前次募集资金使用情况鉴证报告
苏州纳微科技股份有限公司
容诚专字[2022]200Z0471 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国北京
2022/8/28 11:08 业务报告统一编码报备系统
北京注册会计师协会
业务报告统一编码报备系统
业务报备统一编码： 110100322022383011686
苏州纳微科技股份有限公司前次募集资金
报告名称：
使用情况鉴证报告
报告文号： 容诚专字[2022]200Z0471号
被审（验）单位名称： 苏州纳微科技股份有限公司
会计师事务所名称： 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
业务类型： 其他鉴证业务
报告日期： 2022年08月27日
报备日期： 2022年08月28日
何双(110002414087),
签字注册会计师： 王传文(110101569950),
毛才玉(110101560605)
(可通过扫描二维码或登录北京注协官网输入编码的方式查询信息)
说明：本备案信息仅证明该报告已在北京注册会计师协会报备，不代表北
京注册会计师协会在任何意义上对报告内容做出任何形式的保证。
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目 录
序号 内 容 页码
1 前次募集资金使用情况鉴证报告 1-3
2 前次募集资金使用情况专项报告 1-5
前次募集资金使用情况鉴证报告
容诚专字[2022]200Z0471 号
苏州纳微科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的苏州纳微科技股份有限公司（以下简称纳微科技公司）董
事会编制的截至 2022 年 6 月 30 日止的《前次募集资金使用情况专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供纳微科技公司为申请向不特定对象发行可转换公司债券之
目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为纳微科技公司申
请向不特定对象发行可转换公司债券所必备的文件，随其他申报材料一起上报。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会发布的《关于前次募集资金使用情况报告的规
定》（证监发行字[2007]500 号）编制《前次募集资金使用情况专项报告》是纳
微科技公司董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在
虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对纳微科技公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审
计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施
鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工
作为发表意见提供了合理的基础。
1
五、 鉴证结论
我们认为，后附的纳微科技公司《前次募集资金使用情况专项报告》在所有
重大方面按照《关于前次募集资金使用情况报告的规定》编制，公允反映了纳微
科技公司截至 2022 年 6 月 30 日止的前次募集资金使用情况。
2
（此页无正文，为苏州！纳微科技股份有限公司容诚专字［2022]200Z0471 号报
告之签字盖章页〉
1可舍生
计望
中国注册会计师：
师荔
何双（项目合伙人〉
中国注册会计师：
王传文
中国－北京 中国拉册会计师：
毛才玉
2022年8月27日
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苏州纳微科技股份有限公司 前次募集资金使用情况专项报告
苏州纳微科技股份有限公司
前次募集资金使用情况专项报告
一、前次募集资金情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
1、2021 年首次公开发行股票实际募集资金情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]1395 号文核准，本公司于 2021 年 6 月
向社会公开发行人民币普通股（A 股）4,400 万股，每股发行价为 8.07 元，募集资金总
额为人民币 35,508.00 万元，根据有关规定扣除不含税发行费用 4,714.39 万元后，实际
募集资金净额为 30,793.61 万元。该募集资金已于 2021 年 6 月 18 日到账。上述资金到
账情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2021]201Z0031 号《验资报告》
验证。公司对本次募集资金采取了专户存储管理。
2、2022 年向特定对象发行股票募集资金情况
根据中国证券监督管理委员会于 2022 年 6 月出具的《关于同意苏州纳微科技股份
有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕1236 号），公司向广发
基金管理有限公司、中国银河证券股份有限公司、浙江永安资本管理有限公司、财通基
金 管 理 有 限 公 司 、 国 泰 君 安 证 券 股 份 有 限 公 司 、 JPMorgan Chase Bank, National
Association、国信证券股份有限公司、深圳市恒泰融安投资管理有限公司-恒泰融安海信
私募证券投资基金共 8 名特定对象发行人民币普通股（A 股）3,025,875 股，每股发行价
为 65.02 元，募集资金总额为人民币 19,674.24 万元，扣除发行费用后实际募集资金净额
为人民币 19,380.26 万元。上述募集资金已于 2022 年 6 月 28 日全部到账并经容诚会计
师事务所（特殊普通合伙）对公司向特定对象发行股票的资金到位情况进行了审验，并
于 2022 年 6 月 28 日出具了容诚验字[2022]第 200Z0029 号《验资报告》。公司对本次募
集资金采取了专户存储管理。
（二）募集资金使用及结余情况
1、2021 年首次公开发行股票实际募集资金情况
截至 2022 年 6 月 30 日止，本公司首次公开发行股票募集资金使用及结余情况如下：
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苏州纳微科技股份有限公司 前次募集资金使用情况专项报告
金额单位：人民币万元
项目 金额
募集资金净额 30,793.61
加：募集资金利息收入 398.30
减：募投项目已投入金额 9,786.32
募集资金置换预先投入金额 871.92
使用闲置募集资金进行现金管理金额 13,000.00
期末尚未使用的募集资金余额 7,533.67
其中：专户存款余额 7,533.67
截至 2022 年 6 月 30 日止，募集资金存储情况如下：
金额单位：人民币万元
银 行 名 称 银行帐号 余额
上海浦东发展银行股份有限公司苏州分行 89010078801300005916 4,489.58
中国建设银行股份有限公司苏州工业园区支行 32250198883600005627 45.79
花旗银行（中国）有限公司上海分行 1811132248 2,865.18
NEW YORK CITIBANK -CORPORATE 31337845 133.13
合计 7,533.67
2、2022 年向特定对象发行股票募集资金情况
截至 2022 年 6 月 30 日止，本公司向特定对象发行股票募集资金使用及结余情况如
下：
金额单位：人民币万元
项目 金额
募集资金净额 19,380.26
加：待置换发行费用金额 85.43
减：募投项目已投入金额 15,844.91
期末尚未使用的募集资金余额 3,620.78
其中：专户存款余额 3,620.78
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苏州纳微科技股份有限公司 前次募集资金使用情况专项报告
截至 2022 年 6 月 30 日止，募集资金存储情况如下：
金额单位：人民币万元
银 行 名 称 银行帐号 余额
国家开发银行苏州分行 32200100000000000013 3,620.78
二、前次募集资金的实际使用情况说明
（一） 前次募集资金使用情况对照表
截至 2022 年 6 月 30 日止，本公司前次募集资金使用情况详见附表 1《2021 年首次
公开发行股票前次募集资金使用情况对照表》和附表 3《2022 年向特定对象发行股票前
次募集资金使用情况对照表》。
（二） 前次募集资金实际投资项目变更情况说明
截至 2022 年 6 月 30 日止，本公司前次募集资金实际投资项目未发生变更。
（三） 前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
1、2021 年首次公开发行股票募集资金
本次发行募集资金投资项目研发中心及应用技术开发建设项目、海外研发和营销中
心建设项目仍处于建设期，因此实际投资金额与承诺金额存在差异。
2、2022 年向特定对象发行股票募集资金
本次发行募集资金于 2022 年 6 月 28 日到账，常熟纳微淘汰 1000 吨/年光扩散粒子
减量替换生产 40 吨/年琼脂糖微球及 10 吨/年葡聚糖微球层析介质技术改造项目仍处于
建设期，因此实际投资金额与承诺金额存在差异。
（四） 前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
截至 2022 年 6 月 30 日止，本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或者置换
的情况。
（五） 闲置募集资金情况说明
1、2021 年首次公开发行股票募集资金
公司于 2021 年 7 月 4 日召开第二届董事会第二次会议、第二届监事会第二次会议，
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苏州纳微科技股份有限公司 前次募集资金使用情况专项报告
审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影
响募投项目建设、不变相改变募集资金使用用途、不影响公司正常经营及确保资金安全
的前提下，使用不超过人民币 2 亿元（含本数）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，
使用期限不超过 12 个月，在上述额度和期限内资金可循环滚动使用。上述暂时闲置募
集资金现金管理到期后将归还至募集资金专户。单个理财产品的投资期限不超过 12 个
月。公司独立董事发表了同意意见，保荐机构中信证券股份有限公司亦出具同意的核查
意见。
公司于 2022 年 6 月 29 日召开第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第十次会
议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保
不影响募投项目建设、不变相改变募集资金使用用途、不影响公司正常运营及确保资金
安全并有效控制风险的前提下，使用不超过人民币 1.5 亿元（含本数）的闲置募集资金
进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的保本型理财产品或存款类产品，使用期
限不超过 12 个月。在上述额度和期限内，资金可以循环滚动使用。公司独立董事发表
了同意意见，保荐机构中信证券股份有限公司亦出具同意的核查意见。
截至 2022 年 6 月 30 日止，公司使用暂时闲置募集资金购买银行大额定期存单
8,000.00 万元，结构性存款 4,000.00 万元，通知存款 1,000.00 万元，合计 13,000.00 万元。
2、2022 年向特定对象发行股票募集资金
截至 2022 年 6 月 30 日止，本公司本次发行募集资金不存在闲置募集资金进行现金
管理的情形。
三、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
（一） 募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至 2022 年 6 月 30 日止，前次募集资金投资项目实现收益情况详见附表 2《2021
年首次公开发行股票前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》和附表 4《2022 年向
特定对象发行股票前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》。
（二） 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
1、2021 年首次公开发行股票募集资金
本次发行募集资金投资项目研发中心及应用技术开发建设项目包括建设研发中心
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苏州纳微科技股份有限公司 前次募集资金使用情况专项报告
大楼一幢、建设生物制药分离纯化应用技术平台和开展新产品研发，以更好支撑公司产
品和技术研发工作，进一步丰富公司产品线，不直接产生经济效益；海外研发和营销中
心建设项目的主要目标是打造海外区域运营中心，搭建海外研发实验室、应用开发平台
实验室并培养本土化研发、营销团队，以有效促进公司海外业务的拓展，不直接产生经
济效益；补充流动资金可以补充公司日常生产经营、未来产品和技术研发等方面的资金
需求，不直接产生经济效益。
2、2022 年向特定对象发行股票募集资金
补充流动资金可以补充公司日常生产经营、未来产品和技术研发等方面的资金需求，
不直接产生经济效益。
（三） 募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上的情况说明
截至 2022 年 6 月 30 日止，常熟纳微淘汰 1000 吨/年光扩散粒子减量替换生产 40
吨/年琼脂糖微球及 10 吨/年葡聚糖微球层析介质技术改造项目因处于建设期，暂未实现
收益，不存在前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上的情况。
四、前次发行涉及以资产认购股份的资产运行情况说明
本公司前次募集资金中不存在用于认购股份的资产。
五、前次募集资金实际使用情况与已公开披露信息对照情况说明
本公司前次募集资金使用情况与公司本年度定期报告和其他信息披露文件中披露
的信息不存在差异。
附表：
1、 2021 年首次公开发行股票前次募集资金使用情况对照表
2、 2021 年首次公开发行股票前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
3、 2022 年向特定对象发行股票前次募集资金使用情况对照表
4、 2022 年向特定对象发行股票前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
苏州纳微科技股份有限公司董事会
2022 年 8 月 27 日
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苏州纳微科技股份有限公司 前次募集资金使用情况专项报告
附表 1：
2021 年首次公开发行股票前次募集资金使用情况对照表
截至 2022 年 6 月 30 日
编制单位：苏州纳微科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额：30,793.61 已累计使用募集资金总额： 10,658.24
各年度使用募集资金总额： 10,658.24
变更用途的募集资金总额：-
2022 年 1-6 月： 1,741.85
2021 年： 8,393.87
变更用途的募集资金总额比例：-
2020 年： 522.52
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
项目达到
实际投资金额
预定可以
承诺投资 实际投资 募集前承诺 募集后承诺 实际投资金 募集前承诺 募集后承诺 实际投资金 与募集后承诺
序号 使用状态
项目 项目 投资金额 投资金额 额 投资金额 投资金额 额 投资金额的差
日期
额
研发中心及 研发中心及
1 应用技术开 应用技术开 21,500.00 20,500.00 3,215.90 21,500.00 20,500.00 3,215.90 -17,284.10 2023 年 12 月
发建设项目 发建设项目
海外研发和 海外研发和
2 营销中心建 营销中心建 5,000.00 3,000.00 58.68 5,000.00 3,000.00 58.68 -2,941.32 2024 年 6 月
设项目 设项目
补充流动资 补充流动资
3 10,000.00 7,293.61 7,383.66 10,000.00 7,293.61 7,383.66 90.05（注 1） 不适用
金 金
合计 36,500.00 30,793.61 10,658.24 36,500.00 30,793.61 10,658.24 -20,135.37
注 1：补充流动资金实际投资金额 7,383.66 万元，支付超过承诺投资总额的 90.05 万元资金来源为存款利息收入净额。
苏州纳微科技股份有限公司 前次募集资金使用情况专项报告
附表 2：
2021 年首次公开发行股票前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至 2022 年 6 月 30 日
编制单位：苏州纳微科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
实际投资项目 截止日投资项目 最近三年实际效益 截止日累计实现 是否达到预计
承诺效益
累计产能利用率 效益 效益
序号 项目名称 2020 年 2021 年 2022 年 1-6 月
研发中心及应用
1 技术开发建设项 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
目
海外研发和营销
2 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
中心建设项目
3 补充流动资金 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
苏州纳微科技股份有限公司 前次募集资金使用情况专项报告
附表 3：
2022 年向特定对象发行股票前次募集资金使用情况对照表
截至 2022 年 6 月 30 日
编制单位：苏州纳微科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额：19,380.26 已累计使用募集资金总额：15,844.91
各年度使用募集资金总额：15,844.91
变更用途的募集资金总额：-
2022 年 1-6 月：15,844.91
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
项目达到
实际投资金
募集前承 募集后承 预定可以
募集前承诺 募集后承诺 实际投资 实际投资 额与募集后
序号 承诺投资项目 实际投资项目 诺投资金 诺投资金 使用状态
投资金额 投资金额 金额 金额 承诺投资金
额 额 日期
额的差额
收购赛谱仪器部分
1 收购赛谱仪器部分股权 11,320.24 11,320.24 10,756.24 11,320.24 11,320.24 10,756.24 -564.00 不适用
股权
常熟纳微淘汰 1000
常熟纳微淘汰 1000 吨/年
吨/年光扩散粒子减
光扩散粒子减量替换生
量替换生产 40 吨/年 2023 年 12
2 产 40 吨/年琼脂糖微球及 2,954.00 2,954.00 - 2,954.00 2,954.00 - -2,954.00
琼脂糖微球及 10 吨/ 月
10 吨/年葡聚糖微球层析
年葡聚糖微球层析
介质技术改造项目
介质技术改造项目
3 补充流动资金 补充流动资金 5,400.00 5,106.02 5,088.67 5,400.00 5,106.02 5,088.67 -17.35 不适用
合计 19,674.24 19,380.26 15,844.91 19,674.24 19,380.26 15,844.91 -3,535.35
苏州纳微科技股份有限公司 前次募集资金使用情况专项报告
附表 4：
2022 年向特定对象发行股票前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至 2022 年 6 月 30 日
编制单位：苏州纳微科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
实际投资项目 截止日投资项目 最近三年实际效益 截止日累计实现 是否达到预计
承诺效益
累计产能利用率 效益 效益
序号 项目名称 2020 年 2021 年 2022 年 1-6 月
收购赛谱仪器部
1 不适用 注1 731.66 731.66 是（注 1）
分股权
常熟纳微淘汰
1000 吨/年光扩
散粒子减量替换
生产 40 吨/年琼
2 注2 注2 不适用 不适用 否（注 2）
脂糖微球及 10
吨/年葡聚糖微
球层析介质技术
改造项目
3 补充流动资金 不适用 不适用 不适用 不适用 否
注 1：根据《苏州纳微科技股份有限公司以简易程序向特定对象发行股票募集说明书》，本公司收购赛谱仪器部分股权的交易对手方未对赛谱仪器的未
来业绩进行承诺；2022 年 1-6 月，赛谱仪器实现净利润为 731.66 万元；
注 2：根据《苏州纳微科技股份有限公司以简易程序向特定对象发行股票募集说明书》，常熟纳微淘汰 1000 吨/年光扩散粒子减量替换生产 40 吨/年琼脂
糖微球及 10 吨/年葡聚糖微球层析介质技术改造项目的建设期为 12 个月；截至 2022 年 6 月 30 日，上述项目仍处于建设期，暂时无法核算产能利用率、
实现效益并与承诺效益进行比较。