广东莱尔新材料科技股份有限公司独立董事
    关于第二届董事会第十九次会议相关事项的独立意见


    根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国
证券法》（以下简称“《证券法》”）、《上海证券交易所科创板股票上市规则》（以
下简称“《上市规则》”）、广东莱尔新材料科技股份有限公司章程》 以下简称“《公
司章程》”）以及《广东莱尔新材料科技股份有限公司独立董事工作制度》等有关
规定，我们作为广东莱尔新材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）的独立
董事，认真审阅了公司第二届董事会第十九次会议的相关议案，基于独立、客观
判断的原则，发表独立意见如下：

    一、关于使用募集资金向控股子公司增资及提供借款实施募投项目的独立
意见

    公司本次使用募集资金向控股子公司增资及提供借款是基于公司相关募投
项目的实际建设需要，有利于提高募集资金使用效率，符合公司发展战略规划，
本次募集资金使用的审议程序符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上
市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法
规、规范性文件及《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东特别是中小
股东的情形。我们一致同意公司使用募集资金向控股子公司增资并提供借款实施
募投项目。

    二、关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资
金的独立意见

    本次募集资金置换不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况，募
集资金置换的时间距募集资金到账时间未超过 6 个月，符合《上市公司监管指引
第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板
上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上海证券交易所科创板股票上市
规则》以及公司《募集资金管理制度》等相关规定，审议程序合法合规，不存在
损害公司及公司股东特别是中小股东利益的情形。我们一致同意公司使用募集资
金置换预先已投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金。

    三、关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理相关事项的独立意见

    公司本次对暂时闲置募集资金进行现金管理，是在不影响募投项目建设和募
集资金使用、确保募集资金安全的前提下进行的。公司本次对暂时闲置募集资金
进行现金管理，有利于提高募集资金使用效率，与募集资金投资项目的实施计划
不存在抵触，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金用
途的情形，不存在损害公司股东特别是中小股东利益的情形，履行了必要的审批
程序，符合《上市公司监管指引第 2 号--上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》等相关
规定。综上所述，我们同意公司使用不超过人民币 1.6 亿元（含 1.6 亿元）的暂
时闲置募集资金进行现金管理，使用期限自公司董事会审议通过之日起 18 个月
内有效，在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。

    四、关于 2023 年度使用自有闲置资金购买理财产品相关事项的独立意见

    目前公司经营情况良好，财务状况稳健，在保证公司及子公司（包含全资子
公司、控股子公司）正常经营资金需求和风险可控的前提下，使用闲置自有资金
购买理财产品，有利于提高闲置自有资金的使用效率，增加公司投资收益，不会
影响公司主营业务发展，也不存在损害公司股东利益的情形，符合公司和公司股
东的利益，相关决策程序符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关法
律、法规和规范性文件及《公司章程》的相关规定，我们一致同意该事项。

    五、关于预计 2023 年度日常关联交易相关事项的独立意见

    公司预计 2023 年度日常关联交易的事项属于公司从事生产经营活动的正常
业务往来，符合公司实际经营和发展的需要。公司预计的 2023 年度日常关联交
易，遵循了公开、公平、公正的原则，定价以市场公允价格为基础，符合相关法
律、法规和规范性文件及《公司章程》的有关规定，不存在损害公司及全体股东
特别是中小股东利益的情形，不会影响公司的独立性，我们一致同意公司关于
2023 年度日常关联交易的预计，并同意将该议案提交股东大会审议。

    六、关于 2023 年度向金融机构申请授信额度及为子公司提供担保相关事项
的独立意见

    本次向金融机构申请授信额度并提供担保事项是根据公司及子公司日常经
营和业务发展需要，符合公司实际经营情况和整体发展战略。被担保人为公司合
并报表范围内的公司，公司能有效控制和防范担保风险，该事项符合公司及公司
股东的利益。因此，我们一致同意公司及子公司 2023 年度向金融机构申请授信
额度及公司为子公司申请授信额度提供担保事项。

    七、关于 2023 年度开展外汇套期保值业务及为子公司提供担保相关事项的
独立意见

    公司及子公司开展外汇套期保值业务、公司为子公司开展外汇套期保值业务
提供担保是为了规避外汇市场的风险，防范汇率波动对经营业绩造成不利影响，
符合公司及子公司业务发展需要。本次拟开展套期保值业务及为子公司担保的相
关决策程序符合法律、法规及相关规范性文件的要求，不存在损害公司及公司股
东特别是中小股东利益的情形。综上，我们同意公司及子公司 2023 年度开展外
汇套期保值业务及为子公司提供担保。




                                         独立董事：包强、夏和生、刘力

                                                     2022 年 11 月 30 日