目      录



一、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告…第 1—2 页




二、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明…第 3—5 页
          关于深圳佰维存储科技股份有限公司
   以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的
                             鉴证报告
                           天健审〔2023〕3-163 号




深圳佰维存储科技股份有限公司全体股东：
    我们鉴证了后附的深圳佰维存储科技股份有限公司（以下简称佰维存储公司）
管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》。


    一、对报告使用者和使用目的的限定
    本鉴证报告仅供佰维存储公司为以募集资金置换预先投入募投项目及支付
发行费用的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。


    二、管理层的责任
    佰维存储公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年
修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和上海证券交易所科创板上市公司自律
监管指引第 1 号——规范运作》（上证发〔2022〕14 号）的要求编制《以自筹
资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》，并保证其内容真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。


    三、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对佰维存储公司管理层编制的上述
说明独立地提出鉴证结论。


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    四、工作概述
    我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。


    五、鉴证结论
    我们认为，佰维存储公司管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支
付发行费用的专项说明》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上
海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》 上证发〔2022〕
14 号）的规定，如实反映了佰维存储公司以自筹资金预先投入募投项目及支付
发行费用的实际情况。




天健会计师事务所（特殊普通合伙）       中国注册会计师：


          中国杭州                     中国注册会计师：



                                       二〇二三年四月十七日




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                     深圳佰维存储科技股份有限公司

     以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明


    根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022

年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指

引第 1 号——规范运作》（上证发〔2022〕14 号）的规定，将本公司以自筹资金预先投入

募投项目及支付发行费用的具体情况专项说明如下。



    一、募集资金基本情况

    根据中国证券监督管理委员会《关于同意深圳佰维存储科技股份有限公司首次公开发

行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕2860 号），本公司由主承销商中信证券股份有限

公司及联席主承销商国开证券股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民

币普通股（A 股）股票 4,303.2914 万股，发行价为每股人民币 13.99 元，共计募集资金

60,203.05 万元，坐扣承销和保荐费用 4,997.26 万元后的募集资金为 55,205.79 万元，已

由主承销商中信证券股份有限公司于 2022 年 12 月 27 日汇入本公司募集资金监管账户。另

减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证

券直接相关的新增外部费用 2,939.77 万元，公司本次募集资金净额为 52,266.02 万元。上

述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报

告》（天健验〔2022〕3-115 号）。



    二、发行申请文件承诺募集资金投资项目情况

    本公司《首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》披露的募集资金项目及募集

资金使用计划如下：

                                                                 金额单位:人民币万元
                                    募集资金                    铺底流动    项目备案
  项目名称            总投资额                       建设投资
                                      投资额                      资金      或核准文号
惠州佰维先进封测                                                            2017-44130
                       88,189.62    30,000.00    74,770.02      13,419.60
及存储器制造基地                                                            5-39-03-00


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                                       募集资金                    铺底流动    项目备案
  项目名称               总投资额                       建设投资
                                         投资额                      资金      或核准文号
建设项目                                                                       6277

先进存储器研发中                                                               S-2021-C39
                          21,812.10     6,586.21        9,832.10   11,980.00
心项目                                                                         -505432
补充流动资金              30,000.00    15,679.81                               不适用

  合     计              140,001.72    52,266.02    84,602.12      25,399.60



       三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

       截至 2023 年 3 月 31 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金

额为 25,956.49 万元，具体情况如下：

                                                                    金额单位:人民币万元

                                             自筹资金实际投入金额
                                                                               占总投资的
  项目名称                总投资额                  铺底流动
                                       建设投资                     合   计    比例（%）
                                                      资金
惠州佰维先进封测及
存储器制造基地建设        88,189.62    24,559.00                   24,559.00           27.85
项目
先进存储器研发中心
                          21,812.10     1,397.49                    1,397.49            6.41
项目
补充流动资金              30,000.00

  合     计              140,001.72    25,956.49                   25,956.49           18.54



       四、自筹资金预先支付发行费用情况

       截至 2023 年 3 月 31 日，本公司以自筹资金预先支付发行费用金额为 310.19 万元，具

体情况如下：

                                                                    金额单位:人民币万元
                                                                 以自筹资金预先支付
  项     目                  发行费用总额（不含税）
                                                               发行费用金额（不含税）
承销及保荐费用[注]                            4,997.26

审计及验资费用                                1,557.55                                 94.34

律师费用                                        839.62                                179.25

信息披露费用                                    487.74                                 23.54



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                                                           以自筹资金预先支付
 项    目                 发行费用总额（不含税）
                                                         发行费用金额（不含税）
发行手续费及其他费用                          54.86                           13.07

 合    计                                  7,937.03                          310.19

      [注]承销及保荐费用已从募集资金总额中由券商直接坐扣




                                                      深圳佰维存储科技股份有限公司

                                                              二〇二三年四月十七日




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