东方证券承销保荐有限公司
关于广东莱尔新材料科技股份有限公司 2021 年度募集资金存放
与实际使用情况的核查意见
东方证券承销保荐有限公司（以下简称“东方投行”、“保荐机构”）作为
广东莱尔新材料科技股份有限公司（以下简称“莱尔科技”或“公司”）首次公
开发行股票并在科创板上市的持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务
管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管
要求》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》及《上
海证券交易所科创板股票上市规则》等有关规定，对莱尔科技 2021 年度募集资
金的存放和使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额及到账时间
根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）核发的《关于同意
广东莱尔新材料科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可
〔2021〕752 号），广东莱尔新材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）获准
首次向社会公众公开发行人民币普通股 37,140,000 股，每股面值为人民币 1.00
元，发行价格为每股人民币 9.51 元，募集资金总额为人民币 353,201,400.00 元，
扣除发行费用人民币 58,365,293.50 元后，公司本次募集资金净额为人民币
294,836,106.50 元。截至 2021 年 4 月 6 日，上述募集资金已经全部到位。中审众
环会计师事务所（特殊普通合伙）审验后，于 2021 年 4 月 6 日出具了编号为众
环验字[2021]0500013 号《验资报告》。
（二）募集资金本报告期使用金额及期末余额
截止 2021 年 12 月 31 日，募集资金专户的余额合计为人民币 44,397,906.17
元，本年度使用金额及当前余额具体情况如下：
单位：人民币元
项目 本期金额 累计金额
实际到账的募集资金① 321,201,400.00 321,201,400.00
减：支出发行费用 26,365,293.50 26,365,293.50
募集资金净额 294,836,106.50 294,836,106.50
减：支付的募投项目投资金额 181,121,894.69 181,121,894.69
减：支付的银行手续费及账户管理费 1,180.04 1,180.04
加：募集资金账户产生的理财收益及利息收入 3,684,874.40 3,684,874.40
截至 2021 年 12 月 31 日募集资金余额 117,397,906.17 117,397,906.17
减：现金管理的闲置募集资金余额 73,000,000.00 73,000,000.00
截至 2021 年 12 月 31 日募集资金专户余额 44,397,906.17 44,397,906.17
注：①2021 年 4 月 6 日实际到账的募集资金为 321,201,400.00 元，其与公司募集资金总
额 353,201,400.00 元的差额 32,000,000.00 元系保荐机构直接扣留的保荐承销费（不含增值
税）。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理制度情况
为规范公司募集资金的管理和使用，切实保护广大投资者的利益，提高募集
资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市
公司监管指引第 2 号--上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交
易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》《上海证券交易所科创板
股票上市规则》等相关规定，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的
存储、使用、投资项目变更、管理与监督做出了明确的规定，保证了募集资金的
规范使用。
（二）募集资金监管协议情况
2021 年 3 月，公司与保荐机构东方证券承销保荐有限公司、募集资金专户
开户银行（广东顺德农村商业银行股份有限公司杏坛龙潭分理处、中国农业银行
股份有限公司顺德分行、招商银行股份有限公司佛山容桂支行）签订了《募集资
金专户存储三方监管协议》（以下简称“《三方监管协议》”）；
2021 年 6 月，公司全资子公司佛山市顺德区禾惠电子有限公司（以下简称
“禾惠电子”）与公司、保荐机构东方证券承销保荐有限公司、募集资金专户开户
银行（中国农业银行股份有限公司顺德大良支行）签订了《募集资金专户存储四
方监管协议》（以下简称“《四方监管协议》”）；
《三方监管协议》与《四方监管协议》的协议内容与上海证券交易所制定的
《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
（三）变更募集资金专户
2021 年 11 月，公司变更部分募集资金专户，将中国农业银行股份有限公司
顺德分行专项账户（44463001040058628）、中国农业银行股份有限公司顺德大良
支行专项账户（44463001040059287）两个账户予以销户，并分别在中国银行股
份有限公司顺德容桂支行（639275144210）、招商银行股份有限公司佛山容桂支
行（757904632110808）新开立募集资金专项账户，将原募集资金账户的全部募
集资金本息余额转存至新募集资金账户。同时，公司与中国银行股份有限公司顺
德容桂支行及保荐机构东方证券承销保荐有限公司签订了《三方监管协议》，禾
惠电子与公司、保荐机构东方证券承销保荐有限公司、招商银行股份有限公司佛
山容桂支行签订了《四方监管协议》，协议内容与上海证券交易所制订的《募集
资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司均严格按照《三方监管协议》和《四方监管
协议》的规定存放、使用、管理募集资金，上述监管协议履行正常。
（四）募集资金专户存储情况
截至 2021 年 12 月 31 日止，募集资金具体存放情况如下：
单位：人民币元
初始存放金额
开户银行 账户名称 银行账号 专户余额 备注
①
广东顺德农
村商业银行 广东莱尔新 新材料与电子领
801101001
股份有限公 材料科技股 228,723,637.01 34,445,591.54 域高新技术产业
219799208
司杏坛龙潭 份有限公司 化基地项目
分理处
广东莱尔新 研发中心建设项
中国银行股 639275144
材料科技股 2,657,160.92 目，详见本核查
份有限公司 210
份有限公司 意见“二、募集
初始存放金额
开户银行 账户名称 银行账号 专户余额 备注
①
顺德容桂支 资金管理情况”
行 之“（三）变更
募集资金专户”
已销户，详见本
中国农业银 核查意见“二、
广东莱尔新
行股份有限 444630010 募集资金管理情
材料科技股 65,851,665.16
公司顺德分 40058628 况”之“（三）
份有限公司
行 变更募集资金专
户”
招商银行股
广东莱尔新
份有限公司 757903075 晶圆制程保护膜
材料科技股 26,626,097.83 5,746,298.06
佛山容桂支 510118 产业化建设项目
份有限公司
行
高 速 信 号 传
输 线
（4K/8K/32G）产
招商银行股
佛山市顺德 业化建设项目，
份有限公司 757904632
区禾惠电子 1,548,855.65 详见本核查意见
佛山容桂支 110808
有限公司 “二、募集资金
行
管理情况”之
“（三）变更募
集资金专户”
已销户，详见本
核查意见“二、
中国农业银 募集资金管理情
佛山市顺德
行股份有限 444630010 况”之“3、变更
区禾惠电子
公司顺德大 40059287 募集资金专户”
有限公司
良支行 及“四、变更募
投项目的资金使
用情况”
合计 321,201,400.00 44,397,906.17
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
截至 2021 年 12 月 31 日，募投项目的资金使用情况详见“募集资金使用情况
对照表”（见附表 1）。
（二）募投项目先期投入及置换情况
2021 年 4 月 27 日，公司第二届董事会第五次会议、第二届监事会第三次会
议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目和已支付发行费用的
自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币 105,902,150.85 元置换预先已
投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金（其中置换募投项目先期投
入金额为 98,774,735.76 元）。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具了
《广东莱尔新材料科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及
已支付发行费用情况报告的鉴证报告》（众环专字[2021]0500096 号）。截至 2021
年 12 月 31 日，前述置换事项已完成。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2021 年 4 月 27 日，公司第二届董事会第五次会议、第二届监事会第三次会
议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公
司在不影响募集资金项目建设和募集资金使用、确保募集资金安全的前提下，使
用总额不超过人民币 2 亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买现金管理
产品（包括但不限于保本型理财产品、结构性存款、定期存款、通知存款、大额
存单、协定存款等），增加公司收益，保障公司股东利益。使用期限自公司董事
会审议通过之日起 12 个月内有效。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司对闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
1、截止 2021 年 12 月 31 日，募集资金专户开立协定存款账户、7 天通知银
行存款等存款产品的余额为 44,397,906.17 元。
单位：人民币元
开户银行 银行账号 产品 产品期限
广东顺德农村商业银行股份
801101001219799208 “智存盈”存款产品 随时支取
有限公司杏坛龙潭分理处
中国农业银行股份有限公司 协定存款、“活利丰”活
44463001040058628 随时支取
顺德分行 期存款产品
招商银行股份有限公司佛山
757903075510118 7 天通知存款 随时支取
容桂支行
中国农业银行股份有限公司 协定存款、“活利丰”活
44463001040059287 随时支取
顺德大良支行 期存款产品
开户银行 银行账号 产品 产品期限
中国银行股份有限公司顺德
639275144210 协定存款 随时支取
容桂支行
招商银行股份有限公司佛山
757904632110808 7 天通知存款 随时支取
容桂支行
（续表）
截至 2021 年 12 月 31
开户银行 2021 年 12 月 31 日余额
日累计到账收益
广东顺德农村商业银行股份有限公司杏
34,445,591.54 1,816,500.76
坛龙潭分理处
中国农业银行股份有限公司顺德分行 已销户 1,071,056.28
招商银行股份有限公司佛山容桂支行 5,746,298.06 42,201.34
中国农业银行股份有限公司顺德大良支
已销户 332,879.62
行
中国银行股份有限公司顺德容桂支行 2,657,160.92 4,204.53
招商银行股份有限公司佛山容桂支行 1,548,855.65 5,042.98
合计 44,397,906.17 3,271,885.51
注：上述公司募集资金专户开立的协定存款账户、“智存盈”存款产品、7 天通知存款、
“活利丰”活期存款产品，是在募集资金专项账户上开立的、可随时支取的存款，资金不存在
划离募集资金专户的情形。
2、截至 2021 年 12 月 31 日，大额存单余额 10,000,000.00 元。
单位：人民币元
银行名称 产品名称 账号 本金金额 期末余额
招商银行股份有 招商银行单位大额
限公司佛山容桂 存单 2021 年第 88 75790307558200038 10,000,000.00 10,000,000.00
支行 期
招商银行股份有 招商银行单位大额
限公司佛山容桂 存单 2021 年第 88 75790307558200024 10,000,000.00
支行 期
合计 20,000,000.00 10,000,000.00
（续表）
银行名称 起息日 到期日 计息类型 累计到账收益
招商银行股份有限公司
2021/5/18 2024/1/29 固定利率型 213,125.00
佛山容桂支行
招商银行股份有限公司
2021/5/18 2021/12/15 固定利率型 199,863.89
佛山容桂支行
银行名称 起息日 到期日 计息类型 累计到账收益
合计 412,988.89
注：大额存单可转让，期限三年，公司将在使用闲置募集资金进行现金管理的董事会审
议有效期到期前进行转让。
3、截至 2021 年 12 月 31 日，结构性存款余额 63,000,000.00 元。
单位：人民币元
主体 银行 收益起算日 到期日 期末余额
广东莱尔新材料科技股 中国银行股份有限公司
2021/12/3 2022/4/11 13,950,000.00
份有限公司 顺德容桂支行
广东莱尔新材料科技股 中国银行股份有限公司
2021/12/3 2022/4/12 14,050,000.00
份有限公司 顺德容桂支行
佛山市顺德区禾惠电子 招商银行股份有限公司
2021/12/3 2022/3/3 35,000,000.00
有限公司 佛山容桂支行
合计 63,000,000.00
截止 2021 年 12 月 31 日，上述结构性存款未到期，理财收益未到账。
截止 2022 年 4 月 12 日，上述 63,000,000.00 元结构性存款的本金和收益已
于相应的募集资金银行账户全部到期收回。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
报告期内，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
报告期内，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）
的情况。
（七）节余募集资金使用情况
报告期内，公司不存在节余募集资金使用情况。
（八）募集资金使用的其他情况
报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
公司于 2021 年 4 月 27 日召开第二届董事会第五次会议、第二届监事会第三
次会议，审议通过了《关于变更部分募投项目实施主体并使用部分募集资金向全
资子公司增加注册资本以实施募投项目的议案》，公司将 “高速信号传输线
（4K/8K/32G）产业化建设项目”的实施主体由莱尔科技变更为禾惠电子，并以部
分募集资金和自有资金向禾惠电子共增加注册资本 3800.00 万元用于实施上述募
投项目；其中用于增资的募集资金金额为 36,211,493.05 元。莱尔科技已于 2021
年 8 月 18 日完成对禾惠电子的增资，共增资 3800.00 万元，其中用于增资的募
集资金 36,211,493.05 元已汇至禾惠电子在中国农业银行股份有限公司顺德大良
支行开立的募集资金专户中进行存放与管理。
本次变更，仅涉及在公司与全资子公司之间调整实施主体，募集资金投向、
建设内容、建设地点等均未发生变化。截至 2021 年 12 月 31 日，上述变更实施
主体的“高速信号传输线（4K/8K/32G）产业化建设项目”的资金使用情况详见“变
更募集资金投资项目情况表”（见附表 2）。
具体情况详见公司分别于 2021 年 4 月 28 日、2021 年 6 月 26 日在上海证券
交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《第二届董事会第五次会议决议公告》
（公告编号：2021-001）、《第二届监事会第三次会议决议公告》（公告编号：
2021-002）、《关于变更部分募投项目实施主体并使用部分募集资金向全资子公
司增加注册资本以实施募投项目的公告》（公告编号：2021-007）、《关于全资
子公司开立募集资金专项账户并签订募集资金专户存储四方监管协议的公告》
（公告编号：2021-016）。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求，及时、真实、准确、
完整地披露了公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在违规使用及管理募集
资金的情况。
六、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为莱尔科技 2021 年度募集资金存放和实际使用情况符
合《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号——上
市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规、规范性文件以及公司《募
集资金管理制度》等相关规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时
履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存
在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情
形。保荐机构对莱尔科技 2021 年度募集资金存放与实际使用情况无异议。
（以下无正文）
附表 1：
募集资金使用情况对照表
单位：人民币元
募集资金净额 294,836,106.50 本年度投入募集资金总额 181,121,894.69
变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 181,121,894.69
变更用途的募集资金总额比例 -
截至 本
项目 项目
期末 年
已变更 达到 可行
截至期末累计投 投入 度
项目，含 募集资金 预定 是否达 性是
承诺投资项 截至期末承诺投 截至期末累计投 入金额与承诺投 进度 实
部分变 承诺投资 调整后投资总额 本年度投入金额 可使 到预计 否发
目 入金额(1) 入金额(2) 入金额的差额 （%） 现
更（如 总额 用状 效益 生重
(3)＝(2)-(1) (4)＝ 的
有） 态日 大变
(2)/( 效
期 化
1) 益
新材料与电
不
子领域高新 - 83.88 24 个
否 380,000, 适 不适用 否
技术产业化 202,358,343.51 202,358,343.51 169,729,252.69 169,729,252.69 32,629,090.82 % 月
000.00 用
基地项目
晶圆制程保 不
- 42.57 24 个
护膜产业化 否 50,000,0 适 不适用 否
26,626,097.83 26,626,097.83 11,334,990.00 11,334,990.00 15,291,107.83 % 月
建设项目 00.00 用
实施主
高速信号传
体由莱
输线 不
尔科技 - 24 个
（4K/8K/32 68,000,0 0 0 适 不适用 否
变更为 36,211,493.05 36,211,493.05 36,211,493.05 月
G）产业化 00.00 用
禾惠电
建设项目
子
不
研发中心建 - 24 个
否 55,660,0 0.19% 适 不适用 否
设项目 29,640,172.11 29,640,172.11 57,652.00 57,652.00 29,582,520.11 月
00.00 用
-
合计 - 553,660, — — — —
294,836,106.50 294,836,106.50 181,121,894.69 181,121,894.69 113,714,211.81
000.00
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
2021 年 4 月 27 日，公司第二届董事会第五次会议、第二届监事会第三次会议审议通过了《关于使
用募集资金置换预先已投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集
资金人民币 105,902,150.85 元置换预先已投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金
募集资金投资项目先期投入及置换情况 （其中置换募投项目先期投入金额为 98,774,735.76 元）。中审众环会计师事务所（特殊普通合
伙）出具了《广东莱尔新材料科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付
发行费用情况报告的鉴证报告》（众环专字 [2021]0500096 号）。截至 2021 年 12 月 31 日，前
述置换事项已完成。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
2021 年 4 月 27 日，公司第二届董事会第五次会议、第二届监事会第三次会议审议通过了《关于使
用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金项目建设和募集资
金使用、确保募集资金安全的前提下，使用总额不超过人民币 2 亿元的暂时闲置募集资金进行现
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 金管理，购买现金管理产品（包括但不限于保本型理财产品、结构性存款、定期存款、通知存
款、大额存单、协定存款等），增加公司收益，保障公司股东利益。使用期限自公司董事会审议
通过之日起 12 个月内有效。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。相关产品情况详见本
报告三（四）之说明。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用
募集资金结余的金额及形成原因 不适用
募集资金其他使用情况 不适用
附表 2：
变更募集资金投资项目情况表
单位：人民币元
变更后
项目达
的项目
实际累计 投资进度 到预定 本年度 是否达
变更后项目拟投入募 截至期末计划累计 本年度实际 可行性
变更后的项目 对应的原项目 投入金额 （%） 可使用 实现的 到预计
集资金总额 投资金额(1) 投入金额 是否发
(2) (3)=(2)/(1) 状态日 效益 效益
生重大
期
变化
高速信号传输线 高速信号传输线
（4K/8K/32G）产 （4K/8K/32G）产业 36,211,493.05 0 0 0 24 个月 不适用 不适用 否
36,211,493.05
业化建设项目 化建设项目
合计 — 36,211,493.05 0 0 0 — — — —
36,211,493.05
公司于 2021 年 4 月 27 日召开第二届董事会第五次会议、第二届监事会第三次会议，审议通过了《关于变更部分募投项
目实施主体并使用部分募集资金向全资子公司增加注册资本以实施募投项目的议案》，公司将“高速信号传输线（4K/8K/32G）产
业化建设项目”的实施主体由莱尔科技变更为禾惠电子，并以部分募集资金和自有资金向禾惠电子共增加注册资本 3800 .00 万元
变更原因、决策程序及信息披露情况说明 用于实施上述募投项目；其中用于增资的募集资金金额为 36,211,493.05 元。莱尔科技已于 2021 年 8 月 18 日完成对禾惠电子的
（分具体项目） 增资，共增资 3800.00 万元，其中用于增资的募集资金 36,211,493.05 元已汇至禾惠电子在中国农业银行股份有限公司顺德大良支
行开立的募集资金专户中进行存放与管理。
具体情况详见公司分别于 2021 年 4 月 28 日、2021 年 6 月 26 日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的
《第二届董事会第五次会议决议公告》（2021-001）、《第二届监事会第三次会议决议公告》（2021-002）、《关于变更部分募
投项目实施主体并使用部分募集资金向全资子公司增加注册资本以实施募投项目的公告》（2021-007）、《关于全资子公司开立
募集资金专项账户并签订募集资金专户存储四方监管协议的公告》（2021-016）。
未达到计划进度的情况和原因（分具体项
不适用
目）
变更后的项目可行性发生重大变化的情况
不适用
说明