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以自筹资金预先投入募集资金投资项目
鉴证报告
天合光能股份有限公司
容诚专字［2023]200Z0104 号
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容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京
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目录
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1 以自筹资金预先投入募集资金投资项目鉴证报告 1-3
2 以自筹资金预先投入募集资金投资项目专项说明 4-6
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窑诚会计师事务所（将殊普通合伙）
总昕 北京市西非正区阜成门外大街 22 号
价经费大.~15 层 ／ 922-926(100037)
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关于天合光能股份有限公司
以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告
容诚专字［2023]200ZO 104 号
天合光能股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的天合光能股份有限公司（以下简称天合光能公司）管理层
编制的《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供天合光能公司为用募集资金置换预先己投入募集资金投资
项目的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作
为天合光能公司用募集资金置换预先己技入募集资金投资项目的自筹资金必备
的文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号一一上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》及上海证券交易所发布的《上海证券交易所科创板
上市公司自律监管指引第 1 号一一规范运作》的规定编制《关于以自筹资金预先
投入募集资金技资项目的专项说明》是天合光能公司管理层的责任，这种贡任包
括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是对天合光能公司管理层编制的上述专项说明独立地提出鉴证
结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审
计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施
鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工
作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，后附的天合光能公司《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项
目的专项说明》在所有重大方面按照《上市公司监管指引第 2 号一一上市公司募
集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了天合光能
公司以自筹资金预先投入募集资金技资项目的情况。
2
（此页无正文，为天合光能股份有限公司容诚专宇［ 2023]20020104 号报告之签
宇盖章页。）
中国注册会计师：
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中国北京
2023 年2月 18 日
3
天合光能股份有限公司
关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公
司募集资金管理和使用的监管要求》及上海证券交易所发布的《上海证券交易所
科创板上市公司自律监管规则适用指引第 1 号——规范运作》的规定，将天合光
能股份有限公司（以下简称本公司）以自筹资金预先投入募集资金投资项目的具
体情况说明如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会出具的证监许可〔2023〕157 号《关于同意天合
光能股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》核准同意注册。
本公司本次向不特定对象发行面值总额为人民币 8,864,751,000.00 元的可转换公
司债券，债券期限为 6 年。截至 2023 年 2 月 17 日止，本公司发行可转换公司债
券共募集人民币 8,864,751,000.00 元，扣除各项发行费用合计人民币 48,650,279.85
元后，实际募集资金净额为人民币 8,816,100,720.15 元。上述资金到位情况业经容
诚会计师事务所容诚验字[2023]200Z0002 号《验资报告》验证。
本公司对募集资金采取了专户存储制度，于 2023 年 2 月 11 日与保荐机构、
募集资金监管银行签订了《天合光能股份有限公司募集资金专户存储三方监管协
议》《天合光能股份有限公司募集资金专户存储四方监管协议》。上述扣除发行
费用后的募集资金净额全部存放在经董事会批准设立的本公司募集资金专项账
户中。
二、募集说明书承诺募集资金投资项目情况
本公司《向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》披露的募集资金投
资项目及募集资金使用计划如下：
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金额单位：人民币 元
拟以本次募集资
序号 项目名称 项目总投资额 核准文号 环评文号
金投入金额
《关于天合光能(青海)晶硅
有限公司年产 35GW 直拉
年产 35GW 直拉 青工信投备
1 8,577,983,100.00 6,280,000,000.00 单晶项目环境影响报告书的
单晶项目 案[2022]8 号
批复》（宁生建管[2022]64
号）
补充流动资金及
2 2,584,751,400.00 2,584,751,000.00 —— ——
偿还银行贷款
合计 11,162,734,500.00 8,864,751,000.00 —— ——
上述项目的投资总额为 11,162,734,500.00 元，本次募集资金将全部用于上述
项目，若实际募集资金净额与项目需要的投资总额之间存在资金缺口，将由本公
司自筹资金解决；若实际募集资金净额超出项目需要的投资总额，超出部分将用
于补充本公司流动资金。
三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
本公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目已经相关部门
批准，并经公司股东大会决议通过利用募集资金投资。募集资金投资项目在募集
资金实际到位之前已由公司以自筹资金先行投入，截至 2023 年 2 月 17 日止，本
公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 1,302,391,145.98
元，具体情况如下：
金额单位：人民币 元
拟以本次募集资 自筹资金预先投
序号 项目名称 实际投入时间
金投入金额 入金额
年产 35GW 直拉单晶项 2022 年 6 月 24 日至
1 6,280,000,000.00 1,302,391,145.98
目 2023 年 2 月 17 日
补充 流动资金 及偿还 银
2 2,584,751,400.00 —— ——
行贷款
合计 8,864,751,000.00 1,302,391,145.98 ——
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