公司代码：688571                                                         公司简称：杭华股份


                            杭华油墨股份有限公司
                        2021 年度内部控制评价报告

杭华油墨股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内
部控制规范体系”），结合本公司（以下简称“公司”或“杭华股份”）内部控制制度和评价办法，在内
部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2021年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部
控制有效性进行了评价。


一. 重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存
在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。


二. 内部控制评价结论
1.   公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否

2.   财务报告内部控制评价结论

    √有效 □无效
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。

3.   是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

    □是 √否
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。

4.   自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素

    □适用 √不适用
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。

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5.   内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

     √是 □否

6.   内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致

     √是 □否


三. 内部控制评价工作情况
(一).     内部控制评价范围

     公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1.   纳入评价范围的主要单位包括：杭华油墨股份有限公司（母公司）、湖州杭华功能材料有限公司、
     广西蒙山梧华林产科技有限公司、杭州杭华印刷器材有限公司、广州杭华油墨有限公司。

2.   纳入评价范围的单位占比：

                                指标                                      占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                               100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比                       100

3.   纳入评价范围的主要业务和事项包括:

    组织架构、发展战略、企业文化、环境控制、人力资源、财务报告、资金活动、资产管理、研发、
采购业务、销售业务、生产管理、存货管理、对外担保、工程项目、合同管理、内部信息传递、内部监
督等。

4.   重点关注的高风险领域主要包括：

     资金活动、资产管理、采购业务、销售业务、合同管理、内部信息传递等。

5.   上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存
     在重大遗漏

     □是 √否

6.   是否存在法定豁免

     □是 √否

7.   其他说明事项

     无

(二).     内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

    公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制制度，以内部控制日常监督和各项专项监督为基础，
组织开展内部控制评价工作。

1.   内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

    □是 √否
    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。


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2.    财务报告内部控制缺陷认定标准

      公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称       重大缺陷定量标准          重要缺陷定量标准           一般缺陷定量标准
                                          营业收入的 2%＞错报≥营业
     营业收入      错报≥营业收入的 2%                                  错报＜营业收入的 1%
                                          收入的 1%
                                          资产总额的 1%＞错报≥资产
     资产总额      错报≥资产总额的 1%                                 错报＜资产总额的 0.5%
                                          总额的 0.5%
说明:
以公司合并财务报表数据为基准，确定上市公司合并财务报表错报（包括漏报）重要程度的定量标准。
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                     定性标准
                 1、公司董事、监事和高级管理人员舞弊并给企业造成重大损失和不利影响；
                 2、注册会计师发现当期财务报告存在重大错误，而内部控制在运行过程中未能发现
     重大缺陷
                 该错误；
                 3、公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。
                 1、未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
                 2、未建立反舞弊程序和控制措施；
     重要缺陷
                 3、财务报告过程中出现单独或多项缺陷，虽然未达到重大缺陷认定标准，但影响到
                 财务报告达到真实、准确的目标。
     一般缺陷    除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他财务报告内部控制缺陷。
说明：
无

3.    非财务报告内部控制缺陷认定标准

      公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称       重大缺陷定量标准          重要缺陷定量标准           一般缺陷定量标准
直接财产损失     直接财产损失金额≥资产   资产总额的 1%＞直接财产损   直接财产损失金额＜资产
    金额         总额的 1%                失金额≥资产总额的 0.5%     总额的 0.5%
说明：
无
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                     定性标准
                 1、公司经营活动严重违反国家法律法规；
     重大缺陷    2、严重偏离企业战略或经营目标，对战略或经营目标的实现产生严重负面影响；
                 3、公司重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。
                 1、公司违反国家法律法规受到轻微处罚；
     重要缺陷    2、内部控制重要缺陷未得到整改；
                 3、公司重要业务制度控制或系统存在缺陷。
     一般缺陷    除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他非财务报告内部控制缺陷
说明：
无




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(三).   内部控制缺陷认定及整改情况

1.   财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

1.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否

1.3. 一般缺陷

    公司在内控评价中发现的财务报告内部控制一般缺陷，已在报告期内组织整改，该缺陷不影响公司
财务报告内部控制目标的实现。

1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大
     缺陷

□是 √否

1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要
     缺陷

□是 √否

2.   非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

2.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否

2.3. 一般缺陷

    非财务报告内部控制一般缺陷可能产生的风险均在可控范围之内，并已经或正在落实整改，对公司
内部控制目标的实现不构成实质性影响。

2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     大缺陷

□是 √否

2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     要缺陷

□是 √否




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四. 其他内部控制相关重大事项说明
1.   上一年度内部控制缺陷整改情况

     □适用 √不适用

2.   本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

    √适用 □不适用
    报告期内，公司设置了合理、完整、有效的内部控制管理体系，符合内部控制基本规范和内部控制
应用指引的规定和要求。2022 年，公司将结合公司发展战略、经营规模、业务范围、竞争状况和风险
水平等，借助信息化手段，进一步构建高效的内部控制管理体系，加强对控制活动的关键控制点的管理
和对公司内部控制的监督和评估，并针对出现的新问题和新情况及内部控制执行中的薄弱环节，及时修
正或改进，宣传内控的重要性和必要性，全员参与内控、全流程加强内控，在公司日常管理中强化内部
控制意识，优化内部控制环境，提升内控管理水平，有效防范各类风险，保障公司的长久健康发展。

3.   其他重大事项说明

     □适用 √不适用




                                                          董事长（已经董事会授权）：邱克家
                                                                    杭华油墨股份有限公司
                                                                            2022年4月13日




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