中信建投证券股份有限公司关于

    贵州振华新材料股份有限公司新增对外担保额度的核查意见


    中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投”、“保荐机构”）作为贵
州振华新材料股份有限公司（以下简称“振华新材”、“公司”）首次公开发行股
票并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海
证券交易所科创板股票上市规则》和《科创板上市公司持续监管办法（试行）》
等相关法律法规的要求，对振华新材新增对外担保额度情况进行了核查，具体情
况如下：
    一、担保情况概述
    （一）担保基本情况
    公司于 2022 年 1 月 14 日召开 2022 年第一次临时股东大会审议通过《关于
年度贷款预计总额及担保方案的议案》，公司在贵阳新材和义龙新材申请信贷业
务及日常经营需要时为其提供担保，担保总额不超过人民币 394,500 万元。具体
请见公司于 2021 年 12 月 29 日披露的《贵州振华新材料股份有限公司关于 2022
年度对外担保额度预计的公告》。
    现由于业务发展需要，拟新增担保额度 163,000 万元，新增后担保总额为
557,500 万元，具体调整见下表。同时，两个子公司的担保额度可以互相调剂。
               2022 年原预计担保总额   新增额度（万   调整后 2022 年担保总额
被担保对象
               （万元）                元）           （万元）
   贵阳新材            136,500            81,000              217,500
   义龙新材            258,000            82,000              340,000
     合计              394,500           163,000              557,500

    实际贷款及担保发生时，担保金额、担保期限、担保费率等内容，由公司和
贵阳新材或义龙新材与贷款银行等金融机构在以上额度内共同协商确定，相关担
保事项以正式签署的担保文件为准。担保项下银行授信的用途，应符合公司经批
准的经营计划，并根据《公司章程》和相关制度规定，履行审议程序并获得相应
批准。公司及子公司在额度范围内签署融资及担保协议、申请贷款（含担保方案）、
开具承兑汇票（含担保方案），开立信用证（含担保方案）、出具保函（含担保方
案）或其他原因形成一系列债务时，公司将不再就每笔债务（含担保方案）另行
召开股东大会、董事会，授权融资主体的法定代表人根据实际情况签署具体法律
文件。
    （二）本担保事项履行的内部决策程序
    本事项已经公司第五届董事会第二十二次会议、第五届监事会第十五次会议
审议通过，尚需提交股东大会审议。
    公司独立董事对本事项发表了明确同意的独立意见。
    二、被担保人基本情况
    （一）基本情况
     名称                   贵阳新材                            义龙新材
                 贵州省贵阳市白云区高跨路 1 号      贵州省黔西南布依族苗族自治州安
   注册地点
                     （沙文生态科技产业园）         龙县新桥镇（义龙新材料产业园）
  法定代表人                   向黔新                             向黔新
                   锂离子电池、锂离子电池正极材
                                                    锂离子电池、锂离子电池正极材料、
                 料、负极材料、隔膜材料、电子新
                                                    负极材料、隔膜材料、电子新材料
                 材料的生产、经营及其研究开发、
                                                    的生产、经营及其研究开发、技术
                 技术咨询；销售：非金属矿及制品、
   经营范围                                         咨询；非金属矿及制品、金属及金
                 金属及金属矿、有色金属材料（除
                                                    属矿、有色金属材料（除专项）销
                 专项）；太阳能组件、光伏电子产
                                                    售；进出口贸易（凭进出口企业资
                 品、电子元器件及组件；进出口贸
                                                              格证书经营）。
                 易（凭进出口企业资格证书经营）。
影响偿债能力的
                               无                                 无
  重大或有事项
是否属于失信被
                               否                                 否
      执行人
    （二）最近一年又一期财务报表数据
                                                                        单位：万元
         项目             会计时点            贵阳新材              义龙新材
                     2021 年 12 月 31 日            254,522.83          471,404.38
     资产总额
                      2022 年 3 月 31 日            265,484.51          505,544.98
                     2021 年 12 月 31 日            202,850.01          371,525.02
     负债总额
                      2022 年 3 月 31 日            140,297.28          360,595.11
其中：银行及金融机 2021 年 12 月 31 日               73,605.35          117,096.82
构贷款总额         2022 年 3 月 31 日                66,571.05          116,596.41
                     2021 年 12 月 31 日            186,893.47          327,171.87
其中：流动负债总额
                      2022 年 3 月 31 日            124,366.06          315,281.17
                     2021 年 12 月 31 日             51,672.81           99,879.37
     资产净额
                      2022 年 3 月 31 日            125,187.23          144,949.87
                          2021 年度                 180,910.48          390,813.73
     营业收入
                        2022 年 1-3 月               66,982.92          200,655.46
                          2021 年度          10,680.23        29,073.11
         净利润
                        2022 年 1-3 月        8,514.42        25,070.51
    注：2022 年 1-3 月的数据未经审计。
    （三）被担保人与上市公司关联关系或其他关系
    贵阳新材和义龙新材均为公司全资子公司。
    三、担保协议的主要内容
    公司上述计划新增担保总额仅为公司拟提供的担保预计额度。实际业务发生
时，担保金额、担保期限、担保费率等内容，由公司及子公司贵阳新材、义龙新
材与贷款银行等金融机构在以上额度内共同协商确定，相关担保事项以正式签署
的担保文件为准。
    四、相关审议意见
    董事会认为：本事项是为满足公司全资子公司贵阳新材、义龙新材日常经营
和业务发展资金需要，保证其业务顺利开展，符合公司的发展规划。公司子公司
生产经营稳定，无逾期担保事项，担保风险可控，不存在损害公司及股东利益的
情形。
    监事会认为：经审议，公司关于新增筹资预计总额及担保方案的事项是为了
满足日常生产经营的需要，属正常商业行为，本次担保对象均为公司合并报表范
围内的子公司，主要为满足其业务发展需要，有利于促进子公司的持续稳定发展，
提高其经营效率和盈利能力。公司对上述担保对象具有绝对控制权，且被担保对
象经营稳定，资信状况良好，具备相应偿债能力，公司对其提供担保风险可控。
本次担保事项符合公司整体利益，对公司的正常经营不构成重大不利影响，不存
在与中国证监会相关规定及《公司章程》相违背的情况，不存在损害上市公司、
股东利益的情形。因此，监事会同意本议案。
    独立董事认为：经审议，公司本次新增年度贷款总额及担保方案的预计是基
于对目前公司及子公司实际情况的合理预估，符合公司2022年度发展计划；所列
额度内的被担保对象均为公司纳入合并报表范围的全资子公司，公司对被担保公
司具有控制权，各公司正常、持续经营，风险总体可控，不存在损害公司及股东
利益特别是中小投资者利益的情形。因此，同意公司关于新增年度贷款预计总额
及担保方案的议案，并同意将该议案提交股东大会审议。
    五、累计对外担保数量及逾期担保的数量
    截至2022年5月31日，上市公司及其控股子公司对外担保余额为171,858.78
万元，均为上市公司对全资子公司提供的担保，上述数额占上市公司最近一期经
审计净资产和最近一期经审计总资产的比例分别为58.71%和24.72%。截至本公
告披露日，公司及子公司不存在为合并报表范围外第三方提供担保的情况。公司
无逾期担保的情况，涉及诉讼的担保金额为0元。
    六、保荐机构核查意见
    公司新增对外担保额度已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事发表了
同意意见，履行了必要的程序，尚需提交公司股东大会审议。相关决议程序符合
《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律
监管规则适用指引第 1 号——规范运作》等有关法律法规及《公司章程》的规定。
    公司新增对外担保额度是为满足公司全资子公司贵阳新材、义龙新材日常经
营和业务发展资金需要，保证其业务顺利开展，符合公司和全体股东利益，不存
在损害公司和中小股东合法利益的情况。
    综上，本保荐机构对上市公司新增对外担保额度事项无异议。
    （以下无正文）
（此页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于贵州振华新材料股份有限公
司新增对外担保额度的核查意见》之签章页）




    保荐代表人签字：

                           杜鹏飞                  李   波




                                             中信建投证券股份有限公司




                                                        年   月    日