贵州振华新材料股份有限公司
                   2022 年度董事会审计委员会履职报告



       贵州振华新材料股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根据
中国证监会《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》《上市公司
治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上
市公司自律监管规则适用指引第 1 号—规范运作》，并按照《公司章程》《董事
会审计委员会工作制度》的有关规定，在 2022 年度尽职尽责，积极开展工作，
认真履行职责。现就 2022 年度工作情况报告如下：

       一、审计委员会基本情况
       2022 年 6 月 29 日，公司召开第六届董事会第一次会议，公司通过了《关于
选举公司董事会专门委员会成员的议案》。公司第六届董事会审计委员会由独立
董事范其勇、独立董事程琥先生及董事吴勇先生 3 位成员组成，其中独立董事占
审计委员会成员总数的 2/3，并由具有会计专业资格的独立董事范其勇先生担任
主任委员，符合上海证券交易所的相关规定以及《公司章程》等制度的有关要求。

       二、报告期内审计委员会会议召开情况
       2022 年度，公司董事会审计委员会共召开了 6 次会议，全体委员均亲自出
席了会议。具体如下：
序号        会议名称            召开时间                     议案名称
                                                审议通过《2021 年度财务决算报告》
                                                《2021 年年度报告及其摘要》《关于
                                                2021 年度利润分配预案的议案》《关于
        第五届董事会审计                        续聘中天运会计师事务所（特殊普通合
 1      委员会第十一次会   2022 年 4 月 7 日    伙）为公司 2022 年度审计机构的议案》
        议                                      《关于 2021 年度计提资产减值准备的
                                                议案》《关于 2021 年度募集资金存放与
                                                使用情况的专项报告的议案》《关于新
                                                增 2022 年度日常关联交易预计的议案》
        第五届董事会审计
                                                审议通过《贵州振华新材料股份有限公
 2      委员会第十二次会   2022 年 4 月 22 日
                                                司 2022 年第一季度报告》
        议
 3      第五届董事会审计   2022 年 6 月 13 日   审议通过《关于新增 2022 年度贷款预计


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      委员会第十三次会                         总额及担保方案的议案》《关于与中国
      议                                       电子财务有限责任公司签署〈2022 年至
                                               2025 年全面金融合作协议〉暨关联交易
                                               的议案》
                                               审议通过《关于公司 2022 年半年度报告
      第六届董事会审计                         及其摘要的议案》《关于 2022 年半年度
 4                       2022 年 8 月 26 日
      委员会第一次会议                         募集资金存放与实际使用情况的专项报
                                               告的议案》
      第六届董事会审计                         审议通过《关于公司 2022 年第三季度报
 5                       2022 年 10 月 28 日
      委员会第二次会议                         告的议案》
                                               审议通过《关于 2023 年度日常关联交易
      第六届董事会审计
 6                       2022 年 12 月 2 日    额度预计的议案》《关于更换会计师事
      委员会第三次会议
                                               务所的议案》

     三、审计委员会 2022 年履职情况

     （一）监督和评估外部审计机构工作
     公司自 2016 年以来，一直聘用中天运会计师事务所（特殊普通合伙）作为
公司会计师事务所，鉴于中天运已经连续多年为公司提供审计服务，根据财政部、
国资委《关于会计师事务所承担中央企业财务决算审计有关问题的通知》（财会
〔2011〕24 号）相关规定，为保证审计工作的独立性和客观性，公司拟通过轮
换审计机构来强化公司治理。
     对此审计委员会与前任会计师事务所中天运就解聘事项进行了沟通，中天运
已明确知悉本次变更事项并确认无异议。同时，董事会审计委员会对拟聘用的外
部审计机构的独立性和专业性进行了评估，评估后同意公司更换会计师事务所为
大信会计师事务所（特殊普通合伙），将该提案提交公司董事会审议并获得通过。

     （二）指导内部审计工作
     2022 年，审计委员会积极关注内部审计工作的规范性和有效性，认真审阅
了公司的内部审计工作计划，督促公司审计部严格按照审计计划执行，并对内部
审计工作提出了指导性意见，提高了内部审计的工作成效。

     （三）审阅公司的财务报告并对其发表意见
     2022 年，我们认真审阅了公司的财务报告，认为公司财务报告是真实、准
确、完整的，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况。

     （四）评估内部控制的有效性

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    2022 年，审计委员会充分发挥专业职能和行业专长，根据《企业内部控制
基本规范》等相关规范性文件的规定，督促公司按相关要求评估内部控制制度设
计的合理性及有效性，积极推动公司内部控制制度建设和执行，切实保障了公司
和股东的合法权益。

    （五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的

沟通
    审计委员会注重与外部审计机构沟通。督促外部审计机构勤勉尽责，按计划
履行各项审计程序。报告期内，审计委员会与公司管理层、内部审计部门和外部
审计机构保持了充分、良好的沟通，积极协调审计过程中出现的问题，提高审计
效率，降低审计成本，共同发挥审计监督职能。

    四、总体评价
    2022 年，公司审计委员会充分履行了法律法规及《公司章程》《董事会审
计委员会工作制度》赋予的审计委员会职责，审计委员会发挥自身专长，对公司
报告期内的财务情况进行尽职审查，及时掌握公司经营动态，促进公司良性经营
发展。
    2023 年度，我们将继续勤勉尽责，认真监督公司内外部审计工作，维护审
计的独立性，加强与公司董事会、监事会及管理层的沟通交流，更好地发挥审计
委员会的监督作用，维护公司及股东的合法权益。
    特此报告。




                                              贵州振华新材料股份有限公司
                                      审计委员会委员：范其勇、程琥、吴勇
                                                        2023 年 4 月 27 日


   （以下无正文，接审计委员会委员签字页）




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