杭华股份：浙商证券股份有限公司关于杭华油墨股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见2023-04-19
浙商证券股份有限公司
关于杭华油墨股份有限公司
2022 年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见
浙商证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为杭华油墨股份有限公
司（以下简称“杭华股份”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市的保
荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票
上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管
要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等
有关规定，对杭华股份 2022 年度募集资金存放与实际使用情况进行了审慎核查，
发表如下意见：
一、募集资金基本情况
1、实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意杭华油墨股份有限公司首次公开发
行股票注册的批复》（证监许可[2020]2656号），同意杭华股份首次公开发行股
票注册申请。经上海证券交易所同意，公司公开发行人民币普通股（A股）股票
8,000万股，本次发行价格为5.33元/股，募集资金总额为人民币42,640.00万元。
上述募集资金总额扣除发行费用人民币（不含增值税）5,893.83万元后，实际募
集资金净额为人民币36,746.17万元。本次发行募集资金已于2020年12月4日全部
到位，并经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，于2020年12月4日出具了
《验资报告》（天健验[2020]564号）。
2、募集资金使用和结余情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金 5,488.60 万元，其中以前
年度累计使用募集资金 4,742.82 万元，2022 年度使用募集资金 745.78 万元，截
至 2022 年 12 月 31 日，募集资金专户余额合计为 33,241.52 万元（包括累计收到
的募集资金专户收益并扣除银行手续费等净额）。
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二、募集资金存放和管理情况
1、募集资金管理情况
为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，提高募集资金使用效率，根据
《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所科创板股
票上市规则》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司
已制定了《杭华油墨股份有限公司募集资金使用管理制度》，对募集资金的存储、
审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，在制度上保证了募集资金的规范使
用。根据《杭华油墨股份有限公司募集资金使用管理制度》，公司对募集资金实
行专户存储，在银行设立募集资金专户。
2、募集资金三方、四方监管协议情况
募集资金到账后，已全部存放于经公司董事会批准开设的募集资金专项账户
内。公司连同保荐机构于2020年11月、2021年9月分别与中国工商银行股份有限
公司杭州分行、中国银行股份有限公司浙江省分行、中信银行股份有限公司杭州
分行签订了《募集资金专户三方监管协议》，与全资子公司湖州杭华功能材料有
限公司（以下简称“杭华功材”）、交通银行股份有限公司浙江省分行、中信银行
股份有限公司杭州分行签订了《募集资金专户四方监管协议》，上述监管协议与
上海证券交易所监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格
遵照履行。
3、募集资金专户存储情况
截至2022年12月31日，募集资金专户存储情况如下：
单位：万元 币种：人民币
募集资金
账户主体 开户银行 银行账号 备注
余额
中国工商银行股份有限公司
杭华股份 1202021129800301608 50.00 -
杭州分行营业部
中国工商银行股份有限公司
杭华股份 1202021129800382955 26,342.41 -
杭州分行营业部
中国银行股份有限公司浙江
杭华股份 383178808534 4.26 -
省分行营业部
中信银行股份有限公司杭州
杭华股份 8110801012202281815 262.98 -
经济技术开发区支行
杭华功材 交通银行股份有限公司浙江 331066110013000384496 6,154.97 -
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募集资金
账户主体 开户银行 银行账号 备注
余额
省分行营业部
中信银行股份有限公司杭州
杭华功材 8110801013002281712 426.90 -
经济技术开发区支行
合计 33,241.52 -
三、募集资金年度实际使用情况
1、募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本核查意见“附表：募集资金使用情况对照表”。
2、募集资金投资项目出现异常情况的说明
公司募集资金投资项目未出现异常情况。
3、募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
新材料研发中心项目将进一步提高公司研发能力和自主创新能力，保持公司
产品技术先进性，同时不断扩充、完善公司产品线，巩固并强化公司的行业地位，
为公司的发展提升综合竞争力和可持续发展能力，该项目不直接产生经济效益，
较难单独核算其直接经济效益。
4、募投项目先期投入及置换情况
2022年度，公司募投项目不存在使用募集资金置换先期投入的情况。
5、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2022 年度，公司不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
6、闲置募集资金进行现金管理的情况
2021年12月21日，公司召开第三届董事会第六次会议和第三届监事会第六次
会议，审议并通过《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。在
保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提下，同意公司及全
资子公司杭华功材使用最高不超过30,000万元（含本数）的暂时闲置募集资金进
行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的、满足保本要求的投资产品（包括
但不限于结构性存款、定期存款、大额存单、通知存款、保本型理财产品等），
自公司董事会、监事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度及期限范围内，
公司及全资子公司可以循环滚动使用。公司监事会和独立董事发表了明确同意的
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意见，保荐机构出具了明确的核查意见。
2022年12月23日，公司召开第三届董事会第十一次会议和第三届监事会第十
一次会议，审议并通过《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。
在保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提下，同意公司及
全资子公司杭华功材使用最高不超过人民币30,000万元（含本数）的暂时闲置募
集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的、满足保本要求的投资产
品（包括但不限于结构性存款、大额存单、保本型理财产品等），自公司董事会、
监事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度及期限范围内，公司及全资子
公司可以循环滚动使用。公司监事会和独立董事发表了明确同意的意见，保荐机
构出具了明确的核查意见。
2022年度，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
单位：万元 币种：人民币
预期年化 是否 实际
受托银行 现金管理产品名称 金额 起止日期
收益率 赎回 收益
中国工商银行股 挂钩汇率区间累计型
2021年12月29日 1.30%～
份有限公司杭州 法人结构性存款-专户 10,000.00 是 85.28
-2022年4月11日 3.40%
分行营业部 型2021年第377期S款
中国工商银行股 挂钩汇率区间累计型
2021年12月29日 1.50%～
份有限公司杭州 法人结构性存款-专户 15,000.00 是 190.55
-2022年7月11日 3.50%
分行营业部 型2021年第378期S款
中国工商银行股
2022年4月18日
份有限公司杭州 定期型存款 10,000.00 3.15% 是 157.90
-2022年10月18日
分行营业部
交通银行浙江省 蕴通财富定期型结构 2021年12月27日 1.85%～
5,000.00 是 84.76
分行营业部 性存款182天 -2022年06月27日 3.60%
交通银行浙江省 蕴通财富定期型结构 2022年7月1日 1.55%～
5,000.00 是 77.29
分行营业部 性存款182天 -2022年12月30日 3.10%
中国工商银行股
2022年7月20日
份有限公司杭州 定期型存款 15,000.00 2.90% 是 107.68
-2022年10月20日
分行营业部
中国工商银行股
2022年10月18日
份有限公司杭州 定期型存款 10,000.00 2.60% 是 49.31
-2022年12月29日
分行营业部
中国工商银行股
2022年10月20日
份有限公司杭州 定期型存款 15,000.00 2.60% 是 71.91
-2022年12月29日
分行营业部
合计 85,000.00 - - - 824.68
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7、用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
2022年度，公司不存在以超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。
8、超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
2022年度，公司不存在以超募资金用于在建项目及新项目的情况。
9、节余募集资金使用情况
因募投项目实施尚未完毕，2022年度，公司不存在将募集资金投资项目节余
资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目的情况。
10、募集资金使用的其他情况
2022年度，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司不存在变更募集资金投资项目的情形。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2022 年度，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
六、两次以上融资且当年存在募集资金运用情况
公司不存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的情况。
七、保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核
查报告的结论性意见
保荐机构通过资料审阅、沟通交流等多种方式，对公司募集资金的存放、使
用及募集资金投资项目实施情况进行了核查，主要包括：查阅公司募集资金存放
银行对账单、中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告等资料，并与公
司相关人员沟通交流等。
经核查，保荐机构认为：杭华油墨股份有限公司 2022 年度募集资金存放与
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实际使用情况符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司监管指引
第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板
上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规和规范性文件的规定，
对募集资金进行专户储存和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资
金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股
东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
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附表：
募集资金使用情况对照表
单位：万元 币种：人民币
募集资金总额 36,746.17 本年度投入募集资金总额 745.78
变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 5,488.60
变更用途的募集资金总额比例 -
截至期末累
已变更
截至期末 截至期末 计投入金额 截至期末投 项目达到 项目可行
项目，含 募集资金 本年度 是否达
调整后投 承诺投入 本年度投 累计投入 与承诺投入 入进度（%） 预定可使 性是否发
承诺投资项目 部分变 承诺投资 实现的 到预计
资总额 金额 入金额 金额 金额的差额 （4）＝（2） 用状态日 生重大变
更（如 总额 效益 效益
（1） （2） （3）＝（2） /（1） 期 化
有）
-（1）
1、年产 1 万吨
液体油墨及
2024 年 12
8,000 吨功能材 否 20,408.36 20,408.36 20,408.36 41.98 41.98 -20,366.38 0.21 不适用 不适用 否
月
料项目（二期
工程）
2、新材料研发 2024 年 12
否 12,877.54 11,337.81 11,337.81 278.03 322.93 -11,014.88 2.85 不适用 不适用 否
中心项目 月
3、补充流动资
否 5,000.00 5,000.00 5,000.00 425.77 5,123.69 123.69 102.47 - 不适用 不适用 否
金
合计 - 38,285.90 36,746.17 36,746.17 745.78 5,488.60 -31,257.57 - - - - -
（一）募投项目未达到计划进度的原因
未达到计划进度原因（分具体募投项目）
1、年产 1 万吨液体油墨及 8,000 吨功能材料项目（二期工程）
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全资子公司杭华功材是整个 2.8 万吨/年液体油墨及功能材料项目实施主体，整体项目由两期工
程组成，分别为 1 万吨液体油墨（以下简称“一期工程”）和 1 万吨液体油墨及 8，000 吨功能材料
（以下简称“二期工程”）。其中一期工程主要因前期土建安装工程跨雨季施工、项目推进沟通等不
利因素影响导致一期工程项目进度整体延后，直至 2020 年 10 月开始全面投运，2021 年以来在一
期工程全面平稳运行并进行工艺优化提升的基础上，2022 年 4 月正式启动了对二期工程的整体设
计规划，包含总图规划调整、油墨和功能材料的生产工艺装备设计，以及安全、环境和能源等各项
评价，从而导致二期工程前期准备阶段工作进度有所延长，二期工程预期将于 2023 年中期开始实
体工程建设。
2、新材料研发中心项目
鉴于原全资子公司浙江杭华的土地面积和建设条件的局限性，结合公司未来业务发展和战略规
划，经 2021 年 8 月 24 日公司第三届董事会第四次会议和第三届监事会第四次会议审议通过，该项
目的实施主体已由全资子公司浙江杭华调整为公司及全资子公司杭华功材，并相应变更实施地点；
同时，为充分利用好全资子公司杭华功材现有的区域资源，2021 年 11 月由全资子公司杭华功材完
成对浙江杭华的整体吸收合并，并于 2022 年 4 月与“二期工程”募投项目共同统筹设计、优化配
置进行部署，以利于今后公司液体油墨业务板块的整体发展和功能材料的开发应用。综上，因募投
项目实施主体调整、实施地点变更及全资子公司之间吸收合并等原因导致本项目前期准备阶段时间
延长。
（二）募投项目实施计划已开展工作的有关情况及拟采取的措施
1、年产 1 万吨液体油墨及 8,000 吨功能材料项目（二期工程）
二期工程是 1 万吨液体油墨（一期工程）的扩展延续，结合新材料研发中心项目实施主体和地
点有所调整的实际要求，报告期内已完成投资项目基本信息重新备案，并开展确定主体工程设计规
划和各项新设功能材料的工艺方案，推进项目实施涉及的环评、安评、能评等各项评审审查工作，
计划在 2023 年上半年完成项目建设安装工程招标工作，预期将于 2023 年中期开始实体工程建设。
2、新材料研发中心项目
新材料研发中心项目由全资子公司杭华功材和公司两地共同实施。报告期内完成投资项目基本
信息重新备案，对部分重点仪器装备作了前期论证并先行购置投入使用，在公司现有研究场地按既
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定方向展开研发活动，启动产学研合作开发课题。公司新设立的“工业数码业务部”和技术部“功
能材料研发中心”，统筹规划新材料研发课题项目和研发资源，确立研发中心大楼等设施的基本功
能布局和工程设计，与前述“二期工程”募投项目建设同步推进。预期将于 2023 年中期启动新材
料研发中心项目的相关新实验楼主体工程建设。
因此，上述募投项目虽未达到计划进度，但未处于搁置状态，公司正按既定计划积极推动募投
项目进程。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
截至报告期末，公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额为 0 万元。具体内容详见本核查意见
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
“三、6、闲置募集资金进行现金管理的情况”。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 无
募集资金结余的金额及形成原因 无
募集资金其他使用情况 无
注 1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注 2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注 3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
注 4：“补充流动资金项目”中“截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额”123.69 万元，为持有募集资金期间进行现金管理等获得的收益。
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