目 录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………… 第 3—15 页
三、附件……………………………………………………………第 16—19 页
（一）本所执业证书复印件………………………………………第 16 页
（二）本所执业证书复印件………………………………………第 17 页
（三）本所注册会计师执业证书复印件……………………第 18—19 页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2023〕3-276 号
明冠新材料股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的明冠新材料股份有限公司（以下简称明冠新材公司）董
事会编制的 2022 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供明冠新材公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目
的。我们同意将本鉴证报告作为明冠新材公司年度报告的必备文件，随同其他
文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
明冠新材公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上海证券交易所科创板上
市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》（上证发〔2022〕14 号）及相关格
式指引的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证
其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对明冠新材公司董事会编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
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我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计
师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大
错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为
必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，明冠新材公司董事会编制的 2022 年度《关于募集资金年度存放
与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资
金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和
《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》（上证
发〔2022〕14 号）及相关格式指引的规定，如实反映了明冠新材公司募集资金
2022 年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国杭州 中国注册会计师：
二〇二三年四月二十五日
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明冠新材料股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和上海证券交易所印发
的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》（上证发〔2022〕
14 号）及相关格式指引的规定，将本公司 2022 年度募集资金存放与使用情况专项说明如
下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
1. 首发募集资金
根据中国证券监督管理委员会《关于同意明冠新材料股份有限公司首次公开发行股票
注册的批复》（证监许可〔2020〕3064 号），本公司由主承销商民生证券股份有限公司采
用向战略投资者定向配售、网下向符合条件的网下投资者询价配售与网上向持有上海市场
非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会
公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 4,102.20 万股，发行价为每股人民币 15.87 元，
共 计 募 集 资 金 65,101.91 万 元 ， 坐 扣 不 含 税 承 销 费 用 4,900.00 万 元 后 的 募 集 资 金 为
60,201.91 万元，已由主承销商民生证券股份有限公司于 2020 年 12 月 18 日汇入本公司募
集资金监管账户。另扣除律师费、审计验资费、法定信息披露等其他发行费用(不含增值
税)2,878.36 万元后，公司本次募集资金净额为 57,323.56 万元，其中超募资金为人民币
16,323.56 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，
并由其出具《验资报告》（天健验〔2020〕3-146 号）。
2. 定增募集资金
根据中国证券监督管理委员会《关于同意明冠新材料股份有限公司向特定对象发行股
票注册的批复》（证监许可〔2022〕2040 号），本公司获准向特定对象增发人民币普通股
（A 股）股票 3,721.42 万股，每股发行价格人为民币 45.02 元，共计募集资金 167,538.25
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万元，坐扣保荐承销费不含税金额 1,675.38 万元后的募集资金为 165,862.87 万元，已由
主承销商中信建投证券股份有限公司于 2022 年 11 月 22 日汇入本公司募集资金监管账户。
另扣除律师费、审计费、法定信息披露等其他发行费用不含税金额 274.72 万元后，公司本
次募集资金净额为 165,588.15 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊
普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕3-108 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
1. 首发募集资金
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 57,323.56
项目投入 B1 40,495.83
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 838.95
项目投入 C1 7,106.36
本期发生额
利息收入净额 C2 232.23
项目投入 D1=B1+C1 47,602.19
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 1,071.18
应结余募集资金 E=A-D1+D2 10,792.55
实际结余募集资金 F 1,317.33
差异 G=E-F 9,475.22
注：结余差异为以自筹资金垫付发行费用 24.78 万元尚未置换、闲置募集资金暂时补
充流动资金 9,500.00 万元
2. 定增募集资金
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 165,588.15
项目投入 B1
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2
项目投入 C1 9,011.74
本期发生额
利息收入净额 C2 101.80
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项 目 序号 金 额
项目投入 D1=B1+C1 9,011.74
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 101.79
应结余募集资金 E=A-D1+D2 156,678.20
实际结余募集资金 F 70,141.86
差异 G=E-F 86,536.34
注 ： 结 余 差 异 为 尚 未 支 付 发 行 费 用 63.66 万 元 、 暂 时 闲 置 资 金 进 行 资 金 管 理
75,000.00 万元、闲置募集资金暂时补充流动资金 11,600.00 万元
二、募集资金管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公
司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号—
—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）
和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕
14号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《明冠新材料
股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公
司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户。其中，首发募集时连同保荐机构
民生证券股份公司于2020年12月分别与中国工商银行股份有限公司宜春分行、中国光大银
行股份有限公司宜春分行、中国农业银行股份有限公司宜春经济开发区支行、兴业银行股
份有限公司宜春分行签订了《募集资金三方监管协议》；定增募集时连同保荐机构中信建
投证券股份有限公司、江西嘉明薄膜材料有限公司、江西明冠锂膜技术有限公司于2022年
11月分别与中国工商银行股份有限公司宜春分行、中国农业银行股份有限公司宜春经济开
发区支行、兴业银行股份有限公司宜春分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各
方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本
公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司有 8 个募集资金专户，1 个专用存款账户,募集资金
存放情况如下：
1. 首发募集资金
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金额单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
中国工商银行股份有限公司宜春分行 1508200329000235020 6,626,889.24
兴业银行股份有限公司宜春分行 505010100100230084 191,381.17
中国农业银行股份有限公司宜春分行
14381101040033081 3,786,408.39
营业部
中国农业银行股份有限公司宜春分行
14381101040033099 2,568,592.16
营业部
合 计 13,173,270.96
2. 定增募集资金
金额单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
中国工商银行股份有限公司宜春分行 1508200329000181154 256,270,621.78
兴业银行股份有限公司宜春分行 505010100100295593 10,093,692.85
中国农业银行股份有限公司宜春分行
14381101040038031 431,084,989.44
营业部
中国工商银行股份有限公司宜春分行 1508200329000181278 3,695,876.99
中国农业银行股份有限公司宜春分行
14381101040038049 273,407.65
营业部
合 计 701,418,588.71
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
(二) 闲置募集资金进行现金管理的情况
1. 首发募集资金
2021 年 12 月 30 日，公司召开第三届董事会第二十一次会议和第三届监事会第十五次
会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影
响募集资金投资项目实施及募集资金安全的情况下，使用额度不超过人民币 1 亿元的闲置
募集资金进行现金管理。
2022 年度，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的余额情况如下：
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金额单位：人民币万元
是否赎
受托银行 产品名称 金额 起止日期 实现收益
回
中国工商银行股份有限公司宜 2021.8.4-
大额存单 3,000.00 71.50 是
春分行 2024.8.4
2022.1.14-
兴业银行宜春分行营业部 大额存单 4,000.00 135.29 是
2025.1.14
合 计 7,000.00 206.79
2. 定增募集资金
2022 年 12 月 14 日，公司分别召开第四届董事会第七次会议和第四届监事会第六次会
议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置定增募集资金进行现金管理的议案》，同意公司
及全资子公司江西明冠锂膜技术有限公司、江西嘉明薄膜材料有限公司在确保不影响向特
定对象发行股票募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）正常实施及募集资金安全的
情况下，使用额度不超过人民币 13.00 亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理。
2022 年度，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的余额情况如下：
金额单位：人民币万元
预期年化 是否
受托银行 产品名称 金额 起止日期
收益率 赎回
中国农业银行股份有
通知存款 30,000.00无固定期限 1.75% 否
限公司宜春分行
中国农业银行股份有 “农银时时付”开放式 否
5,000.00无固定期限 1.75%
限公司宜春分行 人民币理财产品
兴业银行宜春分行营 否
通知存款 30,000.00无固定期限 2.00%
业部
兴业银行宜春分行营 2022.12.29-
大额存单 10,000.00 3.55% 否
业部 2025.1.13
合 计 75,000.00
(三) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(四) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
募集资金用于江西省光电复合材料工程技术研究中心扩建项目及补充流动资金项目无
法单独核算效益。研究中心无直接经济效益，其成果体现在提升公司整体研发能力，进一
步提高产品品质，满足市场对光电复合材料的更高要求；补充流动资金项目无直接经济效
益，其成果体现在增强公司营运能力及改善流动性指标等方面。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
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(一) 变更募集资金投资项目情况表
变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件 2。
(二) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
(三) 募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
本公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：1. 募集资金使用情况对照表
2. 变更募集资金投资项目情况表
明冠新材料股份有限公司
二〇二三年四月二十五日
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附件 1
募集资金使用情况对照表（首发）
2022 年度
编制单位：明冠新材料股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 57,323.56本年度投入募集资金总额 7,106.36
变更用途的募集资金总额 14,924.59
已累计投入募集资金总额 47,602.19
变更用途的募集资金总额比例 26.40%
是否已变 截至期末累计
截至期末承诺 截至期末 截至期末投入进 项目达到 项目可行性
承诺投资 更项目 募集资金承 调整后 本年度 投入金额与承诺 本年度实 是否达到
投入金额 累计投入金额 度（%） 预定可使用状 是否发生重
项目 （含部分 诺投资总额 投资总额 投入金额 投入金额的差额 现的效益 预计效益
(1) (2) (4)＝(2)/(1) 态日期 大变化
变更） (3)＝(2)-(1)
年产 3,000
万平方米
太阳能电 是 20,000.00 11,699.00 11,699.00 1,189.46 11,050.49 -648.51 94.46 2022/6/30 2,086.23 否 否
池背板扩
建项目
年产 1,000
万平方米
锂电池铝 是 8,000.00 4,376.41 4,376.41 323.56 2,751.98 -1,624.43 62.88 2022/4/30 -2,201.03 否 否
塑膜扩建
项目
江西省光
电复合材
料工程技
3,000.00 3,000.00 3,000.00 425.79 1,435.88 -1,564.12 47.86 2024/12/31 不适用 不适用 否
术研究中
心扩建项
目
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年产 1.2
亿平米光
伏组件封
是 14,924.59 14,924.59 633.73 13,330.02 -1,594.57 89.32 2023/12/14 不适用 不适用 否
装用 POE
胶膜扩建
项目
补充流动
10,000.00 10,000.00 10,000.00 33.82 10,033.82 33.82 100.34 不适用 不适用 不适用 否
资金项目
超募资金-
永久性补
9,000.00 9,000.00 9,000.00 4,500.00 9,000.00 100.00 不适用 不适用 不适用 否
充流动资
金
超募资金-
未确定用 不适用 4,323.56 不适用 不适用 不适用 否
途
合 计 － 50,000.00 57,323.56 53,000.00 7,106.36 47,602.19 -5,397.81 83.04 － － － －
年产 3,000 万平方米太阳能电池背板扩建项目与年产 1,000 万平方米锂电池铝塑膜扩建项目报告期已达到预定可使用状态，期末投入进度
未达 100%原因是尚有部分尾款待支付。
未达到计划进度或预计收益的情况和原 年产 3,000 万平方米太阳能电池背板扩建项目本年度实现效益未达预期原因为：下游行业阶段性需求减弱导致产品价格相较预期有所下
因（分具体项目） 滑，影响盈利水平。
年产 1,000 万平方米锂电池铝塑膜扩建项目本年度实现效益未达预期原因为：铝塑膜产品整体产销规模较小，而折旧等固定成本相对较
大，导致盈利不及预期。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
2021 年 2 月 6 日，公司召开第三届董事会第十四次会议及第三届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投
项目及支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金，置换资金总额为人民币 3,410.65
募集资金投资项目先期投入及置换情况
万元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于明冠新材料股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审
〔2021〕3-19 号）。截至 2021 年 12 月 31 日，前述置换事项已完成。
2022 年 12 月 14 日，公司分别召开第四届董事会第七次会议和第四届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置首发募集资金
临时补充流动资金的议案》、《关于使用部分闲置定增募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响首发及定增募集资金
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 投资项目实施及募集资金使用的情况下，分别使用额度不超过人民币 1 亿元（含本数）的闲置首发募集资金和使用额度不超过人民币 2 亿
元（含本数）的闲置定增募集资金临时补充流动资金，使用期限均自公司董事会审议通过之日起 12 个月。截至 2022 年 12 月 31 日，公司
使用闲置首发募集资金暂时补充流动资金 9,500.00 万元。
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对闲置募集金进行现金管理，投资相关
详见三（二）1 之说明
产品的情况
2021 年 2 月 6 日，公司分别召开第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第八次会议，审议通过《关于使用部分超募资金永久性补充
流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金人民币 4,500.00 万元用于永久补充流动资金，本次使用部分超募资金永久补充流动资金
不会影响投资项目建设的资金需求，在补充流动资金后的十二个月内不进行高风险投资以及为控股子公司以外的对象提供财务资助。
用超募资金永久补充流动资金或归还银
2022 年 3 月 10 日，公司分别召开第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十七次会议，审议通过《关于使用部分超募资金永久性
行贷款情况
补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金人民币 4,500.00 万元用于永久补充流动资金，本次使用部分超募资金永久补充流动
资金不会影响投资项目建设的资金需求，在补充流动资金后的十二个月内不进行高风险投资以及为控股子公司以外的对象提供财务资助。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司累计使用超募资金永久补充流动资金 9,000.00 万元。
截至 2022 年 12 月 31 日，年产 3,000 万平方米太阳能电池背板扩建项目计划投入 11,699.00 万元，已投入 11,050.49 万元，尚余合同尾
款 548.84 万元未支付，预计结余 99.67 万元。年产 1,000 万平方米锂电池铝塑膜扩建项目计划投入 4,376.41 万元，已投入 2,751.98 万
募集资金结余的金额及形成原因
元，尚余合同尾款 378.36 万元未支付，预计结余 1,246.07 万元。由于厂房改造面积缩减、无尘净化设备及生产设备降价，最终形成厂房
改造与设备采购资金结余。
2022 年 3 月 17 日，公司召开第三届董事会第十五次会议及第三届监事会第九次会议，审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议
案》，同意使用超额募集资金 3,000.00 万元用于新项目“年产 1.2 亿平米光伏组件封装用 POE 胶膜扩建项目”，同意将原项目“年产
3,000 万平方米太阳能电池背板扩建项目”计划使用募集资金金额由 20,000.00 万元人民币调减为 11,699.00 万元人民币；同意将原项目
募集资金其他使用情况 “年产 1,000 万平方米锂电池铝塑膜扩建项目”计划使用的募集资金金额由 8,000.00 万元人民币调减为 4,376.41 万元人民币；同意将原
募投项目建设节省的资金 11,924.59 万元，变更投向建设新增的“年产 1.2 亿平米光伏组件封装用 POE 胶膜扩建项目”。上述议案于
2022 年 4 月 2 日经公司 2022 年第二次临时股东大会审议通过。截至 2022 年 12 月 31 日，“年产 1.2 亿平米光伏组件封装用 POE 胶膜扩
建项目”已使用募集资金 13,330.02 万元。
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募集资金使用情况对照表（定增）
2022 年度
编制单位：明冠新材料股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 165,588.15本年度投入募集资金总额 9,011.74
变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额 9,011.74
变更用途的募集资金总额比例
是否已变 截至期末累计
截至期末承诺 截至期末 截至期末投入进 项目达到 项目可行性
承诺投资 更项目 募集资金承 调整后 本年度 投入金额与承诺 本年度实 是否达到
投入金额 累计投入金额 度（%） 预定可使用状 是否发生重
项目 （含部分 诺投资总额 投资总额 投入金额 投入金额的差额 现的效益 预计效益
(1) (2) (4)＝(2)/(1) 态日期 大变化
变更） (3)＝(2)-(1)
明冠锂膜公
司年产 2 亿
94,000.00 93,060.00 93,060.00 3,372.71 3,372.71 -89,687.29 3.62 2024/12/31 不适用 不适用 否
平米铝塑膜
建设项目
嘉明薄膜公
司年产 1 亿
42,000.00 41,580.00 41,580.00 5,630.32 5,630.32 -35,949.68 13.54 2023/12/31 不适用 不适用 否
平米无氟背
板建设项目
补充流动资
金项目-定 31,538.25 30,948.15 30,948.15 8.72 8.72 -30,939.43 0.03 不适用 不适用 不适用 否
增
合 计 － 167,538.25 165,588.15 165,588.15 9,011.74 9,011.74 -156,576.40 5.44 － － － －
未达到计划进度原因（分具体项目） 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
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2022 年 12 月 14 日，公司分别召开第四届董事会第七次会议、第四届监事会第六次会议，审议通过了《关于使
用定增募集资金置换自筹资金预先投入定增募投项目及已支付发行费用的议案》，同意公司在不影响募集资金
投资计划正常进行的前提下，拟使用募集资金置换预先投入向特定对象发行股票募集资金投资项目及已支付发
募集资金投资项目先期投入及置换情况
行费用的自筹资金，置换资金总额为人民币 8,790.47 万元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关
于明冠新材料股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2022〕3-556 号）。截至
2022 年 12 月 31 日，前述置换事项已完成。
2022 年 12 月 14 日，公司分别召开第四届董事会第七次会议和第四届监事会第六次会议，审议通过了《关于使
用部分闲置首发募集资金临时补充流动资金的议案》、《关于使用部分闲置定增募集资金临时补充流动资金的
议案》，同意公司在确保不影响首发及定增募集资金投资项目实施及募集资金使用的情况下，分别使用额度不
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
超过人民币 1 亿元（含本数）的闲置首发募集资金和使用额度不超过人民币 2 亿元（含本数）的闲置定增募集
资金临时补充流动资金，使用期限均自公司董事会审议通过之日起 12 个月。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司使用闲置募定增集资金暂时补充流动资金 11,600.00 万元。
对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况 详见三（二）2 之说明
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用
募集资金结余的金额及形成原因 本年度募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金结余的情况。
募集资金其他使用情况 不适用
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附件 2
变更募集资金投资项目情况表（首发）
2022 年度
编制单位：明冠新材料股份有限公司 金额单位：人民币万元
变更后项目拟 截至期末计划 实际累计投 项目达到 变更后的项目
本年度 投资进度（%） 本年度实 是否达到预
变更后的项目 对应的原项目 投入募集资金 累计投入金额 入金额 预定可使用状 可行性是否发生重
实际投入金额 (3)=(2)/(1) 现的效益 计效益
总额 (1) (2) 态日期 大变化
年 产 3,000 万 平 年 产 3,000 万
方米太阳能电池背 平方米太阳能电 11,699.00 11,699.00 1,189.46 11,050.49 94.46 2022/6/30 2,086.23 否 否
板扩建项目 池背板扩建项目
年 产 1,000 万 平 年 产 1,000 万
方米锂电池铝塑膜 平方米锂电池铝 4,376.41 4,376.41 323.56 2,751.98 62.88 2022/4/30 -2,201.03 否 否
扩建项目 塑膜扩建项目
年 产 1.2 亿 平 米
光伏组件封装用 14,924.59 14,924.59 633.73 13,330.02 89.32 2023/12/14 不适用 不适用 否
POE 胶膜扩建项目
合 计 － 31,000.00 31,000.00 2,146.75 27,132.49 85.72 － － － －
原募投项目“年产 3,000 万平方米太阳能电池背板扩建项目”和募投项目“年产 1,000 万平方米锂电池
铝塑膜扩建项目”采购的生产设备降价、生产设备工艺技术提升；同时，公司对现有生产车间和仓库布局
进行优化调整，提高厂房不动产的利用效率，在保持原募投项目产能不变的情况下，部分募集资金投资项
目的投资资金将有剩余。为提升募集资金的使用效率，公司计划变更部分募集资金投资项目，投资于有市
场前景的新项目。“年产 3,000 万平方米太阳能电池背板扩建项目”和“年产 1,000 万平方米锂电池铝
塑膜扩建项目”建设节省的资金用于建设新增“年产 1.2 亿平米光伏组件封装用 POE 胶膜扩建项目”，
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
该项目预计总投资额 19,404.55 万元，拟用募集资金投资额 11,924.59 万元，拟用超募资金 3,000.00
万元，剩余部分来自公司自筹资金。此次变更涉及的金额 14,924.59 万元占募集资金净额的比例为
26.04%。2022 年 3 月 17 日，公司召开第三届董事会第十五次会议及第三届监事会第九次会议，审议通过
《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意使用超额募集资金 3,000.00 万元用于新项目“年产 1.2
亿平米光伏组件封装用 POE 胶膜扩建项目”，同意将原项目“年产 3,000 万平方米太阳能电池背板扩建项
目”计划使用募集资金金额由 20,000.00 万元人民币调减为 11,699.00 万元人民币；同意将原项目“年产
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1,000 万平方米锂电池铝塑膜扩建项目”计划使用的募集资金金额拟由 8,000.00 万元人民币调减为
4,376.41 万元人民币；同意将原募投项目建设节省的多余资金 11,924.59 万元，变更投向建设新增的“年
产 1.2 亿平米光伏组件封装用 POE 胶膜扩建项目”。上述议案于 2022 年 4 月 2 日经公司 2022 年第二次临
时股东大会审议通过。公司独立董事对以上事项发表了明确同意的独立意见，保荐机构对该事项无异议。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 详见附件 1 之说明
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
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仅为明冠新材料股份有限公司 2022 年年报披露之目的而提供文件的复印件（原件与复印件一致），仅用于说明天健会计师
事务所（特殊普通合伙）具有执业资质未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
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复印件（原件与复印件一致），仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通
合伙）合法营业 未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦
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说明李振华是中国注册会计师未经本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，
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