公司关于上海电气集团财务有限责任公司
                  的风险评估报告

    上海电气集团财务有限责任公司（以下简称“电气财务”）是公

司控股股东上海电气集团股份有限公司的控股子公司（直接持股比例

为 74.625%），为公司的关联方。公司及其合并报表范围内的子公司

和其他主体（以下简称“公司及其子公司”）2023 年度预计与电气财

务发生的金融服务业务包括存款业务、授信业务（包括贷款、票据贴

现、保函和承兑等授信类金融服务）等（以下简称“金融服务业务”）。


    根据中国证监会 2022 年 05 月 30 日发布的《关于规范上市公司

与企业集团财务公司业务往来的通知》和上海证券交易所 2023 年 01

月 13 日修订后发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5

号——交易与关联交易》等相关法律法规的要求，结合电气财务提供

的《金融许可证》及《营业执照》等有关证件资料，公司审阅了电气

财务 2021 年度经审计的财务报告和 2022 年 12 月未经审计的财务报

表，对电气财务的经营资质、业务和风险状况进行了评估。现将有关

情况报告如下：


    一、电气财务基本情况


    电气财务成立于 1995 年 12 月，由中国人民银行批准设立，主要

监管者为中国银行保险监督管理委员会(以下简称“中国银保监会”)

和中国银保监会上海监管局的非银行金融机构，企业法人统一社会信

用代码为 91310000132248198F。

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    法定代表人：秦怿

    注册资本：人民币 22 亿元

    注册地址：中国（上海）自由贸易试验区富特北路 211 号 302-

382 室

    股东构成：上海电气集团股份有限公司的持股比例为 74.625%,

上海电气香港有限公司的持股比例为 8%,上海电气控股集团有限公司

的持股比例为 5%，其他股东的持股比例合计为 12.375%。

    经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的

咨询、代理业务，协助成员单位实现交易款项的收付，对成员单位提

供担保，办理成员单位之间的委托贷款及委托投资，对成员单位办理

票据承兑与贴现，办理成员单位之间的内部转帐结算及相应的结算、

清算方案设计，吸收成员单位的存款，对成员单位办理贷款及融资租

赁，从事同业拆借，经批准发行财务公司债券，承销成员单位的企业

债券，对金融机构的股权投资，有价证券投资，成员单位产品的买方

信贷及融资租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开

展经营活动）。

    经查询，电气财务未被列为失信被执行人，资信情况良好。




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    二、电气财务内部控制制度的基本情况


    （一）控制环境


    电气财务根据《公司法》《银行保险机构公司治理准则》以及公

司章程等有关规定建立了由股东会、董事会、监事会和高级管理层组

成的“三会一层”组织架构，形成了权力机构、决策机构、监督机构

和高级管理层之间权责明确、运作规范、相互协调和相互制衡的公司

治理结构，并建立了激励约束的治理运行机制。电气财务董事会下设

风险管理委员会和审计委员会，为董事会决策提供依据，进一步保证

电气财务决策的有效性和科学性。同时通过建立并执行贯穿经营活动

全过程的内部控制制度，能够有效防范经营风险。电气财务组织架构

具体如下：




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   （二）控制活动
   1、结算及资金管理

    在结算及资金管理方面，电气财务根据各项监管法规，制定了《结
算业务管理办法》《结算业务操作规程》《成员单位账户管理操作规
程》《成员单位存款操作规程》《网上金融服务系统操作规程》《印
章管理办法》及《外部密钥管理操作规程》等业务管理办法和操作规
程，有效控制了业务风险。

    2、信贷业务管理

    电气财务制定了《法人客户授信管理办法》《授权管理办法》《资
产风险分类管理办法》《客户和交易对手主体信用评级操作规程》《贷
款业务管理办法》《人民币流动资金贷款操作规程》《人民币担保业
务操作规程》《企业征信管理操作规程》《委托贷款操作规程》《银
团贷款业务操作规程》《电子商业汇票业务操作规程》《抵押担保操
作规程》及《贷款承诺类业务操作规程》等制度规章，建立了涵盖信
贷业务贷前、贷中、贷后全流程的信贷风险控制体系，并严格按照规
定的程序和权限审查、审批贷款。

    电气财务严守监管合规底线，参考监管最新要求，致力于通过系
统开发运用不断提升信贷风险管理水平。电气财务陆续开发评级模型、
BI 数据仓分析，同业授信管理模块，将电气财务信贷业务、信贷风险
分析与信息科技有效结合，通过大数据及现代化技术有效监测、评估
信贷风险，为信用风险管理提供合理判断依据，严格控制电气财务整
体信用风险水平。




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    3、投资业务管理

    电气财务制定了《资产管理业务管理办法》《投资计划操作规程》
《有价证券投资交易对手准入操作规程》《金融同业授信工作操作规
程》《基金投资业务操作规程》《资管产品投资业务操作规程》及《投
资业务投后管理操作规程》等规章制度，建立了涵盖投资业务投前、
投中、投后全流程的投资风险控制体系，并严格按照规定的程序和权
限审查、审批投资业务。

    电气财务参考监管最新要求，并适应投资业务发展需要，通过系
统开发运用不断提升投资风险管理水平。电气财务建有并不断优化金
融资产管理系统，具备投资业务审批、资金划拨审批、交易对手控制、
业务交易记录、产品估值、财务核算、报表查询等功能。系统已实现
场内投资业务审批全覆盖，并通过数据接口直接获取券商和银行间市
场的交易数据等举措，有效降低业务操作风险。

    4、信息系统控制
    电气财务制定了《信息安全管理办法》《计算机信息系统管理办
法》《网络安全管理操作规程》《信息系统运维操作规程》《计算机
机房管理办法》《信息系统应急预案》及《电子商业汇票系统危机处
置预案》等信息技术管理制度。电气财务主要的业务系统有核心业务
系统、电子商业汇票系统等。各信息系统功能完善，运行稳定，各软、
硬件设施运行情况良好。

    5、审计监督

    电气财务设立的稽核部是独立的内部审计部门，稽核部在其董事
会领导下对电气财务内部控制的合理性、健全性和有效性进行检查、

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评价，定期对内部控制制度执行情况进行监督，并就内部控制存在的
问题提出改进建议并监督改进。

    (三）内部控制总体评价

    电气财务的内部控制制度健全，并得以有效执行。在资金管理方
面，电气财务较好地控制资金流转风险；在信贷业务方面，建立了相
应的信贷业务风险控制程序，使整体风险控制在合理的水平。

    三、电气财务经营管理及风险管理情况

    1、经营情况

    经审阅电气财务 2021 年度经审计的财务报告，截至 2021 年 12
月 31 日，电气财务资产总额 691.14 亿元，负债总额 612.69 亿元，
净资产 78.45 亿元；2021 年实现营业收入 8.94 亿元，利润总额 8.06
亿元，净利润 6.36 亿元。

    经审阅电气财务 2022 年 12 月未经审计的财务报表，截至 2022

年 12 月 31 日，财务公司资产总额 711.52 亿元，负债总额 629.77 亿

元，净资产 81.75 亿元；2022 年实现营业收入 6.64 亿元，利润总额

6.87 亿元，净利润 5.51 亿元。


    经营情况未发生重大变化。


    2、管理情况


    电气财务自成立以来，均严格按照《中华人民共和国公司法》《中

华人民共和国银行业监督管理法》《企业会计制度》《企业集团财务

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公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及公司章程的规定开展

各项业务活动，通过建立贯穿经营活动全过程的内部控制制度有效防

范风险，加强内部管理,未出现违反相关法律法规的情形。


    3、监管指标

    根据《企业集团财务公司管理办法》及《企业集团财务公司风险

监管指标考核暂行办法》等规定，截至 2022 年 12 月 31 日，电气财

务的各项监管指标均符合监管要求，具体如下：

                                     2021 年末           2022 年末
  指标名称        监管要求
                                   电气财务指标        电气财务指标
 资本充足率     不得低于 10.5%         19.65%              21.73%
 拆入资金余   拆入资金余额不得
                                 拆入资金余额为 0    拆入资金余额为 0
     额         高于资本总额
 投资比例         不得高于 70%         65.68%              67.53%
                                     担保余额为          担保余额为
              担保余额不得高于
  担保余额                       323,334.45 万元，   254,893.61 万元，
                  资本总额
                                   低于资本总额        低于资本总额
 自有固定资
 产与资本总     不得高于 20%           0.06%              0.05%
 额的比例


    四、持续风险评估措施


    公司将每半年取得并审阅电气财务经审计的财务报告（如有），

对电气财务的经营资质、业务和风险状况等进行评估，出具风险持续

评估报告，该报告将与公司半年度报告、年度报告一并披露。




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    五、风险评估意见


    综上所述，公司认为：电气财务严格按照中国银保监会《企业集

团财务公司管理办法》的要求规范经营，经营业绩良好。同时，电气

财务制订了风险控制制度，能够保障公司及其子公司在电气财务办理

各项金融服务业务的安全，积极防范、及时控制和有效化解风险。


    根据公司对电气财务风险管理的了解和评价，电气财务在风险管

理方面不存在重大缺陷，公司及其子公司在电气财务办理金融服务业

务的风险可控。公司将持续关注电气财务经营情况，并按照《上海电

气风电集团股份有限公司关于在上海电气集团财务有限责任公司办

理金融服务业务的风险处置预案》中的有关要求，不断识别和评估风

险因素，防范和控制风险。




                                          2023 年 03 月 24 日




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