发行注册环节反馈意见落实函

明冠新材料股份有限公司、中信建投证券股份有限公司：

    按照《科创板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》，你

公司已进入中国证监会注册环节。现将中国证监会注册环节反馈

意见转发你公司。请予以落实，及时提交回复。若反馈意见涉及

信息披露豁免事项，请在一个工作日内提出。同时，按照规定对

申请文件进行更新并提交。本所收到回复和更新的申请文件后，

一并报送中国证监会。



    发行人、保荐机构及证券服务机构的回复是申请文件的组成

部分，发行人、保荐机构及证券服务机构应当保证回复的真实、

准确、完整。



    附件：证监会注册环节反馈意见




                                   上海证券交易所
                                二〇二二年七月二十三日
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附件:

    明冠新材料股份有限公司向特定对象发行股票
                   注册阶段问询问题


    1、根据申报材料，2021 年 3 月，申请人调减首发募投项目

投入金额 11,924.59 万元，并将上述调减金额以及超募资金

3,000.00 万元用于新建年产 1.2 亿平米光伏组件封装用 POE 胶膜

扩建项目，其中 7,461.75 万元用于项目铺底流动资金。请申请人

说明首发募集资金使用是否符合相关规定。请保荐机构发表核查

意见。

    2、根据募集说明书，本次发行股东大会决议的有效期为 12

个月，自股东大会审议通过之日起计算，若公司已于该有效期内

取得中国证监会对本次发行予以注册的决定，则该有效期自动延

长至本次发行完成之日。请申请人规范本次发行股东大会决议有

效期。请保荐机构及律师发表核查意见。




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