国金证券股份有限公司
 关于罗普特科技集团股份有限公司差异化权益分派事项的
                                核查意见


    国金证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）为罗普特科技集团股份有
限公司（以下简称“罗普特”或“公司”）首次公开发行股票并上市的保荐机构。
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所上市公司回购股份实
施细则》（以下简称“《回购细则》”）《上海证券交易所科创板股票上市规则》等
有关规定，对罗普特 2021 年度利润分配所涉及的差异化权益分派（以下简称“本
次差异化权益分派”）事项进行了核查，核查情况及核查意见如下：
    一、股东大会审议通过的差异化权益分派方案
    2022 年 5 月 13 日，公司 2021 年年度股东大会审议通过了《关于公司 2021
年度利润分配预案的议案》，具体分配方案如下：公司 2021 年度可供分配利润为
人民币 8,812.13 万元。公司拟以实施 2021 年度权益分派股权登记日登记的总股
本为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.48 元（含税）。
    如在实施权益分派股权登记日前公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分
配比例不变，相应调整分配总额。
   二、申请特殊除权除息处理的依据，具体除权除息方案及计算公式
    （一）回购情况公司于 2022 年 4 月 11 日召开了第二届董事会第三次会议，
审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》。2022 年 5 月
10 日，公司首次实施回购股份，截至 2022 年 5 月 25 日，公司完成回购，已实
际回购公司股份 2,207,433 股。
    综上，预计在实施 2021 年年度利润分配时股权登记日前，公司回购专用账
户（账号：B884917119）中合计持有 2,207,433 股，不参与利润分配。
    （二）分红方案
    详见本核查意见“一、股东大会审议通过的差异化权益分派方案”。
    （三）申请特殊除权除息处理的依据
    根据《回购细则》第二十三条，上市公司回购专用账户中的股份，不享有股
东大会表决权、利润分配、公积金转增股本、认购新股和配股、质押等权利。故
公司回购专用账户持有股份不应参与本次利润分配。
    因 此 ，在实施 2021 年年度利润分配的股权登记日前，公司总股本为
187,288,015 股，扣除上述回购专用账户内 2,207,433 股不参与利润分配的股份，
参与分配的股本总数为 185,080,582 股。
    （四）具体除权除息方案及计算公式
    1、根据实际分派计算的除权（息）参考价格＝（前收盘价格－现金红利）
÷（1＋流通股份变动比例）
    前收盘价格为 14.75 元（2022 年 6 月 7 日收盘价），根据实际分派计算的除
权（息）参考价格＝（14.75－0.048）÷（1+0）= 14.702 元/股
    2、虚拟分派的现金红利＝（参与分配的股本总数×实际分派的每股现金红利）
÷总股本
    虚拟分派的现金红利＝（185,080,582×0.048）÷ 187,288,015≈0.0474 元/股
    3、根据虚拟分派计算的除权（息）参考价格＝（前收盘价格－现金红利）÷
（1＋流通股份变动比例）
    根据虚拟分派计算的除权（息）参考价格=（14.75-0.0474）÷（1+0）≈14.7026
元/股
    4、除权除息参考价格影响＝∣根据实际分派计算的除权除息参考价格－根
据虚拟分派计算的除权除息参考价格∣÷根据实际分派计算的除权除息参考价格
    除权除息参考价格影响＝∣14.702-14.7026∣÷14.702≈0.0038%
   三、说明本次差异化权益分派是否符合以下两个条件

    （一）本次差异化权益分派属于已回购至专用账户的股份不参与分配。

    （二）以申请日或申请日前一交易日的收盘价计算，差异化权益分派对除权
除息参考价格影响的绝对值在 1%以下（含）。

    除权除息参考价格影响＝∣根据实际分派计算的除权除息参考价格－根据
虚拟分派计算的除权除息参考价格∣÷根据实际分派计算的除权除息参考价格

    除权除息参考价格影响＝∣14.702-14.7026∣÷14.702≈0.0038%

    因此，公司回购股份是否参与分红对除权（息）参考价影响较小，按照股东
大会决议每股获得的现金分红数额不变。

    四、保荐机构核查意见

    经核查，保荐机构认为：

    罗普特本次差异化权益分派事项不存在违反《公司法》《证券法》《上海证券
交易所上市公司回购股份实施细则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等
相关法律法规及规范性文件的规定，不存在损害上市公司和全体股东利益的情形。

    （以下无正文）