计划 实际累计 项目达到预
本年度实际 投资进度(%) 本年度实 是否达到 目可行性是
变更后的项目 对应的原项目 拟投入募集 累计投资金额 投入金额 定可使用状
投入金额 (3)=(2)/(1) 现的效益 预计效益 否发生重大
资金总额 (1) (2) 态日期
变化
国际化标准的
医药研发技术 营销网络建设 6,100.00 6,100.00 1,067.30 1,067.30 17.50 - - - 否
平台项目 项目
- 6,100.00 6,100.00 1,067.30 1,067.30 17.50 - - - -
合 计
变更原因：由于“营销网络建设项目”开展的内外部环境发生较大改变，结合国家政策导向、公司未来战
略规划布局以及营销中心的工作重点，公司拟取消原“营销网络建设项目”募投项目，将募集资金投向“国
际化标准的医药研发技术平台项目”。上述变更将更有利于公司提高募集资金的使用效率，进一步提升公
司研发创新能力和加快国际化战略的推进，提升公司整体运营效率。
决策程序及信息披露情况：2021 年 9 月 24 日，公司召开第二届董事会第二十一次会议和第二届监事会
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体募投项目)
第十四次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目用途变更和内部结构调整的议案》，2021 年 10
月 12 日召开了 2021 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于部分募集资金投资项目用途变更和内部结
构调整的议案》，详情请见公司分别于 2021 年 9 月 25 日及 2021 年 10 月 13 日披露的《关于部分募集资
金投资项目用途变更和内部结构调整的公告》(公告编号：2021-036)及《成都苑东生物股份有限公司 2021
年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号：2021-042)。
未达到计划进度的情况和原因(分具体募投项目) 无
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变更后的项
变更后项目 截至期末计划 实际累计 项目达到预
本年度实际 投资进度(%) 本年度实 是否达到 目可行性是
变更后的项目 对应的原项目 拟投入募集 累计投资金额 投入金额 定可使用状
投入金额 (3)=(2)/(1) 现的效益 预计效益 否发生重大
资金总额 (1) (2) 态日期
变化
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
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