兰剑智能科技股份有限公司
内部控制评价报告

公司代码：688557                                              公司简称：兰剑智能


                           兰剑智能科技股份有限公司
                           2021 年度内部控制评价报告

兰剑智能科技股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内
部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专
项监督的基础上，我们对公司2021年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了
评价。


一. 重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露
内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责
组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内
容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带法律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，
提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标
提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程
度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。


二. 内部控制评价结论
1.   公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否

2.   财务报告内部控制评价结论

    √有效 □无效
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。



3.   是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

    □是 √否
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财
务报告内部控制重大缺陷。



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4.   自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素

     □适用 √不适用

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。

5.   内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

     √是 □否


6.   内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致

     √是 □否


三. 内部控制评价工作情况
(一).     内部控制评价范围

     公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1.   纳入评价范围的主要单位包括：兰剑智能科技股份有限公司、山东洛杰斯特物流科技有限公司

2.   纳入评价范围的单位占比：

                                指标                                     占比（%）
 纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                            100
 纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之                      100
 比


3.   纳入评价范围的主要业务和事项包括:

    纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、内部监督、企业文化、研发设计、人力资源、采
购业务、资产管理、销售业务、项目实施、关联交易、重大投资、财务报告等。

4.   重点关注的高风险领域主要包括：

     募集资金的使用、财务报告、采购业务、销售业务、项目实施等。

5.   上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存
     在重大遗漏

□是 √否

6.   是否存在法定豁免

     □是 √否


7.   其他说明事项

     无



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(二).    内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

    公司依据企业内部控制规范体系及其他内部监管要求，组织开展内部控制评价工作。公司董事会根
据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风
险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司
的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

1.   内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

     □是 √否

2.   财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称              重大缺陷定量标准         重要缺陷定量标准       一般缺陷定量标准
 定量标准以收入      ①错报金 额≥资产总 额   ①资产总额的 0.5%或 300    ①错报金额＜资产总额
 总额、资产总额作    的 1.0%或错报金额≥500   万元≤错 报金额＜资 产     的 0.5%或错报金额＜300
 为衡量指标          万元；                   总额的 1.0%或 500 万元；   万元；
                     ②错报金 额≥营业收 入   ②营业收入总额的 1.0%      ②错报金额＜营业收入
                     总额的 2.0%或错报金额    或 300 万元≤错报金额＜    总额的 1.0%或错报金额
                     ≥500 万元。             营业收入总额的 2.0%或      ＜300 万元。
                                              500 万元。
说明:
无
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                          定性标准
 重大缺陷            ①公司董事、监事或高级管理人员的舞弊行为并给企业造成重要损失和不利影
                     响；
                     ②公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正；
                     ③注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；
                     ④内部控制监督无效。
 重要缺陷            ① 公司主要会计政策、会计估计变更或会计差错更正事项未按规定披露的；
                     ②未建立反舞弊程序和控制措施；
                     ③对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制，或没有实施且没
                     有相应的补偿性控制；
                     ④对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财
                     务报表达到真实、准确的目标。
 一般缺陷            不构成重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无

3.   非财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
重大缺陷：非财务报告内部控制缺陷导致的直接经济损失金额≥100 万元。
重要缺陷：50 万元≤非财务报告内部控制缺陷导致的直接经济损失金额＜100万元。
一般缺陷：非财务报告内部控制缺陷导致的直接经济损失金额＜50 万元。


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     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                      定性标准
 重大缺陷            ①重大事项决策程序不科学，导致决策失误，产生重大经济损失；
                     ②违反国家法律、法规或规范性文件；
                     ③重要岗位管理人员或技术人员大量流失；
                     ④公司重要技术资料、机密内幕信息泄密导致公司重大损失或不良社会影响；
                     ⑤公司重要业务缺乏控制制度或制度体系失效,且缺乏有效的补偿性控制，内部
                     控制评价的结果特别是重大缺陷没有在合理期间得到整改；
                     ⑥其他对公司影响重大的情形。
 重要缺陷            ①财产损失虽然未达到和超过该重要性水平，但从性质上看，仍应引起董事会和
                     管理层重视；
                     ②个别事件受到政府部门批评，对公司声誉有中度负面影响；
                     ③违反企业内部规章,形成损失；
                     ④重要业务制度或系统存在缺陷；
 一般缺陷            不构成重大缺陷和重要缺陷之外的其他控制缺陷认定为一般缺陷。
无

(三).    内部控制缺陷认定及整改情况

1.   财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

1.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否

1.3. 一般缺陷

    内部控制在日常运行中可能存在一般缺陷，由于内部控制设有自我评价和内部审计的监督机制，公
司对于发现的内部控制缺陷能够不断进行调整和完善，对公司内部控制整体有效性和目标的实现不构
成实质性影响。

1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大
     缺陷

□是 √否

1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要
     缺陷

□是 √否

2.   非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

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2.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否

2.3. 一般缺陷

    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在非财务报告内部控制一般缺
陷。

2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     大缺陷

□是 √否

2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     要缺陷

□是 √否

四. 其他内部控制相关重大事项说明
1.   上一年度内部控制缺陷整改情况

□适用 √不适用

2.   本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

    √适用 □不适用
    2021 年公司内部控制执行有效，未发现财务报告及非财务报告存在重大、重要缺陷。2022 年，公
司严格按照《企业内部控制基本规范》的要求，结合公司发展战略和经营环境的变化，继续评估和完善
内部控制，优化内部控制环境，有效提升内控管理水平，以持续改进内部控制的执行实效。

3.   其他重大事项说明

     □适用 √不适用




                                                          董事长（已经董事会授权）：吴耀华
                                                                兰剑智能科技股份有限公司
                                                                            2022年3月29日




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