中信建投证券股份有限公司
关于明冠新材料股份有限公司
使用部分超募资金永久性补充流动资金的核查意见
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”、“保荐机构”）作
为明冠新材料股份有限公司（以下简称“明冠新材”、“公司”）的保荐机构履行
持续督导职责，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第
2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股
票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第 1 号—
—规范运作》《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》《科
创板上市公司持续监管办法（试行）》等有关法律法规和规范性文件的要求，中
信建投证券对明冠新材使用部分超募资金永久性补充流动资金事项进行了审慎
核查，发表如下核查意见：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于同意明冠新材
料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕3064 号）同
意，并经上海证券交易所同意，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）：4,102.20
万股，每股面值 1.00 元，每股发行价格为 15.87 元。本次公开发行募集资金总额
为人民币 651,019,140.00 元，扣除发行费用人民币 77,783,573.34 元（不含增值税），
募集资金净额为人民币 573,235,566.66 元。本次募集资金已全部到位，天健会计
师事务所（特殊普通合伙）对资金到位情况进行了审验，并于 2020 年 12 月 18
日出具了《验资报告》（天健验[2020]3-146 号）。公司依照规定对募集资金采取
了专户存储管理，并与保荐机构、募集资金专户监管银行签订了募集资金三方监
管协议。具体情况详见 2020 年 12 月 23 日披露于上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）的《首次公开发行股票科创板上市公告书》。
二、募集资金投资项目情况
公司首次公开发行股票募集资金投资项目及使用计划如下：
1
项目投资总额 拟用募集资金
序号 项目名称 建设期
（万元） 投资额（万元）
年产 3,000 万平方米太阳能电池
1 24 个月 20,000.00 20,000.00
背板扩建项目
年产 1,000 万平方米锂电池铝塑
2 12 个月 8,000.00 8,000.00
膜扩建项目
江西省光电复合材料工程技术研
3 36 个月 3,000.00 3,000.00
究
4 补充流动资金项目 - 10,000.00 10,000.00
合计 41,000.00 41,000.00
2021 年 4 月 2 日，公司召开 2021 年第二次临时股东大会，审议通过了《关
于变更部分募集资金投资项目的议案》，公司本次变更后的募集资金投资项目情
况如下：
募集资金变更前 募集资金变更后
序 拟用募
项目投 项目投 拟用募集资
号 集资金
项目名称 资总额 项目名称 资总额 金投资额（万
投资额
（万元） （万元） 元）
（万元）
年产 3,000 万平 年产 3,000 万平方
1 方米太阳能电池 20,000.00 20,000.00 米太阳能电池背 11,699.00 11,699.00
背板扩建项目 板扩建项目
年产 1,000 万平 年产 1,000 万平方
2 方米锂电池铝塑 8,000.00 8,000.00 米锂电池铝塑膜 4,376.41 4,376.41
膜扩建项目 扩建项目
江西省光电复合 江西省光电复合
3 材料工程技术研 3,000.00 3,000.00 材料工程技术研 3,000.00 3,000.00
究中心扩建项目 究中心扩建项目
补充流动资金项 补充流动资金项
4 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00
目 目
年产 1.2 亿平米光
伏组件封装用
5 - - - 19,404.55 11,924.59
POE 胶膜扩建项
目
合计 41,000.00 41,000.00 - 48,479.96 41,000.00
注：图表中数据“年产 1.2 亿平米光伏组件封装用 POE 胶膜扩建项目”拟用募集资金
投资额 11,924.59 万元，不包含拟用的超募资金 3,000.00 万元；该项目合计使用募集资金为
14,924.59 万元。
2
截至 2021 年 12 月 31 日，公司前次募集资金实际使用情况如下：
前次募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额：57,323.56 已累计使用募集资金总额：40,495.83
各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额：14,924.59
2020 年：589.82
变更用途的募集资金总额比例：26.04%
2021 年（含置换预先投入部分）：39,906.01
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预
实际投资金 定可使用状
募集前 态日期（或截
序 募集后承诺 实际投资 募集前承诺 募集后承诺 实际投资 额与募集后
承诺投资项目 实际投资项目 承诺投资 止日项目完
号 投资金额 金额 投资金额 投资金额 金额 承诺投资金
金额 工程度）
额的差额
年产 3,000 万平方米太阳 年产 3,000 万平方米太阳
1 20,000.00 11,699.00 9,861.03 20,000.00 11,699.00 9,861.03 -1,837.97 2022.6.30
能电池背板扩建项目 能电池背板扩建项目
年产 1,000 万平方米锂电 年产 1,000 万平方米锂电
2 8,000.00 4,376.41 2,428.42 8,000.00 4,376.41 2,428.42 -1,947.99 2022.4.30
池铝塑膜扩建项目 池铝塑膜扩建项目
江西省光电复合材料工
江西省光电复合材料工程
3 程技术研究中心扩建项 3,000.00 3,000.00 1,010.09 3,000.00 3,000.00 1,010.09 -1,989.91 2024.12.31
技术研究中心扩建项目
目
年产 1.2 亿平米光伏组件 年产 1.2 亿平米光伏组件
14,924.59 14,924.59
4 封装用 POE 胶膜扩建项 封装用 POE 胶膜扩建项 - 12,696.29 - 12,696.29 -2,228.30 2022.12.31
[注] [注]
目 目
5 补充流动资金项目 补充流动资金项目 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 - 不适用
6 永久性补充流动资金 - 4,500.00 4,500.00 - 4,500.00 4,500.00 - 不适用
超募资金
7 暂未确定用途超募资金 不适用 8,823.56 - 不适用 8,823.56 - -8,823.56 不适用
合计 41,000.00 57,323.56 40,495.83 41,000.00 57,323.56 40,495.83 -16,827.73 -
注：年产 1.2 亿平米光伏组件封装用 POE 胶膜扩建项目的募集后承诺投资金额 14,924.59 万元含使用前次募集的超募资金 3,000.00 万元。
3
三、本次使用部分超募资金永久补充流动资金的计划
在保证募集资金投资项目建设的资金需求和募集资金项目正常进行的前提
下，为满足公司流动资金需求，提高募集资金的使用效率，降低财务成本，进一
步提升公司盈利能力，维护上市公司和股东的利益，根据《上市公司监管指引第
2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上
市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》的相关规定，公司拟使用部分超募资
金永久补充流动资金，用于公司的生产经营，符合公司实际经营发展的需要，符
合全体股东的利益。
公司超募资金总额为 16,323.56 万元,本次拟用于永久补充流动资金的金额为
4,500.00 万元，占超募资金总额的比例为 27.57%。公司最近 12 个月内累计使用
超募资金永久补充流动资金的金额不超过超募资金总额的 30%，未违反中国证监
会、上海证券交易所关于上市公司募集资金使用的有关规定。
四、相关说明及承诺
本次使用部分超募资金永久性补充流动资金将用于与公司主营业务相关的
生产经营，能够满足公司流动资金需求，提高募集资金使用效率，降低财务成本，
进一步提升公司的盈利能力，维护上市公司和股东的利益。符合公司经营发展的
实际需要，符合全体股东的利益。本次超募资金永久补充流动资金不存在改变募
集资金用途、影响募集资金投资项目正常进行的情形，符合法律法规的相关规定。
公司承诺：本次使用部分超募资金补充流动资金仅在与主营业务相关的生产
经营中使用；在本次超募资金永久补充流动资金后的 12 个月内不进行高风险投
资以及为控股子公司以外的对象提供财务资助。
五、履行的决策程序
公司第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十七次会议分别审议通
过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，公司独立董事就该
事项发表了明确的同意意见，该议案尚需提交公司股东大会审议，并为股东提供
网络投票表决方式。
4
公司本次将部分超募资金永久性补充流动资金事项相关审议程序符合《上市
公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券
交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适
用指引第 1 号——规范运作》等法律、法规及规范性文件的有关规定。
六、专项意见说明
（一）独立董事意见
公司本次将部分超募资金 4,500.00 万元用于永久性补充流动资金，内容及审
议程序符合《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运
作》等相关法律法规和公司《募集资金管理制度》的规定。公司本次使用部分超
募资金永久补充流动资金有利于提高募集资金使用效率，不存在变相改变募集资
金用途的行为，不影响募集资金投资项目正常实施，不存在损害公司和全体股东
利益的情况，同意公司将部分超募资金 4,500.00 万元用于永久性补充流动资金，
并同意提交公司股东大会审议。
（二）监事会意见
公司本次使用部分超募资金用于永久补充流动资金，并用于与主营业务相关
的生产经营，有利于提高募集资金的使用效率，降低财务费用，符合公司和全体
股东的利益。本次超募资金补充流动资金符合《上市公司监管指引第 2 号——上
市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》
《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第 1 号——规范运作》
等法律、法规、规范性文件及《公司章程》等的规定。本次使用超募资金补充流
动资金事项涉及的审议程序符合法律、行政法规、部门规章及其他范性文件的规
定，并通过了董事会审议，审议议案内容及表决情况符合相关制度的规定，不存
在改变募集资金用途和损害股东利益的情形。同意本次公司部分超募资金永久性
补充流动资金事项。
七、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：明冠新材本次使用部分超募资金永久性补充流动资
金的事项已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事已发表了明确同意的独立
5
意见，履行了必要的程序，尚需提交公司股东大会审议。本次事项符合《上市公
司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交
易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用
指引第 1 号——规范运作》《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013
年修订）》等相关法律法规及公司《募集资金管理办法》的有关规定。公司本次
使用部分超募资金永久性补充流动资金，有利于提高募集资金的使用效率，降低
财务成本，进一步提升公司盈利能力，符合公司和全体股东的利益。
综上，中信建投证券对明冠新材本次使用部分超募资金永久性补充流动资金
的事项无异议。
（以下无正文）
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