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1 募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 1-2
2 募集资金存放与实际使用情况的专项报告 3-6
募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
容诚专字[2023] 200Z0334 号
上海正帆科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的上海正帆科技股份有限公司（以下简称正帆科技）董事会
编制的 2022 年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供正帆科技年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为正帆科技年度报告必备的文件，随其他文件一起报送
并对外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所科创板上市公
司自律监管指引第 1 号——规范运作》编制《募集资金存放与实际使用情况的专
项报告》是正帆科技董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，
不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对正帆科技董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴
证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工
作为发表意见提供了合理的基础。
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上海正帆科技股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告
上海正帆科技股份有限公司
募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据上海证券交易所《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规
范运作》的规定，将上海正帆科技股份有限公司（以下简称本公司或公司）2022 年度募
集资金存放与使用情况报告如下：
一、 募集资金基本情况
（一）2020 年首次公开发行 A 股股票募集资金情况
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2020]1588 号文核准，本公司向社会公开发
行人民币普通股（A 股）6,423.5447 万股，每股发行价为 15.67 元，应募集资金总额为
人民币 100,656.95 万元，根据有关规定扣除发行费用 9,584.65 万元（不含增值税）元后，
实际募集资金金额为 91,072.29 万元。该募集资金已于 2020 年 8 月到账。上述资金到账
情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）“容诚验字[2020]200Z0030 号”《验资报告》
验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。
截至 2022 年 12 月 31 日止，本公司募集资金使用情况为：公司累计直接投入募集
资金项目 7,680.78 万元，其中包括 2020 年度公司使用募集资金 323.00 万元，2021 年度
公司使用募集资金 3,706.51 万元，2022 年度公司使用募集资金 3,651.27 万元，扣除累计
已使用募集资金后，募集资金余额为 83,391.51 万元。累计用于补充流动资金 59,786.69
万元，其中 2020 年度补充流动资金 32,000.00 万元，2021 年度补充流动资金 14,000.00
万元，2022 年度补充流动资金 13,786.69 万元。募集资金专用账户利息收入并扣除银行
手续费累计净额 1,911.99 万元，募集资金专户 2022 年 12 月 31 日余额合计为 25,516.81
万元。
（二）2022 年以简易程序向特定对象发行股票募集资金情况
根据中国证券监督管理委员会于 2022 年 10 月 11 日出具的《关于同意上海正帆科
技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕2349 号），公司获
准首次向特定对象非公开发行人民币普通股 9,437,854 股，每股面值为人民币 1 元，发
行价格为每股人民币 19.39 元/股，募集资金总额为人民币 18,300.00 万元，扣除发行费
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上海正帆科技股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告
用人民币 345.28 万元（不含增值税）后，公司本次募集资金净额为人民币 17,954.72 万
元。截至 2022 年 10 月 20 日，上述募集资金已经全部到位。容诚会计师事务所（特殊
普通合伙）审验后，于 2022 年 10 月 21 日出具了“容诚验字〔2022〕200Z0064 号”《验
资报告》。公司对募集资金采取了专户存储管理。
截至 2022 年 12 月 31 日止，本公司募集资金使用情况为：公司累计直接投入募集
资金项目 4,061.15 万元，其中包括 2022 年度公司使用募集资金 4,061.15 万元，扣除累
计已使用募集资金后，募集资金余额为 13,893.57 万元。募集资金专用账户利息收入并
扣除银行手续费累计净额 32.13 万元，募集资金专户 2022 年 12 月 31 日余额合计为
13,925.70 万元。
二、 募集资金管理情况
根据有关法律法规及上海证券交易所发布的《上海证券交易所科创板上市公司自律
监管指引第 1 号——规范运作》等规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制
定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确
的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
1.2020 年首次公开发行 A 股股票
2020 年 8 月，本公司与国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”）、募集
资金专户开户银行（包括上海银行股份有限公司闵行支行、中国银行股份有限公司上海
市莘庄支行、中国建设银行股份有限公司上海市分行营业部、中信银行股份有限公司上
海徐汇支行）签署《募集资金三方监管协议》，开设募集资金专项账户。
2020 年 8 月，合肥正帆电子材料有限公司与中国银行股份有限公司上海莘庄支行、
国泰君安、本公司签署《募集资金四方监管协议》，开设募集资金专项账户。
2021 年 2 月，铜陵正帆电子材料有限公司与交通银行股份有限公司铜陵分行营业部、
国泰君安、本公司签署《募集资金四方监管协议》，开设募集资金专项账户。
上述三方、四方监管协议与上海证券交易所的监管协议范本不存在重大差异，三方、
四方监管协议的履行不存在问题。
2.2022 年以简易程序向特定对象发行股票
本次发行募集的资金已存入正帆科技开设的募集资金专用账户，并将按照募集资金
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上海正帆科技股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告
使用计划确保专款专用。根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等有关规
定，公司已与保荐机构及存储募集资金的商业银行上海银行股份有限公司闵行支行、交
通银行股份有限公司上海闵行支行、招商银行股份有限公司上海长阳支行签订了募集资
金专户监管协议。三方监管协议与证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方
监管协议的履行不存在问题。
截至 2022 年 12 月 31 日止，募集资金存储情况如下：
金额单位：人民币万元
2020 年首次公开发行股票
银行名称 银行帐号 余额
上海银行闵行支行 03004185616 7.50
中国建设银行上海市分行营业部 31050136360000004703-0001 6,371.00
中国银行上海市莘庄支行 455979903607 14,663.63
中信银行上海徐汇支行 8110201012301211639 3,457.39
中国银行上海市莘庄支行 436480084322 0.10
交通银行铜陵分行营业部 346260000013000026684 1,017.19
合计 25,516.81
2022 年以简易程序向特定对象发行股票
银行名称 银行帐号 余额
上海银行股份有限公司闵行支行 03005095874 5,073.25
交通银行股份有限公司上海闵行支行 310066674013006245925 4,279.43
招商银行股份有限公司上海长阳支行 121910310710818 4,573.02
合计 13,925.70
三、 2022 年度募集资金的实际使用情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司 2020 年首次公开发行股票累计投入相关项目的募集
资金金额为人民币 67,467.47 万元，公司 2022 年以简易程序向特定对象发行股票累计投
入相关项目的募集资金金额为人民币 4,061.15 万元，具体使用情况详见附表 1-1：2020
年度首次公开发行 A 股股票募集资金使用情况对照表及附表 1-2：2022 年度以简易程序
向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2022 年 12 月 31 日止，本公司变更募集资金投资项目的资金具体使用情况详
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附表 1-1：
2020 年度首次公开发行 A 股股票募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金净额 91,072.29 本年度投入募集资金总额 17,437.96
变更用途的募集资金总额 —
已累计投入募集资金总额 67,467.47
变更用途的募集资金总额比例 —
承诺投资项目 已 变 更 项 募 集 资 金 调 整 后 投 截至期末承诺 本 年 度 投 截 至 期 末 累 截 至 期 末 累 计 截 至 期 末 投 入 进 项目达到预定 本年 度实 现的 是否达到预 项 目 可 行
目 ， 含 部 承 诺 投 资 资总额 投入金额(1) 入金额 计 投 入 金 额 投 入 金 额 与 承 度(%)(4)＝(2)/(1) 可使用状态日 效益 计效益 性是否发
分 变 更 总额 (2) 诺投入金额的 期 生重大变
（如有） 差 额 (3) ＝ 化
(2)-(1)
新能源、新光源、
半导体行业关键
配套装备和工艺否 8,081.00 8,081.00 8,081.00 2,837.89 4,907.57 -3,173.43 60.73 2022 年 12 月 — — 已结项
开发配套生产力
提升项目
超高纯砷化氢、磷
化氢扩产及办公
是 18,153.00 18,153.00 18,153.00 813.39 2,773.21 -15,379.79 15.28 2023 年 12 月 — —是
楼（含研发实验
室）建设项目
补充流动资金 否 18,000.00 18,000.00 18,000.00 — 18,000.00 — 100.00 — — —否
承诺投资项目小
— 44,234.00 44,234.00 44,234.00 3,651.27 25,680.78 -18,553.22 58.06 — — ——
计
超募资金投
向
1-1-1
补充流动资金 否 42,000.00 — 42,000.00 13,786.69 41,786.69 -213.31 99.49 — — —否
尚未安排使用资
否 4,838.29 — 4,838.29 — — -4,838.29 — — — —否
金
超募资金投向小
— 46,838.29 — 46,838.29 13,786.69 41,786.69 -5,051.6 89.21 — — ——
计
合计 — 91,072.29 — 91,072.29 17,437.96 67,467.47 -23,604.82 74.08 — — ——
未达到计划进度原因(分具体项目) —
1.公司于 2022 年 12 月 26 日召开第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于首
次公开发行股票部分募投项目调整、延期及剩余募集资金使用计划的议案》，同意将原项目“超高纯砷化氢、磷化
氢扩产及办公楼(含研发实验室) 建设项目”调整为“超高纯磷化氢扩产及办公楼(含研发实验室) 建设项目”，调
项目可行性发生重大变化的情况说明 整后项目达到预定可使用状态的时间延长至 2023 年 12 月，项目投资金额由 18,153.00 万元调整为 15,856.00 万元，
并拟将剩余募集资金(含存款利息、现金管理收益实际金额以资金转出当日金额为准)用于公司以简易程序向特定
对象发行股票的募投项目之“合肥高纯氢气项目”公司独立董事发表了明确同意的意见，保荐机构国泰君安证券
股份有限公司对本事项出具了无异议的核查意见。
募集资金投资项目先期投入及置换情况 —
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 —
2022 年 8 月 19 日，公司召开第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用部
分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保募集资金投资项目建设及公司正常经营的前提下，使
用额度最高不超过人民币 28,000 万元的暂时闲置募集资金进行现金管理（包括但不限于定期存款、结构性存款、
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
银行理财产品等），投资产品应当符合安全性高并满足保本要求，使用期限不超过 12 个月，自公司董事会审议通
过之日起 12 个月内有效。在前述额度范围及使用期限范围内，资金可以循环滚动使用。截至 2022 年 12 月 31 日
止，公司未到期的募集资金结构性存款及存单等理财产品余额 7,000.00 万元。
2022 年 8 月 19 日，公司召开第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第十次会议，2022 年 9 月 13 日，公司召
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 开 2022 年第一次临时股东大会。上述会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意
使用超募资金 14,000 万元永久补充流动资金。公司监事会、独立董事发表了明确同意的独立意见，保荐机构对公
1-1-2
司本次使用部分超募资金永久补充流动资金无异议。
已结项项目，募集资金节余 3,478.09 万元于 2023 年 1 月完成划转，形成节余资金原因主要如下：1.该募投项目部
分前期自有资金投入未纳入募集资金置换范畴。2.该募投项目实际建设过程中，从项目的实际情况出发，本着合
理、节约、有效的原则，通过优化项目规划设计，并在保证项目建设质量的前提下，加强项目建设各个环节费用
募集资金结余的金额及形成原因
的控制、监督和管理，进一步降低了项目实施成本。3.为提高募集资金的使用效率，在确保不影响募集资金投资
项目建设和募集资金安全的前提下，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益，同时募集
资金存放期间也产生了一定的存款利息收入。
募集资金其他使用情况 —
1-1-3
附表 1-2：
2022 年度以简易程序向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金净额 17,954.72 本年度投入募集资金总额 4,061.15
变更用途的募集资金总额 —
已累计投入募集资金总额 4,061.15
变更用途的募集资金总额比例 —
承诺投资项目 已变更项目， 募 集 资 金 调 整 后 投 截 至 期 末 本年度投 截 至 期 末 累 截 至 期 末 累 计 截至期末投入进 项目达到预定可 本 年 度 实 现 的 是否达到预 项 目 可 行
含 部 分 变 更 承 诺 投 资 资总额 承 诺 投 入 入金额 计 投 入 金 额 投入金额与承 度 (%)(4) ＝ 使用状态日期 效益 计效益 性是否发
（如有） 总额 金额(1) (2) 诺 投 入 金 额 的 (2)/(1) 生重大变
差 额 (3) ＝ 化
(2)-(1)
合肥高纯氢气项目 否 5,500.00 5,500.00 5,500.00 928.63 928.63 -4,571.37 16.88 — — —否
潍坊高纯大宗项目 否 7,400.00 7,400.00 7,400.00 3,132.52 3,132.52 -4,267.48 42.33 — — —否
补充流动资金 否 5,054.72 5,054.72 5,054.72 — — -5,054.72 — — — —否
合计 — 17,954.72 17,954.72 17,954.72 4,061.15 4,061.15 -13,893.57 22.62 — — ——
未达到计划进度原因(分具体项目) —
项目可行性发生重大变化的情况说明 —
募集资金投资项目先期投入及置换情况 —
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 —
1-2-1
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 —
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 —
募集资金结余的金额及形成原因 —
募集资金其他使用情况 —
1-2-2
附表 2：
2022 年度变更募集资金投资项目情况表
单位： 万元
变更后的项目 对应的原项目 变 更 后 项 目 拟 投 截 至 期 末 计 划 累 本年 度实 际 实际 累计 投 投资 项 目 达 到 预 定 可 本 年 度 实 现 的 是否达到预计效益 变更后的项目可行性
入募集资金总额 计投资金额(1) 投入金额 入金额(2) 进度(%) 使用状态日期 效益 是否发生重大变化
(3)=(2)/(1)
超高纯砷化
超高纯磷化氢
氢、磷化氢扩
扩产及办公楼
产及办公楼 15,856.00 18,153.00 813.39 2,773.20 15.25 2023 年 12 月 不适用 不适用 否
（含研发实验
（含研发实验
室）建设项目
室）建设项目
1.变更原因
据立鼎产业研究中心研究显示，预计至 2023 年我国磷化氢行业市场需求量将增至 241 吨，市场规模将增至 3.01
亿元;至 2026 年需求量增至 279 吨，市场规模将增至 3.49 亿元。同时，由于国内磷化氢产品具有较高的性价比
优势，预计未来出口量有较大上升空间。公司作为国内为数不多已实现高纯砷化氢、磷化氢量产能力的企业之一，
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具 调整后项目是对公司磷化氢产能的进一步扩充，以满足下游市场迅速增长的需求、提升公司的行业竞争力。高纯
体募投项目) 磷化氢主要面向集成电路、高效太阳能电池和 LED 行业市场，目前集成电路和高效太阳能电池产业持续保持高
速增长，LED 产业回归稳健增长状态。在下游需求的推动下，国内外高纯磷化氢具备足够广阔的市场空间。
2.决策程序及信息披露
公司于 2022 年 12 月 26 日召开第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于首
次公开发行股票部分募投项目调整、延期及剩余募集资金使用计划的议案》，同意将原项目“超高纯砷化氢、磷
化氢扩产及办公楼(含研发实验室) 建设项目”调整为“超高纯磷化氢扩产及办公楼(含研发实验室) 建设项目”，
调整后项目达到预定可使用状态的时间延长至 2023 年 12 月，项目投资金额由 18,153.00 万元调整为 15,856.00 万
元，并拟将剩余募集资金(含存款利息、现金管理收益，实际金额以资金转出当日金额为准)用于公司以简易程序
2-2
向特定对象发行股票的募投项目之“合肥高纯氢气项目”，公司独立董事发表了明确同意的意见，保荐机构国泰
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具 君安证券股份有限公司对本事项出具了无异议的核查意见。
体募投项目) 公司于 2022 年 12 月 27 日在上海证券交易所网站 (www.sse.com.cn) 披露《上海正帆科技股份有限公司关于首次
公开发行股票部分募投项目调整、延期及剩余募集资金使用计划的公告》。
未达到计划进度的情况和原因(分具体募投项
不适用
目)
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
2-2
