公司代码：688656                                                          公司简称：浩欧博


                   江苏浩欧博生物医药股份有限公司
                        2020 年度内部控制评价报告

江苏浩欧博生物医药股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内
部控制规范体系”），结合本公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监
督和专项监督的基础上，我们对公司2020年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进
行了评价。


一. 重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存
在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。


二. 内部控制评价结论
1.   公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否

2.   财务报告内部控制评价结论

    √有效 □无效
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。


3.   是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

    □是 √否
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
4.   自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素

     □适用 √不适用

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。

5.   内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

     □是 √否

     公司为新上市公司，未出具内部控制审计意见，无法进行比较。

6.   内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致

     □是 √否
     公司为新上市公司，未出具内部控制审计意见，无法进行比较。

三. 内部控制评价工作情况
(一).     内部控制评价范围

     公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1. 纳入评价范围的主要单位包括：江苏浩欧博生物医药股份有限公司、苏州浩欧博生物医药销售有
限公司、苏州西瑞玛斯化学品有限公司



2.   纳入评价范围的单位占比：

                                指标                                      占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                              100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比                      100


3.   纳入评价范围的主要业务和事项包括:

    组织架构、战略规划、人力资源、企业文化、社会责任、资金活动、采购业务、销售业务、资产管
理、研究和开发、工程项目、财务报告、全面预算、合同管理、投资管理、信息系统。

4.   重点关注的高风险领域主要包括：

     采购管理、销售业务、资金管理、薪酬福利。

5.   上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存
     在重大遗漏

□是 √否

6.   是否存在法定豁免

     □是 √否


7.   其他说明事项

     无
(二).    内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

    公司依据企业内部控制规范体系及本公司内部控制制度和内部控制评价办法，组织开展内部控制评
价工作。

1.   内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

     □是 √否

    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

2.   财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称         重大缺陷定量标准        重要缺陷定量标准          一般缺陷定量标准
税前利润          错报≥税前利润 5%        税前利润 3%≤错报﹤税前   错报﹤税前利润 3%
                                           利润 5%
说明:
重大缺陷指考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，该缺陷总体影响水平高于重要性水平。重要缺陷指考

虑补偿性控制措施和实际偏差率后，该缺陷总体影响水平高于一般性水平，但不高于重要性水平。一般

缺陷指考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，该缺陷总体影响水平低于一般性水平。



     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                     定性标准
重大缺陷          （1）董事、监事和高级管理人员舞弊；
                  （2）当期财务报表存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；
                  （3）公司审计委员会和内审机构对内部控制的监督无效；
                  （4）公司更正已公布的财务报告。
重要缺陷          （1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
                  （2）对期末财务报告流程的内控存在缺陷，并造成重要影响；
                  （3）合规性管控职能存在缺陷，其中违反的行为可能对财务报告产生重大影响；
                  （4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财
                  务报表达到真实、准确的目标。
一般缺陷          一般缺陷是指除重大缺陷和重要缺陷之外的其它控制缺陷。
说明：
重大缺陷是指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控制目标，重要缺陷是指一个或多个
控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但仍有可能导致企业偏离控制目标。存在下列
领域缺陷，并存在重大缺陷强烈迹象的缺陷认定为重要缺陷。

3.   非财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称         重大缺陷定量标准        重要缺陷定量标准          一般缺陷定量标准
税前利润          错报≥税前利润 5%        税前利润 3%≤错报﹤税前   错报﹤税前利润 3%
                                                 利润 5%
说明：
非财务报告内部控制缺陷的定量标准根据造成直接财产损失占税前利润的比率来确定重要性水平。

     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                              定性标准
重大缺陷            （1）违犯国家法律、法规；
                    （2）重要业务制度缺失或者制度系统性失效；
                    （3）管理人员或技术人员流失严重。
重要缺陷            （1）反舞弊程序和控制程序存在缺陷；
                    （2）内部审计职能或风险评估职能的内控存在缺陷；
                    （3）已向管理层和审计委员会汇报且经过合理期限后，重要缺陷仍未纠正。
一般缺陷            一般缺陷是指除重大缺陷和重要缺陷之外的其它控制缺陷。
说明：
无

(三).     内部控制缺陷认定及整改情况

1.   财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

1.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否

1.3. 一般缺陷

     无

1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大
     缺陷

□是 √否

1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要
     缺陷

□是 √否

2.   非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1. 重大缺陷

     报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

□是 √否

2.2. 重要缺陷

     报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否

2.3. 一般缺陷

     无

2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     大缺陷

□是 √否

2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     要缺陷

□是 √否

四. 其他内部控制相关重大事项说明
1.   上一年度内部控制缺陷整改情况

□适用 √不适用

2.   本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

    √适用 □不适用
    2020 年公司内部控制执行有效，未发现财务报告和非财务报告存在重大、重要缺陷。2021 年公司
将继续严格按照相关制度文件，结合公司生产经营实际，继续评估和完善内部控制，加大内控培训宣传
力度，进一步推行精细化管控，促进公司健康持续发展。

3.   其他重大事项说明

     □适用 √不适用




                                                         董事长（已经董事会授权）：JOHN LI
                                                           江苏浩欧博生物医药股份有限公司
                                                                             2021年4月15日