明冠新材料股份有限公司                      董事会审计委员会 2022 年年度履职报告




                                  明冠新材料股份有限公司

                      董事会审计委员会 2022 年年度履职报告


             根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）《中华人民共
        和国证券法》《上市公司治理准则》和《上海证券交易所科创板股票上市规则》
        《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律、
        法规及相关规范性文件的规定，以及《明冠新材料股份有限公司章程》（以下简
        称“《公司章程》”）、公司《审计委员会工作细则》的有关规定，现将明冠新
        材料股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会（以下简称“审计委
        员会”）2022 年度履职情况报告如下：
             一、审计委员会基本情况
             公司第三届董事会审计委员会由 3 名成员组成，分别为独立董事罗书章、彭
        辅顺、非独立董事闫勇，其中主任委员有会计专业人士罗书章担任。
             二、审计委员会会议召开情况
             2022 年，公司审计委员会积极履行职责，共召开 5 次会议，会议的组织、
        召开及表决均符合相关法律、法规及规范性文件和《公司章程》等相关规定。公
        司全体审计委员会委员参加了各次会议，会议议案全部审议通过。具体情况如下：
     会议              召开日期                  审议事项                        决议情
                                                                                    况
                                 审议通过以下议案：
                                 1、《关于公司内部会计控制制度有关事项
第三届董事会审
                                 说明的议案》                           一 致 同
                 2022 年 1 月 25
计委员会 2022 年                 2、《关于公司最近三年及一期非经常性损
                 日                                                     意
                                 益明细的议案》
第一次会议
                                 3、《关于更正〈2021 年第三季度报告〉的
                                 议案》
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                                 审议通过以下议案：
                                 1、《关于董事会审计委员会 2021 年年度
                                 履职报告的议案》
                                 2、《关于 2021 年度财务决算报告的议案》
                                 3、《关于 2022 年度财务预算报告的议案》
                                 4、《关于 2021 年度募集资金存放与实际
                                 使用情况的专项报告的议案》
                                 5、《关于续聘公司 2022 年度审计机构的
第三届董事会审
                                 议案》                                  一 致 同
                 2022 年 4 月 26
计委员会 2022 年                 6、《关于公司 2021 年年度财务审计报告
                 日                                                      意
                                 的议案》
第二次会议
                                 7、《关于公司 2021 年年度报告及其摘要
                                 的议案》
                                 8、《关于公司 2021 年度内部控制自我评
                                 价报告的议案》
                                 9、《关于公司 2022 年第一季度报告的议
                                 案》
                                 10、《公司 2022 年第一季度审计部工作报
                                 告》
第四届董事会审
                   2022 年 6 月 24 审议通过：《关于选举第四届董事会审计 一 致 同
计委员会 2022 年
                   日              委员会主任委员的议案》               意
第一次会议
                                  审议通过：
第四届董事会审                    1、《关于公司 2022 年半年度报告及其摘
                 2022 年 8 月 25 要的议案》                                     一 致 同
计委员会 2022 年
                 日               2、《关于公司 2022 年半年度募集资金存         意
第二次会议                        放与实际使用情况专项报告的议案》
                                  3、《公司 2022 年半年度审计部工作报告》
                                  审议通过：
第四届董事会审
                                  1、《关于公司 2022 年第三季度报告的议         一 致 同
                 2022 年 10 月 27
计委员会 2022 年                  案》
                 日                                                             意
                                  2、《公司 2022 年第三季度审计部工作报
第三次会议
                                  告》
             三、审计委员会年度履职情况
             1、监督及评估外部审计机构工作
             监督并评估外部审计机构是否勤勉尽责：审计委员会认为天健会计师事务所
        （特殊普通合伙）在为公司提供的审计服务中，严格遵守《中国注册会计师审计
        准则》的规定，按照注册会计师执业规范的要求开展审计工作，认真负责、恪尽
        职守，遵循独立、客观、公正的职业准则，勤勉尽责，按计划完成了各项审计任
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务。
     天健会计师事务所（特殊普通合伙）具备审计工作所必须的专业知识和相关
执业证书，所有职员未在公司任职，也未有除了法定审计必要费用外的任何形式
的经济利益，和公司不存在互相投资的情况、不存在关联关系和经营关系。
     审计委员会向公司董事会建议继续聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙）
担任公司 2022 年度审计工作。
     2、指导内部审计工作
     报告期内，审计委员会认真审阅了公司年度内部审计工作计划，评估内部审
计工作的结果，未发现公司内部审计工作存在重大问题。同时，我们督促公司内
部审计机构认真落实有关审计工作，对内部审计出现的问题提出了指导性意见，
提高了内部审计的工作效率。
     3、审阅公司的财务报告并对其发表意见
     报告期内，董事会审计委员会认真审阅了公司各期编制的财务会计报表,认
为公司财务决算依据充分,会计记录客观真实、可信完整，符合企业会计准则的
要求，也不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，公允地反应了公司财务状况
和经营成果，同意以此报表为基础编制公司定期报告，并提交董事会审核。
     4、评估内部控制的有效性
     审计委员会充分发挥专业职能和行业专长，督促公司按相关要求评估内部控
制制度设计的合理性及有效性，积极推动公司内部控制制度建设和执行，切实保
障了公司和股东的合法权益。
     5、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
     报告期期内，董事会审计委员会协调公司管理层、审计部、财务部、证券办
等相关部门与外部审计机构保持了良好沟通，相关部门就公司财务会计规范、内
控体系建设等问题征求外部审计机构的意见，并配合外部审计机构开展年度财务
报告审计相关工作，促进公司财务和内控规范。
     6、对公司关联交易等其他事项的审核
     报告期内，我们对关联交易进行审核，未发现关联交易存在损害本公司及其
股东利益的情形。
       四、总体评价
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     报告期内，公司审计委员会严格按照《上海证券交易所科创板上市公司自律
监管指引第 1 号——规范运作》要求，本着勤勉尽责的原则，审议了财务报告、
审计、内部控制等议案，有效地监督指导公司审计工作的开展，促进公司建立有
效的内控制度并提供真实、准确、完整的财务报告，认真履行了审计委员会的职
责。
     2023 年度，审计委员会将继续勤勉尽责，认真监督公司内外部审计工作，
维护审计的独立性，加强与公司董事会、监事会及管理层的沟通交流，更好地发
挥审计委员会的监督作用，维护公司及股东的合法权益。


                                明冠新材料股份有限公司董事会审计委员会
                                                          2023 年 4 月 25 日