江苏康众数字医疗科技股份有限公司
                 规范与关联方资金往来管理制度

                             第一章 总则

     第一条 为了建立防止控股股东、实际控制人及其他关联方占用江苏康众
数字医疗科技股份有限公司（以下简称“公司”）资金的长效机制，杜绝控股
股东、实际控制人及其他关联方资金占用行为的发生，根据《中华人民共和国
公司法》（以下简称“《公司法》”）、《上市公司治理准则》、《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、《上海证
券交易所科创板股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）以及《江苏康
众数字医疗科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等规定，
制定本制度。

    第二条 公司董事、监事和高级管理人员对维护公司资金安全有法定义务。

    第三条 本制度所称“关联方”，是指根据相关法律、法规和《上市规则》
所界定的关联人，包括关联法人和关联自然人。公司及纳入公司合并会计报表
范围的子公司与控股股东、实际控制人及其他关联方之间的所有资金往来均适
用本制度。

    第四条 本制度所称资金占用包括但不限于：经营性资金占用和非经营性资
金占用。经营性资金占用是指控股股东、实际控制人及其他关联方通过采购、
销售等生产经营环节的关联交易产生的资金占用；非经营性资金占用是指控股
股东、实际控制人及其他关联方垫付工资、福利、保险、广告等费用和其他支
出、代控股股东、实际控制人及其他关联方偿还债务而支付资金，有偿或无偿
直接或间接拆借给控股股东、实际控制人及其他关联方资金，为控股股东、实
际控制人及其他关联方承担担保责任而形成的债权，其他在没有商品和劳务提
供情况下给控股股东、实际控制人及其他关联方使用的资金。

     第二章 防范控股股东、实际控制人及其他关联方占用资金的原则

    第五条 公司应防止控股股东、实际控制人及其他关联方通过各种方式直接

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或间接占用公司的资金和资源，公司不得以垫支工资、福利、保险、广告等期
间费用，预付投资款等方式将资金、资产和资源直接或间接地提出给控股股
东、实际控制人及其他关联方使用，也不得互相代为承担成本和其他支出。

       第六条 除本章第四条规定外，公司还不得以下列方式将资金直接或间接地
提供给控股股东、实际控制人及其他关联方使用：

       （一） 有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用；

       （二） 通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；

       （三） 委托控股股东及其他关联方进行投资活动；

       （四） 为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇
票；

       （五） 代控股股东及其他关联方偿还债务；

       （六） 中国证监会或者上海证券交易所认定的其他方式。

       第七条 公司与控股股东、实际控制人及其他关联方发生的关联交易必须
严格按照公司关联交易决策程序进行决策和实施。

       第八条 公司严格防止控股股东、实际控制人及其他关联方的非经营性资
金占用的行为，并持续建立防止控股股东非经营性资金占用的长效机制。公司
董事会及公司财务部门应定期检查公司本部及下属各子公司与控股股东、实际
控制人及其他关联方非经营性资金往来情况，杜绝控股股东、实际控制人及其
他关联方的非经营性资金占用情况的发生。

                             第三章 责任和措施

       第九条 公司严格防止控股股东、实际控制人及其他关联方的非经营性资
金占用的行为，做好防止控股股东、实际控制人及其他关联方非经营性占用资
金长效机制的建设工作。

       第十条 公司董事、监事、高级管理人员及下属各子公司董事长、总经理
应按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规


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则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等规定勤勉尽职履行自己的
职责，维护公司资金和财产安全。

       第十一条 公司董事长是防止资金占用、资金占用清欠工作的第一责任
人。

       第十二条 公司设立防范控股股东、实际控制人及其他关联方占用公司资
金行为的领导小组，由董事长任组长，总经理、财务总监为副组长，成员由公
司财务部门有关人员组成，该小组为防范控股股东、实际控制人及其他关联方
占用公司资金行为的日常监督机构。

       第十三条 公司董事会按照权限和职责审议批准公司与控股股东、实际控
制人及其他关联方通过采购和销售等生产经营环节开展的关联交易事项，其资
金审批和支付流程，必须严格执行关联交易协议和资金管理有关规定。

       第十四条 公司下属各子公司与公司控股股东、实际控制人及其他关联方
开展采购、销售等经营性关联交易事项时，必须签订有真实交易背景的经济合
同。由于市场原因，致使已签订的合同无法如期执行的，应详细说明无法履行
合同的实际情况，经合同双方协商后解除合同，作为已预付款退回的依据。

       第十五条 公司财务部门定期对下属各公司进行检查，上报与控股股东、
实际控制人及其他关联方非经营性资金往来的审查情况，杜绝控股股东、实际
控制人及其他关联方的非经营性占用资金的情况发生。

       第十六条 公司发生控股股东、实际控制人及其他关联方侵占公司资产、
损害公司及社会公众股东利益情形时，公司董事会应采取有效措施要求控股股
东停止侵害、赔偿损失。

       第十七条 公司控股股东、实际控制人及其他关联方对公司产生资金占用
行为，经公司1/2以上董事提议，并经公司董事会审议批准后，可申请对控股股
东所持股份司法冻结等方法，具体偿还方式可具体分析并执行。

                         第四章 责任追究及处罚

       第十八条 公司董事、高级管理人员协助、纵容控股股东、实际控制人及


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其他关联方侵占公司资产时，公司董事会视情节轻重对直接责任人给予处分和
对负有重大责任的董事提议股东大会予以罢免。

       第十九条 公司原则上不向控股股东、实际控制人及其他关联方提供担
保。公司全体董事应当审慎对待和严格控制对控股股东、实际控制人及其他关
联方担保产生的债务风险，并对违规或失当的对外担保产生的损失依法承担连
带责任。

       第二十条 公司或下属各子公司与控股股东、实际控制人及其他关联方发
生非经营性资金占用情况，给公司造成不良影响的，公司将对相关责任人给予
行政及经济处分。

       第二十一条 公司或下属各子公司违反本制度而发生的控股股东、实际控
制人及其他关联方非经营性占用资、违规担保等现象，给投资者造成损失的，
公司除对相关的责任人给予行政及经济处分外，追究相关责任人的法律责任。

                              第五章 附则

       第二十二条 本制度未作规定的，适用有关法律、法规和《公司章程》的
规定。

       第二十三条 本制度经公司董事会审议批准后实施，由公司董事会负责解
释。




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                                                        2021 年 4 月 19 日




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