明冠新材料股份有限公司                        董事会审计委员会 2021 年年度履职报告




                                    明冠新材料股份有限公司

                         董事会审计委员会 2021 年年度履职报告


                根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》和《上海证券交易所科创
           板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规
           范运作》等相关规范性文件的规定，以及《公司章程》、公司《审计委员会工作
           细则》的有关规定，现将明冠新材料股份有限公司（以下简称“公司”）董事会
           审计委员会（以下简称“审计委员会”）2021 年度履职情况报告如下：
                一、审计委员会基本情况
                公司第三届董事会审计委员会由 3 名成员组成，分别为独立董事罗书章、彭
           辅顺、非独立董事闫勇，其中主任委员有会计专业人士罗书章先生担任。
                二、审计委员会会议召开情况
         会议                召开日期                      审议事项                             决议情况
                                          审议通过：
                                          1、《关于董事会审计委员会 2020 年年度履职
                                          报告的议案》
                                          2、《关于 2020 年度财务决算报告的议案》
第三届董事会审计                          3、《关于 2021 年度财务预算报告的议案》
                                          4、《关于 2020 年度募集资金存放与实际使用
委员会 2021 年第一 2021 年 4 月 21 日                                                 一致同意
                                          情况的专项报告的议案》
次会议                                    5、《关于续聘公司 2021 年度审计机构的议案》
                                          6、《关于公司 2020 年年度报告及其摘要的议
                                          案》
                                          7、《关于未披露 2020 年度内部控制评价报告
                                          的说明》
第三届董事会审计                          审议通过：
                                          1、《关于公司 2021 年第一季度报告的议案》
委员会 2021 年第二 2021 年 4 月 28 日     2、《公司 2021 年第一季度审计部工作报告》 一致同意
次会议
                                          审议通过：
第三届董事会审计                          1、《关于公司 2021 年半年度报告及其摘要的
                                          议案》
委员会 2021 年第三 2021 年 8 月 24 日                                               一致同意
                                          2、《关于公司 2021 年半年度募集资金存放与
次会议                                    实际使用情况专项报告的议案》
                                          3、《公司 2021 年半年度审计部工作报告》
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第三届董事会审计                       审议通过：
                                       1、《关于公司 2021 年第三季度报告的议案》
委员会 2021 年第四 2021 年 10 月 27 日 2、《公司 2021 年第三季度审计部工作报告》              一致同意
次会议
第三届董事会审计                         与外部审计机构的沟通会议

委员会 2021 年第五 2021 年 12 月 31 日                                                        完成沟通
次会议
                三、审计委员会年度履职情况
              1、监督及评估外部审计机构工作
              监督并评估外部审计机构是否勤勉尽责：审计委员会认为天健会计师事务所
         （特殊普通合伙）在为公司提供的审计服务中，严格遵守《中国注册会计师审计
         准则》的规定，按照注册会计师执业规范的要求开展审计工作，认真负责、恪尽
         职守，遵循独立、客观、公正的职业准则，勤勉尽责，按计划完成了各项审计任
         务。
              天健会计师事务所（特殊普通合伙）具备审计工作所必须的专业知识和相关
         执业证书，所有职员未在公司任职，也未有除了法定审计必要费用外的任何形式
         的经济利益，和公司不存在互相投资的情况、不存在关联关系和经营关系。
              审计委员会向公司董事会建议继续聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙）
         担任公司 2021 年度审计工作。
              2、指导内部审计工作
              报告期内，审计委员会认真审阅了公司年度内部审计工作计划，评估内部审
         计工作的结果，未发现公司内部审计工作存在重大问题。同时，我们督促公司内
         部审计机构认真落实有关审计工作，对内部审计出现的问题提出了指导性意见，
         提高了内部审计的工作效率。
              3、审阅公司的财务报告并对其发表意见
              报告期内，董事会审计委员会认真审阅了公司各期编制的财务会计报表,认
         为公司财务决算依据充分,会计记录客观真实、可信完整，符合企业会计准则的
         要求，也不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，公允地反应了公司财务状况
         和经营成果，同意以此报表为基础编制公司定期报告，并提交董事会审核。
              4、评估内部控制的有效性
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     报告期内，审计委员会积极促进公司内部控制制度建设，认真审阅了公司内
部控制自我评价报告、天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的内部控制鉴证
报告，评估了公司内部控制制度设计的适当性，我们一致认为公司严格执行各项
法律法规、公司章程等相关制度，内部控制运作情况符合中国证监会发布的有关
上市公司治理规范的要求。
     5、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
     报告期期内，董事会审计委员会协调公司管理层、审计部、财务部、证券办
等相关部门与外部审计机构保持了良好沟通，相关部门就公司财务会计规范、内
控体系建设等问题征求外部审计机构的意见，并配合外部审计机构开展年度财务
报告审计相关工作，促进公司财务和内控规范。
     6、对公司关联交易等其他事项的审核
     报告期内，我们对关联交易进行审核，未发现关联交易存在损害本公司及其
股东利益的情形。
       四、总体评价
     报告期内，公司审计委员会严格按照《上海证券交易所科创板上市公司自律
监管指引第 1 号——规范运作》要求，本着勤勉尽责的原则，审议了财务报告、
审计、内部控制等议案，有效地监督指导公司审计工作的开展，促进公司建立有
效的内控制度并提供真实、准确、完整的财务报告，认真履行了审计委员会的职
责。
     2022 年，公司董事会审计委员会将继续严格按照规定，恪尽职守，强化监
督职能，全面履行审计委员会职责，继续发挥审计委员会的重要作用，不断提升
科学决策能力和提高议事效率，积极推动公司治理水平持续提升。




                                明冠新材料股份有限公司董事会审计委员会
                                                           2022 年 4 月 27 日