2024 年半年度报告 公司代码:688728 公司简称:格科微 格科微有限公司 2024 年半年度报告 1 / 171 2024 年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 二、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述了可能存在的相关风险,敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分 析”中关于公司可能面临的各种风险及应对措施部分内容。 三、 公司全体董事出席董事会会议。 四、 本半年度报告未经审计。 五、 公司负责人赵立新、主管会计工作负责人郭修贇及会计机构负责人(会计主管人员)杨佳蓓 声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 六、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 七、 是否存在公司治理特殊安排等重要事项 √适用 □不适用 公司治理特殊安排情况: √本公司为红筹企业 □本公司存在协议控制架构 □本公司存在表决权差异安排 公司为一家根据《开曼群岛公司法》设立的公司,公司治理模式与适用中国法律、法规及规范性 文件的一般A股上市公司的公司治理模式存在一定差异。 八、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告所涉及公司未来发展计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者实质承诺,请投 资者注意投资风险。 九、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 2 / 171 2024 年半年度报告 十、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 十一、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十二、 其他 □适用 √不适用 3 / 171 2024 年半年度报告 目录 第一节 释义 ........................................................................................................................ 5 第二节 公司简介和主要财务指标 ........................................................................................ 7 第三节 管理层讨论与分析 ................................................................................................. 10 第四节 公司治理 ............................................................................................................... 25 第五节 环境与社会责任..................................................................................................... 27 第六节 重要事项 ............................................................................................................... 29 第七节 股份变动及股东情况 ............................................................................................. 56 第八节 优先股相关情况..................................................................................................... 61 第九节 债券相关情况 ........................................................................................................ 62 第十节 财务报告 ............................................................................................................... 63 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管 人员)签名并盖章的财务报表 备查文件目录 经公司负责人签名的公司 2024 年半年度报告文本原件 报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 4 / 171 2024 年半年度报告 第一节 释义 在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义: 常用词语释义 公司、本公司、格 指 格科微有限公司(GalaxyCore Inc.) 科微 Uni-sky 指 Uni-sky Holding Limited,系公司控股股东 Cosmos 指 Cosmos L.P.,系公司员工持股平台 New Cosmos 指 New CosmosL.P.,系公司顾问持股平台 Hopefield 指 Hopefield Holding Limited,系公司股东 Keenway 指 Keenway International Limited,系公司股东 华登美元基金 指 Pacven Walden Ventures V, L.P.、Pacven Walden Ventures Parallel V-A C.V.、Pacven Walden Ventures Parallel V-B C.V.、 Pacven Walden Ventures V-QP Associates Fund,L.P.、Pacven Walden Ventures V Associates Fund, L.P. 上海橙原 指 上海橙原科技合伙企业(有限合伙),系公司股东 常春藤藤科 指 日照常春藤藤科股权投资中心(有限合伙),系公司股东 中电华登 指 中电华登(成都)股权投资中心(有限合伙),系公司股东 H&S 指 H&S Technologies Ltd.,系公司股东 格科微上海 指 格科微电子(上海)有限公司,系公司全资子公司 格科微浙江 指 格科微电子(浙江)有限公司,系公司全资子公司 格科置业 指 格科(浙江)置业有限公司,系公司全资子公司 格科半导体 指 格科半导体(上海)有限公司,系公司全资子公司 格科微香港 指 格科微电子(香港)有限公司,系公司全资子公司 格科集成电路 指 格科集成电路(上海)有限公司,系公司全资子公司 开曼/开曼群岛 指 Cayman Islands 三星、三星电子 指 Samsung Electronics Co.,Ltd.,主要从事电子产品的生产和销售 业务的韩国公司,为韩国证券交易所上市公司 Frost&Sullivan 指 弗若斯特沙利文咨询公司 苏州京浜 指 苏州京浜光电科技股份有限公司 上海芯物 指 上海芯物科技有限公司 建广广兴 指 建广广兴(德州)半导体产业投资基金合伙企业(有限合伙) 建广广辉 指 建广广辉(德州)股权投资管理中心(有限合伙) AMOLED 指 Active-Matrix Organic Light-Emitting Diode,即有源矩阵有机 发光二极管,AMOLED 因为其对比 TFT-LCD 的优点,被称为继 TFT- LCD 后的新一代显示技术,其中 OLED(有机发光二极管)是描述薄 膜显示技术的具体类型,AM(有源矩阵体或称主动式矩阵体)是指 背后的像素寻址技术 BSI 指 Back Side Illumination,即背照式入射,将感光二级管元件调转 方向,光线从光电二级管的背面入射,从而避免了光电二级管电路 面的金属和电路对光线的阻挡,能够显著增加光电二级管的量子效 率,进而改善低光照条件下的图像效果 CMOS 指 Complementary Metal Oxide Semiconductor,即互补金属氧化物半 导体,指制造大规模集成电路芯片用的一种技术或用这种技术制造 出来的芯片 CMOS 图像传感器 指 Complementary Metal Oxide Semiconductor 图像传感器,是采用 /CIS CMOS 工艺制造的图像传感器;CIS 是 CMOS Image Sensor 的简称 COB 指 Chips On Board,即板上芯片封装,指将裸芯片用导电或非导电胶 粘附在 PCB 上,然后进行引线键合实现其电气连接,并用胶把芯片 5 / 171 2024 年半年度报告 和键合引线包封的封装技术 COF 指 Chip On Flex 或 Chip On Film,即薄膜覆晶,在柔性线路板上芯片 封装,指将芯片固定在柔性线路板上的芯片或模组封装技术 COF-Like 指 是公司自行研发的显示驱动芯片创新设计,能够以较低的成本实现 手机屏幕窄边框效果 COG 指 Chip On Glass,即芯片被直接键合在玻璃上的一种封装技术 COM 指 Chip On Module,是公司自行创新研发的高像素 CMOS 图像传感器封 装工艺 CML 指 Cambridge Mechatronic Limited DAG HDR 指 Dual Analog Gain HDR 双模拟增益高动态范围技术 Fabless 指 无晶圆厂的集成电路企业经营模式,Fabless 企业仅进行芯片的设 计、研发和销售,而将晶圆制造、封装和测试外包给专业的晶圆代 工、封装和测试厂商 Fab-Lite 指 轻晶圆厂的集成电路企业经营模式,是介于 Fabless 模式与 IDM 模 式之间的经营模式,即在晶圆制造、封装及测试环节采用自行建厂 和委外加工相结合的方式 FHD 指 Full High Definition,通常为 1920*1080 或 1920*1200 分辨率, 最高可支持 2560*1080 分辨率 FPPI 指 Floating Poly Pixel Isolation,浮压多晶像素隔离,一种像素隔 离技术 HD 指 High Definition,通常为 1280*720 至 1600*720 分辨率,最高可支 持 1600*720 分辨率 IDM 指 Integrated Device Manufacturer,垂直整合制造模式,即厂商拥 有自有品牌,并涵盖集成电路设计、晶圆加工及封装和测试等各业 务环节,形成一体化的完整运作模式 LCD 指 Liquid Crystal Display,即液晶显示,是一种借助于薄膜晶体管 驱动的有源矩阵液晶显示器 TDDI 指 Touch and Display Driver Integration,即触控与显示驱动器集 成,将触控芯片与显示芯片整合进单一芯片中 QQVGA 指 Quarter Quarter Video Graphics Array,通常为 120*160 分辨率 中高阶 CMOS 图像 指 中阶、高阶 CIS 分别主要包括: 500 万至 1,600 万像素、3,200 万 传感器 像素及以上的 CIS 分辨率 指 屏幕图像的精密度,代表了显示器所能显示的像素数量 光罩 指 为晶圆制造过程中光刻工艺所需的掩模版,用于将电路图案复刻到 晶圆上 晶圆 指 制造半导体晶体管或集成电路的衬底,可加工制作成各种电路元件 结构,而成为有特定电性功能的集成电路产品,通常指做完电路加 工后的成品晶圆,其尺寸分为 8 英寸或 12 英寸等 流片 指 将集成电路设计转化为芯片的试生产或生产过程 显示驱动芯片 指 显示面板的主要控制元件之一,可实现对屏幕亮度和色彩的控制 像素 指 组成图像的最小单位,像素数代表了图像中最小单位点的数量 制程 指 半导体加工工艺的精细度,可加工线条越精细,制程越小,相应的 工艺越先进 《上市规则》 指 《上海证券交易所科创板股票上市规则》 《公司章程》 指 《Memorandum of Association of GalaxyCore Inc.》和《Articles of Association of GalaxyCore Inc.》,包括对其不时进行的修订 和重述 报告期 指 2024 年 1 月 1 日-2024 年 6 月 30 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 6 / 171 2024 年半年度报告 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司基本情况 公司的中文名称 格科微有限公司 公司的中文简称 格科微 公司的外文名称 GalaxyCore Inc. 公司的外文名称缩写 GCORE 公司的法定代表人 赵立新 公司注册地址 4th Floor, Harbour Place, 103 South Church Street, P.O. Box 10240, Grand Cayman KY1-1002, Cayman Islands 公司注册地址的历史变更情况 无 公司办公地址 中国(上海)自由贸易试验区盛夏路 560 号 2 幢第 11 层整层、第 12 层整层 公司办公地址的邮政编码 201210 公司网址 www.gcoreinc.com 电子信箱 ir@gcoreinc.com 报告期内变更情况查询索引 无 二、 联系人和联系方式 董事会秘书(信息披露境内代 证券事务代表 表) 姓名 郭修贇 郭修贇 联系地址 中国(上海)自由贸易试验区 中国(上海)自由贸易试验区 盛夏路 560 号 2 幢第 11 层整 盛夏路 560 号 2 幢第 11 层整 层、第 12 层整层 层、第 12 层整层 电话 021-60126212 021-60126212 传真 021-58968522 021-58968522 电子信箱 ir@gcoreinc.com ir@gcoreinc.com 三、 信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》(www.cnstock.com)《中国证券报》 (www.cs.com.cn)《证券时报》(www.stcn.com) 《证券日报》(www.zqrb.cn) 登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 公司证券事务部 报告期内变更情况查询索引 无 四、 公司股票/存托凭证简况 (一) 公司股票简况 √适用 □不适用 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所及板块 股票简称 股票代码 变更前股票简称 7 / 171 2024 年半年度报告 A股 上海证券交易所科创板 格科微 688728 不适用 (二) 公司存托凭证简况 □适用 √不适用 五、 其他有关资料 □适用 √不适用 六、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本报告期 本报告期比上 主要会计数据 上年同期 (1-6月) 年同期增减(%) 营业收入 2,790,066,732 1,951,865,382 42.94 归属于上市公司股东的净利润 77,489,495 -22,829,686 不适用 归属于上市公司股东的扣除非经常 不适用 45,982,053 -63,480,904 性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 84,908,664 249,852,123 -66.02 本报告期末比 本报告期末 上年度末 上年度末增减 (%) 归属于上市公司股东的净资产 7,761,203,818 7,879,867,967 -1.51 总资产 21,749,547,965 20,203,228,116 7.65 (二) 主要财务指标 本报告期 本报告期比上年 主要财务指标 上年同期 (1-6月) 同期增减(%) 基本每股收益(元/股) 0.03 -0.01 不适用 稀释每股收益(元/股) 0.03 -0.01 不适用 扣除非经常性损益后的基本每股收 0.02 -0.03 不适用 益(元/股) 加权平均净资产收益率(%) 0.98 -0.29 不适用 扣除非经常性损益后的加权平均净 0.58 -0.81 不适用 资产收益率(%) 研发投入占营业收入的比例(%) 减少1.46个百分 13.87 15.33 点 公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 2024 年上半年公司营业收入为 27.90 亿元,同比上升 42.94%,主要原因是消费市场复苏, 公司高像素芯片产品出货量增加所致。 2024 年上半年归属于上市公司股东的净利润较上年同期由亏转盈,归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净利润较上年同期由亏转盈,主要原因是消费市场复苏,公司高像素芯片产 品出货量增加所致。 2024 年上半年经营活动产生的现金流量净额为 0.85 亿元,主要系报告期内因库存备货,采 购增加所致。 8 / 171 2024 年半年度报告 总资产和归属于上市公司股东的净资产较报告期初分别增长 7.65%和减少 1.51%,主要原因 为公司的经营模式将由 Fabless 模式转变为 Fab-Lite 模式增加资产投入带来的增长以及股份回购 所致。 2024 年上半年基本每股收益 0.03 元,较上年同期增加 0.04 元;稀释每股收益 0.03 元,较上 年同期增加 0.04 元;扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.02 元,较上年同期增加 0.05 元,主 要系消费市场复苏,公司利润扭亏为盈所致。 七、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 八、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 附注(如适用) 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减 -946,799 值准备的冲销部分 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经 营业务密切相关、符合国家政策规定、按照 14,717,751 确定的标准享有、对公司损益产生持续影响 的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外,非金融企业持有金融资产和金融负 20,187,837 债产生的公允价值变动损益以及处置金融资 产和金融负债产生的损益 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 2,897,143 用费 委托他人投资或管理资产的损益 对外委托贷款取得的损益 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而产生的 各项资产损失 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投 资成本小于取得投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值产生的收益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合 并日的当期净损益 非货币性资产交换损益 债务重组损益 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次 性费用,如安置职工的支出等 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损 益产生的一次性影响 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股 份支付费用 对于现金结算的股份支付,在可行权日之 后,应付职工薪酬的公允价值变动产生的损 益 9 / 171 2024 年半年度报告 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房 地产公允价值变动产生的损益 交易价格显失公允的交易产生的收益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的 损益 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -174,882 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减:所得税影响额 5,173,608 少数股东权益影响额(税后) 合计 31,507,442 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认 定为的非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因 □适用 √不适用 九、 非企业会计准则业绩指标说明 √适用 □不适用 报告期内实现息税折旧摊销前净利润(EBITDA)68,835.86 万元。 注: 息税折旧摊销前净利润=利润总额+净利息支出+固定资产折旧+无形资产摊销+长期待摊费用 摊销+使用权资产折旧 第三节 管理层讨论与分析 一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 根据中国证监会《中国上市公司协会上市公司行业统计分类指引》,公司属于“制造业”中 的“计算机、通信和其他电子设备制造业”,行业代码“C39”。根据国家统计局发布的《战略性 新兴产业分类(2018)》,公司属于“新一代信息技术产业”之“电子核心产业”之“集成电路 制造”行业。 根据 Frost&Sullivan 统计,得益于智能手机、汽车电子、AR/VR 等下游应用的驱动,预计未 来全球 CMOS 图像传感器市场仍将保持较高的增长率,至 2026 年全球出货量达到 98.6 亿颗,市场 规模将达到 252.9 亿美元。 目前,手机是 CMOS 图像传感器的主要应用领域,其他主要下游应用还包括平板电脑、笔记本 电脑等其他电子消费终端,以及汽车电子、智慧城市、医疗影像等领域。至 2025 年,新兴领域应 用将推动 CMOS 图像传感器持续增长,但随着智能手机多摄趋势的不断发展,手机用 CMOS 图像传 感器仍将保持其关键的市场地位。 公司是国内领先、国际知名的半导体和集成电路设计企业之一,主营业务为 CMOS 图像传感器 和显示驱动芯片的研发、设计、封测和销售。公司目前主要提供 QVGA(8 万像素)至 5,000 万像 素的 CMOS 图像传感器和分辨率介于 QQVGA 到 FHD+之间的 LCD 以及 HD 和 FHD 的 TDDI 显示驱动芯 片,其产品主要应用于手机领域,同时广泛应用于包括平板电脑、笔记本电脑、可穿戴设备、移 动支付、汽车电子等在内的消费电子和工业应用领域。 二、 核心技术与研发进展 1. 核心技术及其先进性以及报告期内的变化情况 目前公司技术水平先进、工艺节点成熟,并拥有多项专利和专有技术,多项核心技术处于国际先 进水平。截止 2024 年 6 月 30 日,公司掌握的主要核心技术如下: 10 / 171 2024 年半年度报告 产品类型 核心技术 领先程度 认定依据 行业主流参与者大多采用 5 层及以上的金属设计, 高像素 CIS 的 3 而公司的 3 层金属设计实现了与主流设计相同的产 层金属设计技 国际领先 品性能,并同时大幅降低了生产成本,产品性价比 术 国际领先。 采用数字相关双采样以及创新的噪声补偿修正电 路,实现抗干扰能力和噪声水平的优化,从而在较 少的光罩层数下完成产品的设计开发,并且通过设 计 优 化 减 小 芯 片 面 积 。 手 机 应 用 下 , 200 万 (1.75μm)、500 万(1.12μm)及 800 万(1.12μm) 电路噪声抑制 像素产品最大信噪比分别达到 37.5dB、37.3dB 和 国际领先 技术 36.8dB,Readnoise@16x(16 倍增益下的读出噪声) 分别达到 1.75e-、1.5e-和 1.2e-;同类产品最大信噪 比的国际领先水平分别为 35~38dB、35~38dB 和 36~38dB,Readnoise@16x 的国际领先水平分别为 1.75~2e-、1.4~1.9e-和 1.15~1.9e-,公司处于国际领 先水平。 显著降低高温场景下暗电流带来的噪声,配合高像 素增益带来的低读出噪声,显著提升图像传感器在 低噪声像素技 国际领先 低照度及高温场景下的信噪比。手机应用下,60℃ 术 下暗电流可达到 1e-10A/cm2 以下;国际领先水平为 0.8~2.0e-10A/cm2,公司处于国际领先水平。 保证黑电平模块的稳定性,同时利用数字模块对黑 黑电平改善技 电平信号进行补偿,保证黑电平信号的一致性,在 国际领先 术 32 倍增益下黑电平的波动小于±0.5DN;国际领先 CMOS 图 水平为±0.7DN 及以下,公司处于国际领先水平。 像传感器 降低像素间的入射光线串扰和像素内的不同材料 界面反射,有效提升对应像素的光线收集效率,提 高 像 素 的 感 光 灵 敏 度 。 手 机 应 用 下 , 200 万 (1.75μm)、500 万(1.12μm)及 800 万(1.12μm) 像素的光学性 国际领先 像素产品灵敏度分别达到 1,260mV/(lux*s ec )、 能提升技术 2,400e-/(lux*sec)和 2,950e-/(lux*sec);同类产 品 的 国 际 领 先 水 平 分 别 为 1,100~1300mV/ (lux*sec)、2,200~2500e-/(lux*sec)和 2,800~3200e- /(lux*sec),公司处于国际领先水平。 提升高像素增益可以带来更高的红外波长光线吸 收量子效率,而提升感光灵敏度则可以有针对性地 进行可见光和近红外波长下的优化,两者的配合能 够使得低光下的图像信噪比显著提升。手机应用 低光高灵敏度 国际领先 下,200 万(1.75μm)、500 万(1.12μm)及 800 万 像素技术 (1.12μm)像素产品最大信噪比分别达到 37.5dB、 37.3dB 和 36.8dB;同类产品的国际领先水平分别为 35~38dB、35~38dB 和 36~38dB,公司处于国际领先 水平。 为公司独创技术,相比主流的 COB 封装技术,能够 COM 封装技术 国际领先 有效帮助模组厂降低生产成本、提升生产效率和良 率,获得了广泛的市场认可。 消除了 STI 隔离带来的侧壁 Si/SiO2 界面的各种 FPPI 技术 国际领先 界面态和陷阱复合中心等白点及暗电流来源,在高 温下效果尤其明显。同时,该技术也避免了单纯靠 11 / 171 2024 年半年度报告 PN 结隔离带来的光学 cross-talk 加大和满阱容量下 降等无法克服的缺点。 在片内 ADC 电路、数字电路以及接口电路方面拥 有众多创新设计,相比于市场上同规格双片堆叠式 高像素单芯片 3200 万图像传感器,面积仅增大约 8%,消除了下 国际领先 集成技术 层堆叠的逻辑芯片发热带来的像素热噪声,显著提 高了晶圆面积利用率,满足 5G 手机紧凑的 ID 设 计需求。 为公司独创技术,采用传统 COG 封装工艺,实现 了能够媲美 COF 封装技术的下边框尺寸及屏占比, 但其系统成本远低于 COF 组装技术。公司目前部分 COF-Like 技术 国际领先 在研产品在 COF-Like 技术下能够实现 1.6mm 的屏 幕 下 边 框 宽 度 , 显 著低 于主 流 COG 封 装下的 3.3mm,并低于主流 COF 封装下的 1.8mm,处于国 际领先水平。 无需使用外部元器件,能够减少模组生产及加工工 显示驱动 无外部元器件 序及原材料消耗,显著降低产品的生产成本。公司 芯片 的显示驱动芯 国际领先 在 QQVGA 至 HD 区间内均已实现了 0D0C,而行 片设计技术 业主流参与者在该区间内大多尚未 全 部 实 现 0D0C,公司处于国际领先水平。 节省约一半的芯片内置缓存电路面积,进而显著减 小芯片的尺寸,减少原材料的消耗,实现产品成本 的降低。经图像压缩后,公司部分 QVGA 产品的内 图像压缩算法 国际领先 部缓存电路面积可达到 114 万 μm2;国际主流领先 QVGA 产品大多未经图像压缩,其电路面积为接近 200 万 μm2,公司处于国际领先水平。 国家科学技术奖项获奖情况 □适用 √不适用 国家级专精特新“小巨人”企业、制造业“单项冠军”认定情况 √适用 □不适用 认定主体 认定称号 认定年度 产品名称 格科微电子(上海)有限公 单项冠军示范企业 2021 CMOS 图像传感器 司 2. 报告期内获得的研发成果 报告期内,公司新增知识产权项目申请 68 件(其中国内发明专利 61 件,集成电路布图设计 7 件),新增 26 件知识产权项目获得授权(其中国内发明专利 23 件,国外发明 1 件,集成电路 布图设计 2 件)。截至 2024 年 6 月 30 日,公司累计获得国际专利授权 16 项(其中国外发明 15 件,国外实用新型 1 件),获得国内发明专利授权 253 项,国内实用新型专利 212 项。 报告期内获得的知识产权列表 本期新增 累计数量 申请数(个) 获得数(个) 申请数(个) 获得数(个) 发明专利 61 24 955 268 实用新型专利 0 0 247 213 12 / 171 2024 年半年度报告 外观设计专利 0 0 0 0 软件著作权 0 0 2 2 其他 7 2 17 10 合计 68 26 1221 493 3. 研发投入情况表 单位:元 本期数 上年同期数 变化幅度(%) 费用化研发投入 387,002,616 299,266,457 29.32 资本化研发投入 0 0 / 研发投入合计 387,002,616 299,266,457 29.32 研发投入总额占营业收入 减少 1.46 个百分 13.87 15.33 比例(%) 点 研发投入资本化的比重(%) 0 0 / 研发投入总额较上年发生重大变化的原因 □适用 √不适用 研发投入资本化的比重大幅变动的原因及其合理性说明 □适用 √不适用 4. 在研项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 进展 技 具体 序 项目名 预计总投资 本期投入 累计投入 或阶 术 拟达到目标 应用 号 称 规模 金额 金额 段性 水 前景 成果 平 1 迭代国内晶圆厂的 工艺制程,研究新 第二代 的工艺技术、逻辑 背照式 架构、数字算法、 CMOS 亚微米 国 模拟电路、封装技 图像 高像素 内 25,796.00 1,164.00 15,200.00 在研 术,来实现高性能 传感 CMOS 先 0.7um BSI CMOS 图 器芯 图像传 进 像传感器,满足品 片 感芯片 牌客户对 32M 以 研发 上 BSI CMOS 图像 传感芯片的需求 2 智能穿 戴 国 研 发 智 能 穿戴 显示 AMOLED 内 7,800.00 522.00 7,105.00 在研 AMOLED 显 示 驱 动 驱动 显示驱 先 芯片 芯片 动芯片 进 的研发 3 第一代 研发一款光学靶面 国 CMOS 5,500.00 2,958.00 4,767.00 在研 大靶面 1/1.8, 图像分辨 内 图像 13 / 171 2024 年半年度报告 4M 率 先 传感 CMOS 4M(2688×1520), 进 器芯 图像传 具备高感光特性, 片 感芯片 低噪声与高动态范 研发项 围的性能优良图像 目 传感器 4 开 发 一 款 0.64um CMOS 第二代 50M 像素的图像传 国 图像 新型像 感器,其中 0.64um 际 21,888.00 2,395.00 10,261.00 在研 传感 素研发 像素采用新型像素 先 器芯 项目 架构,实现像素间 进 片 全隔离 5 高性能 通过新开发的工艺 1.0um CMOS 技术、逻辑架构、 国 高像素 图像 数字算法、模拟电 际 CMOS 8,000.00 2,322.00 2,525.00 在研 传感 路、封装技术打造 先 图像传 器芯 高性能 1.0 微米高 进 感器研 片 像素产品 发项目 6 第三代 背照式 通过新开发的工艺 CMOS 亚微米 技术、逻辑架构、 国 图像 高像素 数字算法、模拟电 际 8,000.00 1,003.00 1,075.00 在研 传感 CMOS 路、封装技术打造 先 器芯 图像传 高性能 0.8um BSI 进 片 感芯片 CMOS 图像传感器 研发 7 高性能 低成本 版 研发高性能低成本 国 显示 QQVGA 版 QQVGA 分 辨 率 际 3,000.00 436.00 1,563.00 在研 驱动 分辨率 (128RGB*160)的 先 芯片 显示驱 显示驱动芯片 进 动芯片 的研发 8 第一代 数码低 功耗应 研发一款图像分辨 CMOS 国 用 率低功耗,具备高 图像 内 CMOS 4,000.00 1,025.00 2,690.00 在研 感光特性,低噪声 传感 先 图像传 与高动态范围的性 器芯 进 感芯片 能优良图像传感器 片 研发项 目 9 第四代 CMOS 背照式 在 高 性 能 0.7um 国 图像 亚微米 BSI CMOS 图像传感 际 13,261.00 2,791.00 2,791.00 在研 传感 高像素 器基础上添加 AON 先 器芯 CMOS 功能 进 片 图像传 14 / 171 2024 年半年度报告 感芯片 研发 10 小型化 0.6um 基 于 超 小 像素 CMOS 国 高像素 0.61um 像 素 开 发 图像 际 CMOS 15,217.00 3,131.00 3,131.00 在研 以及高清差值算法 传感 先 图像传 的 50M 像素图像传 器芯 进 感器研 感器 片 发项目 11 应用于 智能手 机的 CMOS 国 OLED 研 发 智 能 手机 图像 际 显示驱 12,374.00 2,342.00 2,342.00 在研 OLED 显示驱动 芯 传感 先 动芯片 片 器芯 进 技术研 片 发和产 业化 合 / / / / / 124,836.00 20,089.00 53,450.00 计 5. 研发人员情况 单位:万元 币种:人民币 基本情况 本期数 上年同期数 公司研发人员的数量(人) 745 467 研发人员数量占公司总人数的比例(%) 41.95 31.24 研发人员薪酬合计 16,048.83 11,171.80 研发人员平均薪酬 21.54 21.86 教育程度 学历构成 数量(人) 比例(%) 博士 17 2.28 硕士 359 48.19 本科 275 36.91 专科 83 11.14 其他 11 1.48 合计 745 100.00 年龄结构 年龄区间 数量(人) 比例(%) 25 岁以下 135 18.12 26-35 岁 471 63.22 36-45 岁 129 17.32 46 岁以上 10 1.34 合计 745 100.00 注:为了避免研发人员数量波动的影响,研发人员平均薪酬计算口径调整为研发人员薪酬合计除 以平均研发人数。 6. 其他说明 □适用 √不适用 15 / 171 2024 年半年度报告 三、 报告期内核心竞争力分析 (一) 核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、电路设计和工艺研发优势 公司将工艺研发和产品设计创新能力视作价值创造的主要源动力,多年来致力于核心技术的 研发,追求通过技术创新来给客户提供更大的影像整体解决方案(total solution),为客户创 造更多价值。在工艺研发方面,公司拥有丰富的制造工艺创新经验,独创了一系列特色工艺路线, 与市场上其他参与者相比,公司的产品能够以较少的光罩层数完成生产,并进行了优化的 Pixel 工艺创新,在保障产品性能的同时实现了成本的大幅削减。在电路设计方面,公司采用成本较低 的三层金属光罩设计,并通过对产品设计的持续优化有效缩小了芯片的尺寸,与同性能的其他产 品相比实现了更为精益的成本控制。此外,公司还凭借对摄像头模组及屏模组的设计及工艺流程 的深刻理解,独创了 COM 封装技术、COF-Like 创新设计等多项有别于行业主流的特色解决方案, 在保证产品性能的前提下对生产良率、工艺难度等进行了大幅改善。公司开创的 FPPI 技术,消除 了 STI 隔离带来的侧壁 Si/SiO2 界面的各种界面态和陷阱复合中心等白点及暗电流来源,在高 温下效果尤其明显。同时,该技术也避免了单纯靠 PN 结隔离带来的光学 cross-talk 加大和满阱 容量下降等无法克服的缺点。此外,公司研发的高像素单芯片集成技术,在片内 ADC 电路、数字 电路以及接口电路方面拥有众多创新设计,相比于市场上同规格双片堆叠式 3200 万图像传感器, 面积仅增大约 8%,消除了下层堆叠的逻辑芯片发热带来的像素热噪声,显著提高了晶圆面积利用 率,满足 5G 手机紧凑的 ID 设计需求。因此,公司凭借卓越的工艺研发及电路设计,辅以在后道 环节的不断创新,全方位地提升了产品的性价比,从而使公司在激烈的市场竞争中脱颖而出,并 占据了有利的行业地位。公司研发的 DAG HDR 技术,基于单帧画面,在暗部使用高模拟增益,使 暗部更清晰,更有质感;亮处使用低模拟增益,避免过曝发白,保留细节,最终输出高动态范围 图像。与传统多帧 HDR 相比,DAG HDR 既可增加动态范围、避免伪影现象,实现精准还原,还能 降低多帧合成带来的功耗问题。以拍照为例:在使用 DAG HDR 输出后,需要 3 帧合成的场景减少 了 50%。格科微光学防抖马达,通过先进的记忆金属驱动图像传感器运动,可以实现 X、Y、Rotation 三轴防抖补偿,相比传统镜头式光学防抖马达,可以覆盖更多场景,补偿更为精准,功耗更低。 创新的弹性电连接技术,在提供良好弹性的同时,确保图像信号的稳定传输,保证光学防抖效果 和图像效果。未来,公司将继续坚持自主创新的研发模式,进一步扩大研发投入,以面向行业前 沿的创新技术和市场需求为研发导向,不断开发新产品和新工艺,丰富核心技术,提升现有产品 的性能与品质。 2、模式创新性 目前,公司运营模式已正式转变为 Fab-Lite,通过自有 Fab 产线的基础,把整个产品从设计, 研发,制造,测试,销售全环节打通,极高的提升了自身的产品竞争力。在此基础上,公司精准 捕捉了行业运行规律,深刻理解了产业链各环节的联动方式与发展痛点,通过商业模式的优化与 创新推动了行业经营效率的提升。未来,公司将建立更为高效的内生性产品研发模式,在公司内 部形成由产品设计到批量生产的闭环机制,从而大幅提升工艺研发效率,推动公司在高像素领域 达到行业前沿水平,满足客户日益更迭的产品需求。 3、供应链优势 公司具有高效且强大的供应链协调能力,与三星电子、中芯国际、SilTerra、华虹半导体、 粤芯半导体等关键委外生产环节的供应商建立了长期稳定的合作关系。由于设计企业的产品生产、 新产品工艺流片均需通过委外的方式进行,与上游生产资源的有效绑定将决定设计企业的产品开 发和交付能力,是经营过程中至关重要的一环。基于良好的产业链上下游合作关系,公司制定了 科学、有效的生产策略,通过逆周期采购方式应对产能供给的周期性变化,在资源有限的条件下 实现了产品的稳定开发与交付。 (二) 报告期内发生的导致公司核心竞争力受到严重影响的事件、影响分析及应对措施 □适用 √不适用 16 / 171 2024 年半年度报告 四、 经营情况的讨论与分析 半导体及集成电路行业是国民经济支柱性行业之一,是信息技术产业的核心。作为中国新型 工业化、信息化、城镇化、农业现代化进程的强劲推动力量,半导体及集成电路行业是国家的战 略性、基础性和先导性产业,在保障国家安全等方面发挥着至关重要的作用。一方面,为驱动行 业持续发展、鼓励企业不断创新,我国各级政府先后出台了一系列支持性政策;另一方面,下游 应用行业需求推动市场增长,高像素摄像头、多摄方案等推动了 CMOS 图像传感器的量价齐升, 而高分辨率、大面积的显示设备也带动了显示驱动芯片产品在终端设备中重要性的提升。 公司为国内领先、国际知名的半导体和集成电路设计企业之一,主营业务为 CMOS 图像传感 器和显示驱动芯片的研发、设计和销售。公司在 CMOS 图像传感器领域和显示驱动领域深耕多 年,拥有业内领先的工艺研发和电路设计实力。凭借优异的产品质量与性价比、高效的服务与技 术支持、强大的供应链垂直整合能力,公司累积了深厚的客户资源,并在市场上占据了独一无二 的地位。目前,公司已成为国内领先、国际知名的 CMOS 图像传感器和显示驱动芯片供应商。 报告期内,公司实现营业收入 279,006.67 万元,较上年同期上升 42.94%;实现归属于上市公 司股东的净利润 7,748.95 万元,实现扭亏为盈。实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的 净利润 4,598.21 万元,较上年同期大幅上升。 截止 2024 年 6 月 30 日,公司总资产 2,174,954.80 万元,同比增长 7.65%;归属于上市公司 股东的净资产 776,120.38 万元,同比下降 1.51%。 报告期内,公司主营业务各产品线销售情况如下表: 单位:万颗/万元 数量 收入 收入占比 CMOS 图像传感器-手机 45,631.90 156,372.46 56.06% CMOS 图像传感器-非手机 11,843.29 64,223.57 23.02% 显示驱动芯片 23,834.67 58,358.22 20.92% 总计 81,309.86 278,954.25 100.00% CMOS 图像传感器-手机 报告期内,消费电子市场缓慢复苏,下游客户优化成本结构的需求持续增长。公司单芯片高 像素集成技术优势明显,已实现 1,300 万-3,200 万像素产品全线量产,不同规格的 5,000 万像素产 品也在小批量产中。产品结构升级为公司营业收入带来增长,本报告期内公司销售收入 27.90 亿 元,同比增加 42.94%。其中,1,300 万及以上像素产品销售额 6.06 亿元(未经审计),在安卓品 牌手机主力出货机型的份额逐步提升,手机客户对公司中高像素产品认可度不断提高。 同时,在增加产品差异化方面,继正式发布业内首款支持单帧高动态的 1300 万像素图像传感 器 GC13A2 后,报告期内公司成功量产高性能的第二代单芯片 3200 万像素图像传感器—— GC32E2。GC32E2 搭配单帧高动态 DAG HDR 技术,预览、拍照、录像时,均能以更低功耗输出 明暗细节丰富、无伪影的影像。该产品目前已在 OPPO Reno12 海外版首发搭载,并将持续在品牌 客户推广。 CMOS 图像传感器-非手机 在非手机 CMOS 图像传感器领域,报告期内,公司持续推广 400 万、800 万像素产品赋能智 慧城市、智慧家居、会议系统等应用,400 万像素产品出货量持续提升,800 万像素产品成功实现 量产出货,进一步拓宽公司收入空间。与此同时,公司不断迭代、开发新产品,报告期内公司成 功研发新一代 400 万像素产品 GC4103,搭载红外增强 NIR,支持预录实现 Always on 功能,较上 一代产品实现更低功耗、更强“夜视”能力。此外,公司还基于自有晶圆厂优势,深耕客户需求, 凭借产品高效研发与迭代能力,为客户提供产品定制化服务,进一步深化客户关系,强化战略合 作。在汽车电子领域,凭借成熟的像素工艺和先进的电路设计,报告期内公司产品在后装市场保 持稳定发展,并积极开发满足车规要求、适用汽车前装的 CMOS 图像传感器产品,预计下半年实 现客户端送测。 显示驱动芯片 公司显示驱动芯片业务已覆盖 QQVGA 到 FHD+的分辨率,通过自主研发的无外部元器件设 计、图像压缩算法等一系列核心技术,持续提升产品差异化竞争力,主打手机、穿戴式、工控及 17 / 171 2024 年半年度报告 家居产品中小尺寸显示屏的应用,赋能智能家居、医疗、商业显示等多种场景。报告期内,公司 HD 和 FHD 分辨率的 TDDI 产品进一步获得市场认可,产品导入多个国内外知名手机品牌并获得 订单,部分订单已成功实现量产,TDDI 产品销售占比进一步提升,公司将不断提升 TDDI 产品的 竞争力。除了 LCD 显示驱动芯片之外,公司已具备 AMOLED 驱动芯片产品的相关技术储备, 持续推进 AMOLED 产品研发,预计 2024 年下半年开始将陆续推出基于可穿戴设备、智能手机的 AMOLED 产品。未来 AMOLED 显示驱动 IC 也将成为公司的重要增长点。 募投项目 2023 年底,公司首次公开发行股票募集资金投资项目“12 英寸 CIS 集成电路特色工艺研发 与产业化项目”(以下简称“募投项目”)已达到预定可使用状态,公司决定将其予以结项。 本次募投项目实施载体为格科半导体,新增产能主要用于生产中高阶 CIS 产品,是在现有业 务的基础上对产品线的完善与补充。公司创新的高像素单芯片集成技术及高性能的产品设计使得 公司有能力消化本次新增产能。同时,该项目还有助于实现公司在芯片设计端和制造端的资源整 合,提升在背照式图像传感器领域的设计和工艺水平,加快研发成果产业化的速度,有利于增强 公司的核心竞争力,为公司提高市场份额、扩大领先优势奠定发展基础。 报告期内,格科半导体已实现 800 万及 1,300 万像素产品在自有工厂量产、5,000 万像素产品 小批量产,并顺利通过临港新片区“智能工厂”认定,正式获得临港新片区智能工厂授牌。这一 认定肯定了格科微临港工厂的技术创新和高效运营,也展示了公司对推动企业数字化转型升级、 实现行业可持续发展的承诺。在此基础上,后续公司将推出基于高像素单芯片集成技术的更高像 素规格产品。同时,格科半导体取得了 IATF16949:2016 质量管理体系认证证书。IATF16949 是 由国际汽车工作组(IATF)颁布并得到国际标准组织 ISO 认可的主要规范汽车生产件及相关服务 件的质量管理体系。本次取得 IATF16949:2016 质量管理体系认证证书标志着格科半导体在汽车 电子产品设计、制造及客户服务等方面达到了国际汽车行业的高标准,为公司进入汽车前装市场、 为行业提供高质量车规产品奠定坚实基础。 报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未 来会有重大影响的事项 □适用 √不适用 五、 风险因素 √适用 □不适用 1、 技术创新风险 随着下游市场对产品的性能需求不断提升,半导体和集成电路设计行业技术升级和产品更新 换代速度较快,企业需紧跟市场发展步伐,及时对现有产品及技术进行升级换代,以维持其市场 地位。同时,半导体及集成电路产品的发展方向具有一定不确定性,因此设计企业需要对主流技 术迭代趋势保持较高的敏感度,根据市场需求变动和工艺水平发展制定动态的技术发展战略。例 如,在 CMOS 图像传感器领域,不断缩小像素尺寸的工艺技术研发是紧跟行业技术前沿水平的根 本。未来若公司技术研发水平落后于行业升级换代水平,或公司技术研发方向与市场发展趋势偏 离,将导致公司研发资源浪费并错失市场发展机会,对公司产生不利影响。 2、 产品研发风险 公司的主要产品包括 CMOS 图像传感器和显示驱动芯片,其产品的开发具有技术含量高、研 发周期长、前期投入大的特点。目前,CMOS 图像传感器市场正朝着更高像素的方向不断发展,由 于集成电路的研发存在前期规划偏离市场需求、研发成果不及预期、市场推广进程受阻的风险, 公司当前产品研发最终的产业化及市场化效果存在一定的不确定性。因此,公司面临产品研发项 目失败的风险,并有可能导致前期研发投入难以收回,从而对后续研发项目的开展和经营活动的 正常进行造成负面影响。 3、 核心技术泄密风险 18 / 171 2024 年半年度报告 公司所处的半导体及集成电路设计行业具有较高的技术密集性特点,核心技术是设计企业在 市场立足的根本,是企业核心竞争力的主要体现。未来,如果因核心技术信息保管不善等原因导 致公司核心技术泄露,将对公司造成不利影响。 4、 生产经营模式发生变化的风险 12 英寸 CIS 集成电路特色工艺研发与产业化项目投产后,公司的经营模式将由 Fabless 模 式转变为 Fab-Lite 模式,部分 BSI 图像传感器产品的生产将从直接采购 BSI 晶圆转变为先采购 标准 CIS 逻辑电路晶圆,再自主进行晶圆键合、晶圆减薄等 BSI 晶圆特殊加工工序,使得公司在 人员构成、技术储备、管理模式等方面需要做出适当调整和提高。经营模式的转变能够有力保障 公司 12 英寸 BSI 晶圆的产能供应,但同时也可能降低运营效率和灵活性,如果经营模式转变效 果不达预期,可能会对经营业绩带来不利影响。 六、 报告期内主要经营情况 具体参见本节“一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明”的相关内容。 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例(%) 营业收入 2,790,066,732 1,951,865,382 42.94 营业成本 2,105,652,364 1,273,458,597 65.35 销售费用 58,857,450 59,724,951 -1.45 管理费用 108,747,188 170,672,310 -36.28 财务费用 69,843,901 -11,605,646 不适用 研发费用 387,002,616 299,266,457 29.32 经营活动产生的现金流量净额 84,908,664 249,852,123 -66.02 投资活动产生的现金流量净额 -1,119,649,928 -955,464,666 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 887,041,169 1,104,902,376 -19.72 营业收入变动原因说明:主要系报告期内消费市场复苏,公司高像素芯片产品出货量增加所致。 营业成本变动原因说明:主要系报告期内消费市场复苏,公司高像素芯片产品出货量增加所致。 销售费用变动原因说明:主要系报告期内正常开展销售行为。 管理费用变动原因说明:主要系报告期内因格科半导体工厂出开办期,不产生对应的开办费进入 管理费用 财务费用变动原因说明:主要系报告期内借款利息增加、以及随着半导体工厂的转固,利息不再 资本化导致。 研发费用变动原因说明:主要系报告期内公司加大研发投入,人员薪资、材料费等都大幅增加。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是报告期内公司因库存备货,采购增加所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期内购买总部大楼建设用地所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期内股份回购所致。 2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位:元 19 / 171 2024 年半年度报告 本 期 上 年 本 期 期 期 末 期 末 末 金 额 数 占 数 占 较 上 年 项目名称 本期期末数 总 资 上年期末数 总 资 情况说明 期 末 变 产 的 产 的 动 比 例 比 例 比 例 (%) (%) (%) 主要系报告期内支付给供应 其他应收款 14,874,236 0.07 22,178,038 0.11 -32.93 商的保证金余额下降所致 其他非流动资 主要系报告期内支付总部大 767,349,817 3.53 235,414,762 1.17 225.96 产 楼建设用地预付款所致 主要系报告期内客户预付账 合同负债 112,698,927 0.52 49,048,622 0.24 129.77 款增加所致 主要系报告期末应交企业所 应交税费 24,779,815 0.11 38,800,845 0.19 -36.14 得税减少所致 主要系报告期内为应对经营 一年内到期的 1,881,138,363 8.65 1,397,781,552 6.92 34.58 周转需求,一年内到期的长 非流动负债 期银行借款增加所致 主要系报告期内待抵扣进项 其他流动负债 11,193,489 0.05 2,928,611 0.01 282.21 税增加所致 主要系报告期内租赁一年期 租赁负债 5,887,367 0.03 1,620,383 0.01 263.33 以上的资产对应的租赁负债 增加所致 主要系报告期内售后回租款 长期应付款 - 0.00 9,350,423 0.05 -100.00 项减少所致 主要系报告期内待摊销的政 递延收益 880,057,449 4.05 370,406,767 1.83 137.59 府补助增加所致 其他说明 无 2. 境外资产情况 √适用 □不适用 (1) 资产规模 其中:境外资产 2,420,993,293(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为 11.13%。 (2) 境外资产占比较高的相关说明 □适用 √不适用 其他说明 无 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 详见“十、财务报告”“七、31.所有权或使用权受限资产”。 4. 其他说明 □适用 √不适用 20 / 171 2024 年半年度报告 (四) 投资状况分析 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度 7,000,000.00 7,000,000.00 0% 1. 重大的股权投资 □适用 √不适用 2. 重大的非股权投资 □适用 √不适用 3. 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 计入权益的累 本期公允价值 本期计提的减 本期出售/赎 资产类别 期初数 计公允价值变 本期购买金额 其他变动 期末数 变动损益 值 回金额 动 私募基金 157,488,684 20,187,837 7,000,000 184,676,521 其他 59,776,399 57,482 59,833,881 合计 217,265,083 20,187,837 7,000,000 57,482 244,510,402 证券投资情况 □适用 √不适用 衍生品投资情况 □适用 √不适用 21 / 171 2024 年半年度报告 4. 私募股权投资基金投资情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 是否 控制 投资 投 报告期 是否 基金 截至报告期 该基 会计 私募基 协议 资 报告期内 参与 末出资 存在 底层 报告期利润 累计利润影 拟投资总额 末已投资金 金或 核算 金名称 签署 目 投资金额 身份 比例 关联 资产 影响 响 额 施加 科目 时点 的 (%) 关系 情况 重大 影响 截至 报告 期 末, 已投 初辉元 资6 景创业 非 其他 个项 投资 2023 财 有限 非流 目, (日 年 6 务 20,000,000 7,000,000 14,000,000 合伙 3.72 否 动金 是 主要 0 0 照)合 月 投 人 融资 为半 伙企业 资 产 导体 (有限 集成 合伙) 电路 和新 材料 行 业。 建广广 截至 2022 非 有限 其他 兴(德 报告 年 3 财 151,700,000 151,700,000 合伙 99.43 否 非流 否 20,187,837 18,976,521 州)半导 期末 月 务 人 动金 体产业 已投 22 / 171 2024 年半年度报告 投资基 投 融资 资项 金合伙 资 产 目 1 企业 个, (有限合 投资 伙) 对象 为半 导体 相关 截至 报告 期末 建广广 已投 辉(德 非 其他 资项 州)股权 2021 财 有限 非流 目 1 - 投资管 年 务 81,770,900 81,770,900 合伙 38.07 否 动金 否 0 个, 81,770,900 理中心 11 月 投 人 融资 投资 (有限合 资 产 对象 伙) 为半 导体 相关 - 合计 / / 253,470,900 7,000,000 247,470,900 / / / / / 20,187,837 62,794,379 其他说明 无 23 / 171 2024 年半年度报告 (五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 公司名 持股 主营业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润 称 比 格科微 - 电子(香 境外采购和 59,165.1 845,052.73 414,908. 328,783. 10,604.1 100% 港)有限 销售平台 6 万美元 万元 03 万元 18 万元 5 万元 公司 境内主要经 营实体,从 格科微 事 CMOS 图 电子(上 6,259.72 1,401,755. 488,570. 416,524. 23,571.0 像传感器及 100% 海)有限 万美元 92 万元 08 万元 89 万元 0 万元 显示驱动芯 公司 片的研发、 设计和销售 格科微 电子(浙 封装、产品 50,000.0 451,324.92 140,579. 199,149. 9,959.82 100% 江)有限 测试及销售 0 万元 万元 64 万元 45 万元 万元 公司 格科(浙 建设城镇住 江)置业 53,980.0 53,971.60 52,767.1 221.70 万 -5.17 万 宅供员工租 100% 有限公 0 万元 万元 7 万元 元 元 住及购买 司 格科半 集成电路芯 - 导体(上 420,000. 1,384,815. 339,941. 127,669. 片设计及制 6,533.54 100% 海)有限 00 万元 05 万元 04 万元 73 万元 造 万元 公司 格科集 成电路 境内外采购 30,000.0 32,911.82 3,053.90 91,589.2 771.88 (上海) 100% 和销售平台 0 万元 万元 万元 4 万元 万元 有限公 司 (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 七、 其他披露事项 □适用 √不适用 24 / 171 2024 年半年度报告 第四节 公司治理 一、股东大会情况简介 决议刊登的指定 决议刊登的披露 会议届次 召开日期 会议决议 网站的查询索引 日期 2023 年度股东大 2024 年 6 月 21 www.sse.com.cn 2024 年 6 月 22 《关于 2023 年 会 日 日 度董事会工作报 告的议案》《关 于 2023 年度财 务决算报告的议 案》《关于 2023 年度利润 分配方案的议 案》《关于 2023 年年度报 告及摘要的议 案》等 9 项议 案,不存在否决 决议,具体内容 详见公告《格科 微有限公司 2023 年年度股 东大会决议公 告》(公告编 号:2024-029) 表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 √不适用 股东大会情况说明 □适用 √不适用 二、公司董事、高级管理人员和核心技术人员变动情况 √适用 □不适用 姓名 担任的职务 变动情形 乔劲轩 副总裁 聘任 公司董事、高级管理人员和核心技术人员变动的情况说明 √适用 □不适用 2024 年 6 月 18 日,公司召开第二届董事会第五次会议,审议通过了《关于聘任公司高级管理人 员的议案》,同意聘任乔劲轩先生担任公司副总裁,任期自公司董事会审议通过之日起至第二届 董事会任期届满之日止,具体详见公司于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《格科 微有限公司关于聘任高级管理人员的公告》(公告编号:2024-028)。 公司核心技术人员的认定情况说明 □适用 √不适用 25 / 171 2024 年半年度报告 三、利润分配或资本公积金转增预案 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案 是否分配或转增 否 每 10 股送红股数(股) / 每 10 股派息数(元)(含税) / 每 10 股转增数(股) / 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 / 四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 √适用 □不适用 事项概述 查询索引 2024 年 4 月 25 日,第二届董事会第三次会议审议 详见公司于 2024 年 4 月 27 日在上海证 通过《关于<员工股份期权计划>上市后第二个行权 券交易所网站(www.sse.com.cn)披露 期未达到行权条件暨确认部分股票期权失效的议 的公告《格科微有限公司关于<员工股 案》,确认:自第一届董事会第二十七次会议召开 份期权计划>上市后第二个行权期未达 之日(2023 年 7 月 20 日)至第二届董事会第三次 到行权条件暨确认部分股票期权失效的 会议召开之日(2024 年 4 月 25 日)期间,因合计 7 公告》(公告编号:2024-019) 名激励对象离职,1,520,000 份已获授但尚未行权 的期权失效作废;上市后待行期权中于 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日期间释放的有效期权共计 4,170,313 份(已扣除上述因激励对象离职部分) 因公司 2023 年业绩指标未达标进而未达行权条件全 部自动失效。 2024 年 4 月 25 日,第二届董事会第三次会议审议 详见公司于 2024 年 4 月 27 日在上海证 通过《关于调整 2023 年限制性股票激励计划相关事 券交易所网站(www.sse.com.cn)披露 项的议案》,同意限制性股票首次授予及预留授予 的公告《格科微有限公司关于调整 2023 的授予价格由 8.97 元/股调整为 8.94 元/股。 年限制性股票激励计划相关事项的公 告》(公告编号:2024-020) 2024 年 4 月 25 日,第二届董事会第三次会议审议 详见公司于 2024 年 4 月 27 日在上海证 通过《关于向 2023 年限制性股票激励计划激励对象 券交易所网站(www.sse.com.cn)披露 授予预留部分限制性股票的议案》,同意以 2024 年 的公告《格科微有限公司关于向 2023 4 月 25 日为预留授予日,以 8.94 元/股的授予价格 年限制性股票激励计划激励对象授予预 向符合条件的 3 名激励对象授予 50.00 万股限制性 留部分限制性股票的公告》(公告编 股票。 号:2024-021) (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 26 / 171 2024 年半年度报告 □适用 √不适用 第五节 环境与社会责任 一、 环境信息情况 是否建立环境保护相关机制 是 报告期内投入环保资金(单位:万元) 1,800.60 (一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明 √适用 □不适用 1. 排污信息 √适用 □不适用 子公司格科半导体(上海)有限公司于 2024 年被纳入危废重点监管单位、大气环境重点排污单 位,企业排污许可管理类别由登记管理变更为重点管理。 单位名 排放口 主要污染物名 废气排放浓度(毫克/立方米)/ 排放总量 核定的排放 类别 排放方式 排放口分布情况 执行的污染物排放标准 称 数量 称 废水排放浓度(毫克/升) (吨) 总量(吨) 酸性废 《上海市大气污染物综合排 8 氮氧化物 连续排放 废气排放口 4.18 5.5 18 气 放标准》DB21/933-2015 碱性废 《上海市大气污染物综合排 2 氨 连续排放 废气排放口 1.75 0.39 不适用 气 放标准》DB21/933-2015 格科半 有机废 《上海市大气污染物综合排 1 非甲烷总烃 连续排放 废气排放口 6.95 1.75 不适用 导体 气 放标准》DB21/933-2015 《半导体行业污染物排放标 氟化物 连续排放 废水排放口 2.18 2.43 不适用 废水总 准》(DB31/374-2006) 1 排口 COD 连续排放 废水排放口 63 54.47 《污水综合排放标准》 不适用 氨氮 连续排放 废水排放口 18.4 15.9 (DB31/199-2018) 不适用 2. 防治污染设施的建设和运行情况 √适用 □不适用 单位名称 环保设施建设情况 (1)可日处理 11346 立方废水,可日处理 1128000 立方米废气,全部正常运行。 (2)建设 8 套酸性废气,3 套碱性废气,2 套含砷废气,3 套有机废气。 格科半导体 (3)建设 1 套含氨废水,1 套含氟废水,1 套含铜废水,1 套研磨废水,1 套酸碱 废水。 3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 √适用 □不适用 建设项目完成环境影响评价并按照建设进度取得所需的环境保护行政许可。 4. 突发环境事件应急预案 √适用 □不适用 已完成并备案环境应急综合预案以及危险废物、生产厂房现场、配套仓库现场等各专项预案,并 按照预案要求开展应急演练。 5. 环境自行监测方案 √适用 □不适用 已完成自行监测方案编制并依照方案进行定期监测,截至报告期末格科半导体排放指标达标。 27 / 171 2024 年半年度报告 6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况 □适用 √不适用 7. 其他应当公开的环境信息 □适用 √不适用 (二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明 √适用 □不适用 1. 因环境问题受到行政处罚的情况 □适用 √不适用 2. 参照重点排污单位披露其他环境信息 √适用 □不适用 公司目前采用 Fab-Lite 模式,除格科半导体涉及的晶圆制造环节外,公司从事的其它业务不属 于国家规定的重污染行业,主要为产品的研发、销售和少量封装测试,不存在高危险、重污染的 情形。 3. 未披露其他环境信息的原因 □适用 √不适用 (三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 □适用 √不适用 (四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息 √适用 □不适用 公司积极打造可持续发展,通过不断健全自身环境管理体系,严格履行废气、废水及废物管理, 积极推动减少能源消耗工作与水资源管理,力争最大限度降低业务活动对环境造成的负面影响, 并在 2024 年 6 月 11 日获得“上海市节水型企业”称号。公司依照国家相关环境保护法律法规和 规章制度,如《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民 共和国固体废物污染环境防治法》等,结合自身行业实际规范,建立了一套完备的环保管理网 络,从建设到运营各层面增强全公司环保意识,共创美好环境。 (五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 是否采取减碳措施 否 减少排放二氧化碳当量(单位:吨) 0 减碳措施类型(如使用清洁能源发电、 不适用 在生产过程中使用减碳技术、研发生 产助于减碳的新产品等) 具体说明 □适用 √不适用 二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况 □适用 √不适用 28 / 171 2024 年半年度报告 第六节 重要事项 一、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 如未能及时履 如未能及 承诺 承诺 是否有履行 是否及时严 行应说明未完 时履行应 承诺背景 承诺方 承诺时间 承诺期限 类型 内容 期限 格履行 成履行的具体 说明下一 原因 步计划 股份限售 赵立新、曹 备注 1 2020 年 7 月 是 自发行上市 是 不适用 不适用 维、Uni-sky 5日 之日起 36 个月内 股份限售 Hopefield、 备注 2 2020 年 7 月 是 限售期届满 是 不适用 不适用 Keenway 5日 后 2 年内 股份限售 华登美元基 备注 3 2020 年 7 月 是 限售期届满 是 不适用 不适用 金 5日 后 2 年内 股份限售 上海橙原、 备注 3 2020 年 7 月 是 限售期满后 是 不适用 不适用 中电华登 5日 2 年内 与首次公开发行相 股份限售 付磊、LEE 备注 4 2020 年 7 月 是 自发行上市 是 不适用 不适用 关的承诺 DO SUNG、郭 5日 之日起 12 修贇 个月内和离 职后 6 个月 内 股份限售 WENQIANGLI 备注 5 2020 年 7 月 是 自发行上市 是 不适用 不适用 (李文 5日 之日起 12 强)、李 个月内和离 杰、王富中 职后 6 个月 内 29 / 171 2024 年半年度报告 股份限售 赵子轩、 备注 6 2020 年 7 月 是 发行上市之 是 不适用 不适用 LIHUIZHAO 5日 日起 36 个 (赵立辉) 月内 股份限售 乔劲轩、付 备注 7 2020 年 7 月 是 发行上市之 是 不适用 不适用 文 5日 日起 12 个 月内和离职 后 6 个月内 股份限售 Cosmos、New 备注 8 2020 年 7 月 是 发行上市之 是 不适用 不适用 Cosmos 5日 日起 36 个 月内 其他 格科微 备注 9 2020 年 7 月 是 股票首次上 是 不适用 不适用 5日 市交易之日 起三年内 其他 格科微 备注 10 2020 年 7 月 是 股票首次上 是 不适用 不适用 5日 市交易之日 起三年内 其他 赵立新、 备注 11 2020 年 7 月 是 股票首次上 是 不适用 不适用 HING WONG 5日 市交易之日 (黄庆)、 起三年内 付磊、曹 维、 WENQIANG LI (李文 强)、LEE DO SUNG、 CHAOYONG LI (李朝 勇)、李 杰、王富 中、郭修贇 30 / 171 2024 年半年度报告 其他 格科微、 备注 12 2020 年 7 月 否 自公司股票 是 不适用 不适用 Uni-sky、赵 5日 上市之日起 立新、曹维 长期 其他 格科微 备注 13 2020 年 7 月 否 自公司股票 是 不适用 不适用 5日 上市之日起 长期 其他 Uni-sky、赵 备注 14 2020 年 7 月 否 自公司股票 是 不适用 不适用 立新、曹维 5日 上市之日起 长期 其他 赵立新、 备注 15 2020 年 7 月 否 自公司股票 是 不适用 不适用 HING WONG 5日 上市之日起 (黄庆)、 长期 付磊、曹 维、 WENQIANG LI (李文 强)、LEE DO SUNG、 CHAOYONG LI (李朝 勇)、李 杰、王富 中、郭修贇 格科微、 Uni-sky、赵 立新、曹维 其他 格科微 备注 16 2020 年 7 月 否 自公司股票 是 不适用 不适用 5日 上市之日起 长期 31 / 171 2024 年半年度报告 其他 Uni-sky、赵 备注 17 2020 年 7 月 否 自公司股票 是 不适用 不适用 立新、曹维 5日 上市之日起 长期 其他 全体董事及 备注 18 2020 年 7 月 否 自公司股票 是 不适用 不适用 高管 5日 上市之日起 长期 其他 格科微 备注 19 2020 年 7 月 否 自公司股票 是 不适用 不适用 5日 上市之日起 长期 其他 Uni-sky、赵 备注 20 2020 年 7 月 否 自公司股票 是 不适用 不适用 立新、曹维 5日 上市之日起 长期 其他 董事、高管 备注 21 2020 年 7 月 否 自公司股票 是 不适用 不适用 及核心技术 5日 上市之日起 人员 长期 其他 格科微、全 备注 22 2020 年 7 月 否 自公司股票 是 不适用 不适用 体董事及高 5日 上市之日起 管 长期 其他 格科微 备注 23 2020 年 7 月 否 自公司股票 是 不适用 不适用 5日 上市之日起 长期 其他 公司境内子 备注 24 2020 年 7 月 否 自公司股票 是 不适用 不适用 公司 5日 上市之日起 长期 其他 Uni-sky、赵 备注 25 2020 年 7 月 否 该项承诺在 是 不适用 不适用 立新、曹维 5日 承诺人依照 相关适用法 律法规被认 定为公司控 股股东、实 际控制人期 32 / 171 2024 年半年度报告 间持续有 效,直至发 生下列情形 之一时终 止:(一) 承诺人不再 是公司的控 股股东/实 际控制人; (二)公司 股票终止在 中国境内证 券交易所上 市(但股票 因任何原因 暂停买卖除 外); (三)股票 上市地法 律、法规及 规范性文件 的规定对某 项承诺的内 容无要求 时,相应部 分自行终 止。 其他 Uni-sky、赵 备注 26 2020 年 7 月 否 承诺人作为 是 不适用 不适用 立新、曹维 5日 公司控股股 东、实际控 33 / 171 2024 年半年度报告 制人期间持 续有效 其他 持股 5%以上 备注 27 2020 年 7 月 否 承诺人作为 是 不适用 不适用 股东 5日 公司持股 5%以上的股 东期间持续 有效 其他 格科微 备注 28 2020 年 7 月 否 自公司股票 是 不适用 不适用 5日 上市之日起 长期 备注 1: 赵立新、曹维的相关承诺: 1.本人在格科微本次发行上市后三年内不主动放弃实际控制人地位。 2.自格科微本次发行上市之日起 36 个月内,本人不转让或者委托他人管理其直接和间接持有的股份,也不得提议由格科微回购该部分股份。 3.格科微本次发行上市后,存在《上海证券交易所科创板股票上市规则》规定的重大违法情形,触及退市标准的,自相关行政处罚决定或者司法裁判作 出之日起至格科微股票终止上市前,本人不减持格科微股票。 4. 在限售承诺期满后减持股票的,本人将明确并披露格科微的控制权安排,保证格科微持续稳定经营。 5.关于减持意向,本人承诺如下: (1)减持方式:在本人所持股票限售期届满后,本人减持股票应符合相关法律法规及上海证券交易所规则要求,减持方式包括但不限于二级市场集中竞 价交易方式、大宗交易方式或其他合法的方式等; (2)减持价格:本人在持有股票锁定期届满后两年内拟减持股票的,减持价格将不低于股票的发行价;若格科微上市后发生派息、送股、资本公积转增 股本等除权、除息行为的,上述发行价为除权除息后的价格。在限售承诺期满后两年内,为保持对格科微的控制权及日常经营的相对稳定性,在限售承 诺期满且不违背其他限制的条件下,除为投资、理财等财务安排需减持一定比例的股票外,无其他减持意向; (3)本次发行上市后 6 个月内,如股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后 6 个月期末的收盘价低于发行价,本人持有股票的锁定期 限将自动延长 6 个月。若格科微上市后发生派息、送股、资本公积转增股本等除权、除息行为的,上述发行价为除权除息后的价格; (4)前述锁定期满后,本人在格科微担任董事、高级管理人员期间,每年转让直接或间接持有的格科微股票数量不超过本人持有的格科微股票总数的 25%;同时,作为格科微的核心技术人员,在所持首发前股票限售期满之日起 4 年内,本人每年转让的首发前股票将遵守相关规定,不超过上市时所持格 科微首发前股票总数的 25%(减持比例可以累积使用)。若本人不再担任格科微董事、高级管理人员或核心技术人员,则自不再担任上述职位之日起半 34 / 171 2024 年半年度报告 年内,不转让本人直接或间接持有的格科微股票。如本人在任期届满前离职的,在就任时确定的任期内和任期届满后 6 个月内本人亦遵守本条承诺。如 本人直接或间接持有的股份适用于格科微的员工股份期权计划,则该等股份的流通限制还需受限于相关计划及协议的相关约定。 (5)本人将认真遵守中国证券监督管理委员会(“中国证监会”)、上海证券交易所的相关规定,提前将减持意向及拟减持数量等信息通知格科微,并 由格科微按照届时的监管要求予以公告。 6.法律、行政法规、中国证监会规定以及上海证券交易所业务规则对股票的流通限制或减持届时另有规定的,本人将严格遵守该等规定。 若本人违反上述承诺,致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的,将依法赔偿投资者损失。 Uni-sky 的相关承诺: 1.本单位在格科微本次发行上市后三年内不主动放弃控股股东地位。 2.自格科微本次发行上市之日起 36 个月内,本单位不转让或者委托他人管理其直接和间接持有的股份,也不得提议由格科微回购该部分股份。 3.格科微本次发行上市后,存在《上海证券交易所科创板股票上市规则》规定的重大违法情形,触及退市标准的,自相关行政处罚决定或者司法裁判作 出之日起至格科微股票终止上市前,本单位不减持格科微股票。 4.在限售承诺期满后减持股票的,本单位将明确并披露格科微的控制权安排,保证格科微持续稳定经营。 5.关于减持意向,本单位承诺如下: (1)减持方式:本单位所持股票限售期届满后,本单位减持股票应符合相关法律法规及上海证券交易所规则要求,减持方式包括但不限于二级市场集中 竞价交易方式、大宗交易方式或其他合法的方式等; (2)减持价格:本单位在持有股票锁定期届满后两年内拟减持股票的,减持价格将不低于股票的发行价;若格科微上市后发生派息、送股、资本公积转 增股本等除权、除息行为的,上述发行价为除权除息后的价格。在限售承诺期满后两年内,为保持对格科微的控制权及日常经营的相对稳定性,在限售 承诺期满且不违背其他限制的条件下,除为投资、理财等财务安排需减持一定比例的股票外,无其他减持意向。 (3)本次发行上市后 6 个月内,如格科微股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后 6 个月期末的收盘价低于发行价,本单位持有股票 的锁定期限将自动延长 6 个月。若格科微上市后发生派息、送股、资本公积转增股本等除权、除息行为的,上述发行价为除权除息后的价格; (4)本单位将认真遵守中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关规定,提前将减持意向及拟减持数量等信息通知格科微,并由格科微按照届时 的监管要求予以公告。 6.法律、行政法规、中国证监会规定以及上海证券交易所业务规则对股票的流通限制或减持届时另有规定的,本单位将严格遵守该等规定。 若本单位违反上述承诺,致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的,将依法赔偿投资者损失。 备注 2: 1.关于减持意向,本单位承诺如下:(1)减持方式:在本单位所持股份限售期届满后,本单位减持股份应符合相关法律法规及上海证券交易所规则要求, 减持方式包括但不限于二级市场集中竞价交易方式、大宗交易方式或其他合法的方式等;在本单位所持股份限售期届满后两年内,减持股票数量累计不 35 / 171 2024 年半年度报告 超过本单位在本次发行上市前所持有的公司股份总数的 100%。(2)减持价格:如在限售期届满后两年内,在遵守本次发行上市其他各项承诺的前提下, 本公司拟减持现已持有的公司股份的,减持价格不低于发行价。若公司上市后发生派息、送股、资本公积转增股本等除权、除息行为的,上述发行价为 除权除息后的价格。(3)本单位将认真遵守中国证券监督管理委员会、上海证券交易所相关规定,提前将减持意向及拟减持数量等信息通知公司,并由 公司按照届时的监管要求予以公告。 2.法律、行政法规、中国证券监督管理委员会规定以及上海证券交易所业务规则对股份的流通限制或减持届时另有规定的,本单位将严格遵守该等规定。 备注 3: 1.关于减持意向,本单位承诺如下:(1)减持方式:在本单位所持股份限售期届满后,本单位按照相关法律法规及上海证券交易所规则中有关持股 5% 以上股东的相关要求进行减持。减持方式包括但不限于二级市场集中竞价交易方式、大宗交易方式或其他合法的方式等;在本单位所持股份限售期届满 后两年内,减持股票数量累计不超过本单位在本次发行上市前所持有的格科微股份总数的 100%。(2)减持价格:如在限售期届满后两年内,在遵守本次 发行上市其他各项承诺的前提下,本公司拟减持现已持有的公司股份的,减持价格不低于发行价。若格科微上市后发生派息、送股、资本公积转增股本 等除权、除息行为的,上述发行价为除权除息后的价格。(3)本单位将认真遵守中国证券监督管理委员会、上海证券交易所相关规定,提前将减持意向 及拟减持数量等信息通知格科微,并由格科微按照届时的监管要求予以公告。 2.法律、行政法规、中国证券监督管理委员会规定以及上海证券交易所业务规则对股份的流通限制或减持届时另有规定的,本单位将严格遵守该等规定。 若本单位违反上述承诺,致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的,将依法赔偿投资者损失。 备注 4: 1.自格科微本次发行上市之日起 12 个月内和离职后 6 个月内,不转让或者委托他人管理其直接和间接持有的股份。在格科微任职期间,每年转让股份不 超过本人直接和间接持有格科微股份总数的 25%。如本人直接或间接持有的股份适用于格科微的员工股份期权计划,则该等股份的流通限制还需受限于 相关计划及协议的相关约定。 2.本人在持有股票锁定期届满后两年内拟减持股票的,减持价格将不低于股票的发行价;本次发行上市后 6 个月内,如股票连续 20 个交易日的收盘价均 低于发行价,或者上市后 6 个月期末的收盘价低于发行价,本人持有股票的锁定期限将自动延长 6 个月。若格科微上市后发生派息、送股、资本公积转 增股本等除权、除息行为的,上述发行价为除权除息后的价格。 3.格科微本次发行上市后,存在《上海证券交易所科创板股票上市规则》规定的重大违法情形,触及退市标准的,自相关行政处罚决定或者司法裁判作 出之日起至格科微股票终止上市前,不减持格科微股票。 法律、行政法规、中国证券监督管理委员会规定以及上海证券交易所业务规则对格科微董事、高级管理人员持有的股票的流通限制和/或减持有其他相关 规定的,本人将严格遵守该等规定。 若本人违反上述承诺,致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的,将依法赔偿投资者损失。 36 / 171 2024 年半年度报告 备注 5: 1.自格科微本次发行上市之日起 12 个月内和离职后 6 个月内,不转让或者委托他人管理其直接和间接持有的股份。在格科微任职期间,每年转让股份不 超过本人直接和间接持有格科微股份总数的 25%。同时,作为格科微的核心技术人员,在所持首发前股份限售期满之日起 4 年内,本人每年转让的首发 前股份将遵守相关规定,不超过上市时所持格科微首发前股份总数的 25%(减持比例可以累积使用)。如本人直接或间接持有的股份适用于格科微的员 工股份期权计划,则该等股份的流通限制还需受限于相关计划及协议的相关约定。 2.本人在持有股票锁定期届满后两年内拟减持股票的,减持价格将不低于股票的发行价;本次发行上市后 6 个月内,如股票连续 20 个交易日的收盘价均 低于发行价,或者上市后 6 个月期末的收盘价低于发行价,本人持有股票的锁定期限将自动延长 6 个月。若格科微上市后发生派息、送股、资本公积转 增股本等除权、除息行为的,上述发行价为除权除息后的价格。 3.格科微本次发行上市后,存在《上海证券交易所科创板股票上市规则》规定的重大违法情形,触及退市标准的,自相关行政处罚决定或者司法裁判作 出之日起至格科微股票终止上市前,不减持格科微股票。 法律、行政法规、中国证券监督管理委员会规定以及上海证券交易所业务规则对格科微董事、高级管理人员持有的股票的流通限制和/或减持有其他相关 规定的,本人将严格遵守该等规定。 若本人违反上述承诺,致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的,将依法赔偿投资者损失。 备注 6: 1.自格科微本次发行上市之日起 36 个月内,本人不转让或者委托他人管理其直接和间接持有的股票,也不得提议由格科微回购该部分股票。 2.法律、行政法规、中国证券监督管理委员会规定以及上海证券交易所业务规则对股票的流通限制或减持届时另有规定的,本人将严格遵守该等规定。 若本人违反上述承诺,致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的,将依法赔偿投资者损失。 备注 7: 1.自格科微本次发行上市之日起 12 个月内和离职后 6 个月内,不转让或者委托他人管理其直接和间接持有的股份。在所持首发前股份限售期满之日起 4 年内,本人每年转让的首发前股份将遵守相关规定,不超过上市时所持格科微首发前股份总数的 25%(减持比例可以累积使用)。如本人直接或间接持 有的股份适用于格科微的员工股份期权计划,则该等股份的流通限制还需受限于相关计划及协议的相关约定。 2.法律、行政法规、中国证券监督管理委员会规定以及上海证券交易所业务规则对格科微核心技术人员持有的股票的流通限制和/或减持有其他相关规定 的,本人将严格遵守该等规定。 若本人违反上述承诺,致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的,将依法赔偿投资者损失。 备注 8: 37 / 171 2024 年半年度报告 不在本次发行上市时转让股份,并自格科微本次发行上市之日起 36 个月内,本单位不转让或者委托他人管理其直接和间接持有的股份,也不得提议由格 科微回购该部分股份。 法律、行政法规、中国证券监督管理委员会规定以及上海证券交易所业务规则对股份的流通限制或减持届时另有规定的,本单位将严格遵守该等规定。 若本单位违反上述承诺,致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的,将依法赔偿投资者损失。 备注 9: 1.格科微股票自首次上市交易之日起三年内,一旦出现连续 20 个交易日格科微股票收盘价均低于格科微最近一期经审计的每股净资产的情形时,格科微 将依据相关法律、法规及有关规定,在保证不会导致格科微不符合上市条件且满足法律、法规和规范性文件关于增持、回购等相关规定的前提下启动稳 定股价措施——回购公司股票。格科微最近一期审计基准日后,因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股票数量出现 变化时,则每股净资产的金额应进行相应调整。 2.格科微应当在前述情形发生(“稳定股价的启动条件”)之日起的 5 个交易日内召开董事会审议稳定股价具体方案,明确该等具体方案的实施期间, 并在董事会审议通过该等方案后的 5 个交易日内启动稳定股价具体方案的实施。格科微董事会对回购股票作出决议,须经三分之二以上董事出席的董事 会会议决议,并经全体董事三分之二以上通过。 3.格科微为稳定股价之目的进行股票回购的,除应符合相关法律法规要求之外,还应符合下列各项:(1)回购股票的价格不高于每股净资产;(2)格 科微单次用以回购股票的资金金额原则上不低于人民币 1,000 万元;(3)连续十二个月内累计回购股票的数量不超过格科微发行后总股票的 2%;(4) 格科微用于回购股票的资金总额累计不超过格科微本次发行上市所募集资金的总额。 4.在稳定股价具体方案的实施期间,如出现连续 10 个交易日格科微股票收盘价均高于格科微经审计的每股净资产的情形,格科微将停止实施股价稳定措 施。若某一会计年度内格科微股价多次出现触发本承诺规定的股价稳定措施的情形(不包括格科微实施稳定股价措施期间及实施完毕当次稳定股价措施 并公告日后开始计算的连续 40 个交易日股票收盘价仍低于最近一期经审计的每股净资产的情形),格科微将分别按照本承诺执行股价稳定措施,除非格 科微出现股票回购方案约定的当年度可中止实施稳定股价措施的情形。在某一会计年度格科微中止执行股价稳定措施的情况下,若下一年度继续出现触 发本承诺规定的稳定股价措施的情形时,格科微将继续按照本承诺执行。 5.在格科微符合本承诺规定的回购股票的相关条件的情况下,格科微董事会应当综合考虑公司经营发展实际情况、格科微所处行业情况、格科微股价的 二级市场表现情况、格科微现金流量状况、社会资金成本和外部融资环境等因素,制定稳定股价具体方案。 6.格科微将依照相关法律、法规及公司章程的规定,及时履行相关法定程序后采取措施稳定股价,并保证股价稳定措施实施后,格科微仍符合上市条件。 7.如格科微在触发稳定股价的启动条件后未及时采取稳定股价的具体措施,格科微将在股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行 的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉,并自愿接受主管机关对格科微股价稳定措施的制定、实施等进行监督。 8.格科微于上市后三年内新聘用的董事、高级管理人员须遵照本次发行上市时董事、高级管理人员已作出的稳定股价的承诺要求履行相关义务。 备注 10: 38 / 171 2024 年半年度报告 1.格科微股票自首次上市交易之日起三年内,一旦出现连续 20 个交易日格科微股票收盘价均低于格科微最近一期经审计的每股净资产的情形时,在格科 微稳定股价措施实施完毕(以公告的实施完毕日为准)之次日起的连续 20 个交易日的格科微股票收盘价均低于公司最近一期经审计的每股净资产时或在 格科微稳定措施实施完毕(以公告的实施完毕日为准)之次日起的 3 个月内格科微股票再次连续 20 个交易日的收盘价均低于公司最近一期经审计的每 股净资产的,本单位将依据相关法律、法规及有关规定,在保证不会导致格科微不符合上市条件且满足法律、法规和规范性文件关于增持相关规定的前 提下启动稳定股价措施——增持公司股票。格科微最近一期审计基准日后,因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股 票数量出现变化时,则每股净资产的金额应进行相应调整。 在满足以下条件的前提下,本单位合计用于股票增持的资金为启动稳定措施条件触发之日起每十二个月内不少于本单位上一年度从格科微领取的直接或 间接税后现金分红金额的 20%: (1)回购股票的价格不高于每股净资产; (2)不会导致格科微不符合上市条件; (3)连续十二个月增持总金额不高于上一年度本单位自公司获得的现金分红。 2.在稳定股价具体方案的实施期间,如出现连续 10 个交易日格科微股票收盘价均高于格科微经审计的每股净资产,本单位将停止实施股价稳定措施。 若某一会计年度内格科微股价多次出现触发本承诺规定的股价稳定措施的情形(不包括本单位实施稳定股价措施期间及实施完毕当次稳定股价措施并公 告日后开始计算的连续 40 个交易日股票收盘价仍低于最近一期经审计的每股净资产的情形),本单位将分别按照本承诺执行股价稳定措施,除非格科微 出现股票回购方案约定的当年度可中止实施稳定股价措施的情形。在某一会计年度格科微中止执行股价稳定措施的情况下,若下一年度继续出现触发本 承诺规定的稳定股价措施的情形时,本单位将继续按照本承诺执行。 3.本单位将依照相关法律、法规及公司章程的规定,及时履行相关法定程序后采取措施稳定股价,并保证股价稳定措施实施后,格科微仍符合上市条件。 4.本单位保证在格科微实施股价稳定方案时,就回购股票的相关决议投赞成票。 备注 11: 1.格科微股份自首次上市交易之日起三年内,一旦出现连续 20 个交易日格科微股票收盘价均低于格科微最近一期经审计的每股净资产的情形时,在格科 微、控股股东稳定措施实施完毕(以公告的实施完毕日为准)之次日起的连续 20 个交易日的公司股票收盘价均低于公司最近一期经审计的每股净资产时 或在公司稳定措施实施完毕(以公告的实施完毕日为准)之次日起的 3 个月内公司股票再次连续 20 个交易日的收盘价均低于公司最近一期经审计的每 股净资产的,本人将依据相关法律、法规及有关规定,在保证不会导致格科微不符合上市条件且符合《上市公司收购管理办法》《上市公司董事、监事 和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件、证券交易所相关规定的条件和要求的前提下启动稳定 股价措施——增持股票。格科微最近一期审计基准日后,因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份数量出现变化时, 则每股净资产的金额应做进行相应调整。 39 / 171 2024 年半年度报告 在不会导致格科微不符合上市条件及自启动稳定措施条件触发之日起每十二个月内增持公司股份数量不超过公司总股数 1%的前提下,本人用于增持的资 金为启动稳定措施条件触发之日起每十二个月内不少于本人上一年度从格科微领取的直接或间接税后现金分红和税后薪酬或津贴合计金额的 30%,且不 超过本人上一年度从格科微领取的直接或间接税后现金分红和税后薪酬或津贴的总和。 2.在稳定股价具体方案的实施期间,如出现连续 10 个交易日格科微股票收盘价均高于格科微每股净资产的情形,本人将停止实施股价稳定措施。 若某一会计年度内格科微股价多次出现触发本承诺规定的股价稳定措施的情形(不包括本人实施稳定股价措施期间及实施完毕当次稳定股价措施并公告 日后开始计算的连续 40 个交易日股票收盘价仍低于最近一期经审计的每股净资产的情形),本人将分别按照本承诺执行股价稳定措施,除非格科微出现 股票回购方案约定的当年度可中止实施稳定股价措施的情形。在某一会计年度格科微中止执行股价稳定措施的情况下,若下一年度继续出现触发本承诺 规定的稳定股价措施的情形时,本人将继续按照本承诺执行。 3.本人将依照相关法律、法规及公司章程的规定,采取措施稳定股价,并保证股价稳定措施实施后,格科微仍符合上市条件。 4.本人保证在格科微实施稳定股价方案时,就回购股份的相关决议投赞成票。 5.现有董事、高级管理人员应当促成格科微于上市后三年内新聘任的董事、高级管理人员遵守本承诺,并在其获得书面提名前签署相关承诺。 备注 12: 1.本次公开发行股票并在上海证券交易所科创板上市不存在任何欺诈发行的情形; 2.如果格科微不符合发行上市条件,以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的,本单位/本人承诺在中国证券监督管理委员会(“中国证监会”)等有 权部门确认后 5 个工作日内启动股份购回程序,购回格科微本次公开发行的全部股份。 备注 13: 1.增强可持续盈利能力 公司将通过技术研发与创新计划、市场开发计划、人力资源计划、组织发展计划等的实施与推进,增强自主创新能力,完善内部管理与人才培育机制, 提升产品和服务的市场占有率,并积极借助资本市场力量实现资源整合,使公司保持较强的市场竞争力和持续盈利能力。 2.加强募集资金使用效率 本次募集资金将全部用于公司主营业务相关项目,募集资金投资项目符合国家相关产业政策,有利于公司增强研发实力,提升生产效能,优化产品结构。 为保证募集资金到位后的安全管理,公司已制定了《募集资金管理办法》,募集资金将存放于董事会决定的专项账户中,公司将在募集资金到帐后一个 月内与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署三方监管协议。 为把握市场机遇,公司在募集资金到位前将以自筹资金先期投入建设募投项目,待募集资金到位后,公司将以募集资金置换先期投资资金。公司将积极 推进募投项目建设进度,加强募集资金使用效率,保障项目尽早达产,实现预期收益。 3.优化投资回报机制 40 / 171 2024 年半年度报告 公司修订了《公司章程》并制定了《公司公开发行股票并上市后三年股东分红回报计划》,强化了公司利润分配政策尤其是现金分红政策的决策及调整 程序,明确了利润分配的条件及方式,现金分红的具体条件、比例及其在利润分配中的优先顺序。公司将积极执行利润分配政策,加强对投资者权益的 保护,建立科学、持续、稳定的投资回报机制。 本公司将履行上述填补被摊薄即期回报的措施,若未能履行该等措施,本公司将在公司股东大会公开说明未能履行的原因并向公司股东及社会公众投资 者致歉;若未能履行相关承诺事项致使投资者在证券交易中遭受损失的,本公司将依法赔偿损失。 备注 14: 1.不越权干预格科微经营管理活动; 2.不侵占格科微利益; 3.若中国证券监督管理委员会或上海证券交易所作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足该等规定时,本公司/本人 承诺届时将按照最新规定出具补充承诺。 4.本公司/本人承诺将督促格科微切实履行制定的有关填补回报措施,并承诺切实履行有关填补回报措施的承诺,若违反该等承诺并给格科微或者投资者 造成损失的,本公司/本人愿意依法承担对格科微或者投资者的补偿责任。 备注 15: 1.不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害格科微利益; 2.对个人的职务消费行为进行约束; 3.不动用格科微资产从事与履行职责无关的投资、消费活动; 4.由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与格科微填补回报措施的执行情况相挂钩; 5.拟公布的格科微股权激励的行权条件与格科微填补回报措施的执行情况相挂钩。 备注 16: 1.受限于届时有关外汇监管的法律法规及政策,将严格遵守并执行《GalaxyCore Inc.(格科微有限公司)经第八次修订及重述的公司章程大纲细则及公 司章程细则》(Eighth Amended and Restated Memorandum of Association and Articles of Association)、《利润分配管理制度》《GalaxyCore Inc.(格科微有限公司)公开发行股票并上市后三年内股东分红回报规划》等规定中适用的相关利润分配政策。 2.本次发行所形成的股份溢价金额将不用于向投资者进行股利分配,即在确定本公司可用于股利分配的金额之时,需扣除本次发行所形成的股份溢价金 额。 41 / 171 2024 年半年度报告 3.本次募集资金的使用将严格遵守科创板及 A 股资本市场关于募集资金管理的相关制度以及本公司制定的《募集资金管理办法》,本公司不得变更或以 任何方式变相变更募集资金的用途用于向投资者进行股利分配。 备注 17: 1.本人/本单位将,且将督促格科微,严格遵守并执行上市后生效的《GalaxyCore Inc.(格科微有限公司)经第八次修订及重述的公司章程大纲细则及 公司章程细则》(Eighth Amended and Restated Memorandum of Association and Articles of Association)、《利润分配管理制度》《GalaxyCore Inc.(格科微有限公司)公开发行股票并上市后三年内股东分红回报规划》等规定的相关利润分配政策。 2.本次发行所形成的股份溢价金额将不用于向投资者进行股利分配,即在确定本公司可用于股利分配的金额之时,需扣除本次发行所形成的股份溢价金 额。 3.本次募集资金的使用将严格遵守科创板及 A 股资本市场关于募集资金管理的相关制度以及本公司制定的《募集资金管理办法》,本公司不得变更或以 任何方式变相变更募集资金的用途用于向投资者进行股利分配。 备注 18: 本人将,且将督促格科微,严格遵守并执行上市后生效的《GalaxyCore Inc.(格科微有限公司)经第八次修订及重述的公司章程大纲细则及公司章程细 则》(Eighth Amended and Restated Memorandum of Association and Articles of Association)、《利润分配管理制度》《GalaxyCore Inc.(格 科微有限公司)公开发行股票并上市后三年内股东分红回报规划》等规定的相关利润分配政策。 备注 19: 1.格科微保证将严格履行在格科微上市招股说明书中所披露的全部公开承诺事项中的各项义务和责任。 2.如格科微非因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因导致未能履行公开承诺事项的,格科微承诺: (1)及时、充分披露本公司承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因; (2)向投资者提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护投资者的权益,并同意将上述补充承诺或替代承诺提交股东大会审议; (3)如违反相关承诺给投资者造成损失的,将依法赔偿投资者的损失。如该等已违反的承诺仍可继续履行,格科微将继续履行该等承诺。 3.如格科微因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等导致未能履行公开承诺事项的,格科微承诺: (1)及时、充分披露本公司承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因; (2)向格科微的投资者提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护格科微投资者的权益。 备注 20: 42 / 171 2024 年半年度报告 1.本企业/本人保证严格履行在招股说明书中所披露的全部公开承诺事项中的各项义务和责任。 2.若本企业/本人非因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因导致未能完全有效地履行承诺事项中的各项义务和责任,则本企业 /本人将采取以下措施予以约束: (1)本企业/本人将在股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向其他股东和社会投资者道歉; (2)本企业/本人将按照有关法律法规的规定及监管部门的要求承担相应责任; (3)如该违反的承诺属可以继续履行的,本企业将及时、有效地采取措施消除相关违反承诺事项;如该违反的承诺确已无法履行的,本企业将向投资者 及时作出合法、合理、有效的补充承诺或替代性承诺,并将上述补充承诺或替代性承诺提交格科微股东大会审议; (4)若因本企业/本人未能履行上述承诺事项导致投资者在证券交易中遭受损失,本企业/本人将依法向投资者赔偿损失;投资者损失根据证券监管部 门、司法机关认定的方式或金额确定或根据格科微与投资者协商确定; (5)本企业/本人直接或间接持有的格科微股份的锁定期除被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转让的情形外,自动延长至 本企业/本人完全消除因本企业/本人未履行相关承诺事项所导致的所有不利影响之日; (6)在本企业/本人完全消除因本企业/本人未履行相关承诺事项所导致的所有不利影响之前,本企业/本人将不直接或间接收取格科微所分配之红利或 派发之红股; (7)如本企业/本人因未能完全且有效地履行承诺事项而获得收益的,该等收益归格科微所有,本企业/本人应在获得该等收益之日起五个工作日内将其 支付给格科微指定账户。 3.如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本企业/本人无法控制的客观原因导致本公司承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行 的,本企业/本人将采取以下措施: (1)通过格科微及时、充分披露本企业承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因; (2)向格科微及其投资者提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护格科微及其投资者的权益。 备注 21: 1.本人保证严格履行在招股说明书中所披露的全部公开承诺事项中的各项义务和责任。 2.若本人非因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因导致未能完全有效地履行承诺事项中的各项义务和责任,则本人将采取以 下措施予以约束: (1)本人将在股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向股东和社会投资者道歉; (2)本人将按照有关法律法规的规定及监管部门的要求承担相应责任; (3)如该违反的承诺属可以继续履行的,本人将及时、有效地采取措施消除相关违反承诺事项;如该违反的承诺确已无法履行的,本人将向投资者及时 作出合法、合理、有效的补充承诺或替代性承诺,并将上述补充承诺或替代性承诺提交格科微股东大会审议; 43 / 171 2024 年半年度报告 (4)在证券监管部门或有关政府机构认定前述承诺被违反或未得到实际履行之日起 30 日内,或者司法机关认定因前述承诺被违反或未得到实际履行而 致使投资者在证券交易中遭受损失之日起 30 日内,本人自愿将本人在格科微上市当年从格科微所领取的全部薪酬和/或津贴对投资者先进行赔偿,且本 人完全消除未履行相关承诺事项所产生的不利影响之前,本人不得以任何方式减持所持有的格科微股份(如有)或以任何方式要求格科微为本人增加薪 资或津贴; (5)在本人完全消除因本人未履行相关承诺事项所导致的所有不利影响之前,本人将不直接或间接收取格科微所分配之红利或派发之红股(如适用); (6)如本人因未能完全且有效地履行承诺事项而获得收益的,该等收益归格科微所有,本人应在获得该等收益之日起五个工作日内将其支付给格科微指 定账户。 3.如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人无法控制的客观原因导致本人承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的,本人 将采取以下措施: (1)通过格科微及时、充分披露本人承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因; (2)向格科微及其投资者提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护格科微及其投资者的权益。 备注 22: 格科微本次发行上市的招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性和及时性承担个别和 连带的法律责任。 若格科微本次发行上市的招股说明书及其他信息披露资料存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断格科微是否符合法律规定的发行条件构成重 大、实质影响的,格科微将依法回购首次公开发行的全部股份;致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的,格科微及全体董事、高级管理人员将依法 赔偿投资者损失。 格科微全体董事、高级管理人员不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。 备注 23: 如因格科微的违法违规行为同时使得境外普通股股东和境内投资者的合法权益遭受损害,格科微将根据适用法律且在可执行的前提下给予境内投资者与 境外普通股股东相当的赔偿。 若格科微违反上述承诺,致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的,将依法赔偿投资者损失。 备注 24: 44 / 171 2024 年半年度报告 若本次发行上市的招股说明书因格科微原因有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏致使投资者在证券交易中遭受损失的,或因格科微未履行招股说明书 承诺致使境内投资者遭受损失的,本企业承诺将与格科微向境内投资者依法承担连带赔偿责任。前述赔偿责任及赔偿金额由中国境内有管辖权的法院作 出的生效判决予以确定,本企业承诺将配合并确保该等生效判决在境内得以有效执行。 备注 25: 1.截至承诺函出具之日,格科微控股股东、实际控制人及其直接或间接控制的其他企业不存在与格科微及其直接或间接控制的企业的业务存在直接或间 接的同业竞争的情形。 2.为避免未来格科微控股股东、实际控制人及其直接或间接控制的其他企业与格科微产生同业竞争,格科微控股股东、实际控制人承诺: 在作为格科微控股股东、实际控制人期间,不会以任何形式从事与格科微主营业务构成竞争关系的业务或活动,亦不会在中国境内或境外以任何方式(包 括但不限于提供经营场地、水、电或其他资源、资金、技术、设备、咨询、宣传)支持直接或间接对格科微的经营构成或可能构成同业竞争的业务或活 动;亦将促使其直接或间接控制的其他企业不在中国境内或境外以任何方式(包括但不限于提供经营场地、水、电或其他资源、资金、技术、设备、咨 询、宣传)支持直接或间接对格科微的生产经营构成或可能构成同业竞争的业务或活动。 3.上述避免同业竞争承诺在依照相关适用法律法规认定为格科微控股股东、实际控制人期间持续有效,直至发生下列情形之一时终止: (1)本公司/本人不再是格科微的控股股东/实际控制人; (2)格科微的股票终止在中国境内证券交易所上市(但格科微的股票因任何原因暂停买卖除外); (3)股票上市地法律、法规及规范性文件的规定对某项承诺的内容无要求时,相应部分自行终止。 格科微控股股东、实际控制人及其直接或间接控制的其他企业因未履行或未及时履行上述承诺所获得的收益归格科微所有,且格科微控股股东、实际控 制人愿意承担因此给格科微造成的直接损失。 备注 26: 在本人/本单位作为格科微控股股东、实际控制人期间,格科微及其子公司不与本人/本单位及本人/本单位控制的其他企业发生不必要的关联交易。 对于不可避免的或有合理原因而发生的关联交易,本人/本单位及本人/本单位控制的其他企业将遵循公平合理、价格公允的原则,与格科微或其子公司 依法签订协议,履行合法程序,并将按照《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》等有关规定履行信息披 露义务和办理有关报批事宜,本人/本单位保证不通过关联交易损害格科微及其无关联关系股东的合法权益。 如违反上述承诺,本人/本单位愿意承担由此给格科微造成的全部损失。 上述承诺在本人/本单位作为格科微控股股东、实际控制人期间持续有效。 备注 27: 45 / 171 2024 年半年度报告 在本单位作为格科微持股 5%以上的股东期间,本单位及本单位控制的其他企业不与格科微及其子公司发生不必要的关联交易。 对于不可避免的或有合理原因而发生的关联交易,本单位及本单位控制的其他企业将遵循公平合理、价格公允的原则,与格科微或其子公司依法签订协 议,履行合法程序,并将按照《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》等有关规定履行信息披露义务和办 理有关报批事宜,本单位保证不通过关联交易损害格科微及其无关联关系股东的合法权益。 如违反上述承诺,本单位愿意承担由此给格科微造成的全部损失。 上述承诺在本单位作为格科微持股 5%以上的股东期间持续有效。 备注 28: 格科微将持续在不违反其适用的注册地相关法律、法规或规范性文件的规定的前提下,参照适用于一般境内科创板上市公司的相关规定,确保格科微对 境内投资者的权益保护持续不低于境内法律、行政法规以及中国证监会及证券交易所的要求。同时,格科微境内子公司已就此出具承诺,若因本次发行 上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏致使投资者在证券交易中遭受损失的,或因格科微未履行招股说明书承诺致使境内投资者遭受 损失的,相关境内子公司承诺将与格科微向境内投资者依法承担连带赔偿责任。前述赔偿责任及赔偿金额由中国境内有管辖权的法院作出的生效判决予 以确定,相关境内子公司承诺将配合并确保该等生效判决在境内得以有效执行。 二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 □适用 √不适用 三、违规担保情况 □适用 √不适用 46 / 171 2024 年半年度报告 四、半年报审计情况 □适用 √不适用 五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况 □适用 √不适用 六、破产重整相关事项 □适用 √不适用 七、重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 八、上市公司及其董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改 情况 □适用 √不适用 九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用 十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 47 / 171 2024 年半年度报告 4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务 □适用 √不适用 (六) 其他重大关联交易 □适用 √不适用 (七) 其他 □适用 √不适用 十一、 重大合同及其履行情况 (一)托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用 48 / 171 2024 年半年度报告 (二)报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况 √适用 □不适用 单位: 元 币种: 人民币 公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) 担保发 担保方 关 生日期 担保物 担保是否 是否为 与上市 被担保 担保金 担保 担保 主债务 担保是 担保逾 反担保 联 担保方 (协议 担保类型 (如 已经履行 关联方 公司的 方 额 起始日 到期日 情况 否逾期 期金额 情况 关 签署 有) 完毕 担保 关系 系 日) 报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) 报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) 公司及其子公司对子公司的担保情况 担保方 担保是 是否 被担保方 与上市 被担保 担保发生日期(协 担保类 否已经 担保是 担保逾 存在 担保方 与上市公 担保金额 担保起始日 担保到期日 公司的 方 议签署日) 型 履行完 否逾期 期金额 反担 司的关系 关系 毕 保 格科微 全资子 格科微 全资子公 连带责 225,000,000 2019/8/5 2019/8/5 2024/3/28 是 否 不适用 否 上海 公司 浙江 司 任担保 公司本 格科微 全资子公 连带责 格科微 595,087,800 2020/10/20 2020/10/20 不适用 否 否 不适用 否 部 香港 司 任担保 公司本 格科微 全资子公 连带责 格科微 313,579,200 2021/6/4 2021/6/4 不适用 否 否 不适用 否 部 上海 司 任担保 格科微 全资子 格科微 全资子公 连带责 109,227,882 2021/11/23 2021/11/23 2024/4/8 是 否 不适用 否 上海 公司 浙江 司 任担保 格科微 全资子 格科微 全资子公 连带责 57,062,731 2022/4/29 2022/4/29 2025/4/26 否 否 不适用 否 上海 公司 浙江 司 任担保 公司本 格科半 全资子公 连带责 格科微 3,500,000,000 2022/9/19 2022/9/19 2032/9/18 否 否 不适用 否 部 导体 司 任担保 49 / 171 2024 年半年度报告 格科微 全资子 格科微 全资子公 连带责 600,000,000 2022/9/27 2022/9/27 2024/10/26 否 否 不适用 否 上海 公司 浙江 司 任担保 格科微 格科微 全资子 上海、 全资子公 连带责 345,500,000 2022/11/18 2022/11/18 不适用 否 否 不适用 否 香港 公司 格科微 司 任担保 浙江 格科微 公司本 上海、 全资子公 连带责 格科微 243,023,880 2022/12/15 2022/12/15 不适用 否 否 不适用 否 部 格科微 司 任担保 浙江 公司本 格科微 全资子公 连带责 格科微 700,000,000 2022/12/20 2022/12/20 不适用 否 否 不适用 否 部 上海 司 任担保 格科微 全资子 格科微 全资子公 连带责 285,072,000 2022/12/31 2022/12/31 不适用 否 否 不适用 否 上海 公司 香港 司 任担保 公司本 格科微 全资子公 连带责 格科微 910,000,000 2023/1/12 2023/1/12 2024/7/9 否 否 不适用 否 部 上海 司 任担保 公司本 格科微 全资子公 连带责 格科微 200,000,000 2023/2/3 2023/2/3 2024/2/2 是 否 不适用 否 部 上海 司 任担保 格科微 全资子 格科微 全资子公 连带责 309,000,000 2023/2/24 2023/2/24 不适用 否 否 不适用 否 上海 公司 浙江 司 任担保 格科微 香港、 全资子 格科微 全资子公 连带责 1,000,000,000 2023/3/24 2023/3/24 不适用 否 否 不适用 否 格科微 公司 上海 司 任担保 浙江 公司本 格科微 全资子公 连带责 格科微 180,000,000 2023/3/29 2023/3/29 2024/3/28 是 否 不适用 否 部 上海 司 任担保 格科微 全资子 格科半 全资子公 连带责 240,000,000 2023/3/30 2023/3/30 不适用 否 否 不适用 否 上海 公司 导体 司 任担保 格科微 全资子 格科微 全资子公 连带责 500,000,000 2023/3/30 2023/3/30 2024/3/30 是 否 不适用 否 上海 公司 浙江 司 任担保 50 / 171 2024 年半年度报告 格科微 全资子 格科微 全资子公 连带责 800,000,000 2023/6/28 2023/6/28 不适用 否 否 不适用 否 浙江 公司 上海 司 任担保 公司本 格科微 全资子公 连带责 格科微 370,000,000 2023/6/28 2023/6/28 2024/6/27 是 否 不适用 否 部 上海 司 任担保 格科微 全资子 格科半 全资子公 连带责 50,000,000 2023/7/5 2023/7/5 不适用 否 否 不适用 否 上海 公司 导体 司 任担保 全资子 格科半 全资子公 连带责 格科微 1,100,000,000 2023/9/22 2023/9/22 不适用 否 否 不适用 否 公司 导体 司 任担保 全资子 格科微 全资子公 连带责 格科微 400,000,000 2023/9/22 2023/9/22 不适用 否 否 不适用 否 公司 上海 司 任担保 公司本 格科微 全资子公 连带责 格科微 80,000,000 2023/11/22 2023/11/22 2024/11/21 否 否 不适用 否 部 上海 司 任担保 格科微 全资子 格科微 全资子公 连带责 960,000,000 2024/1/29 2024/1/29 不适用 否 否 不适用 否 上海 公司 浙江 司 任担保 公司本 格科微 全资子公 连带责 格科微 200,000,000 2024/2/5 2024/2/5 2025/2/4 否 否 不适用 否 部 上海 司 任担保 公司本 格科微 全资子公 连带责 格科微 180,000,000 2024/3/12 2024/3/12 2025/3/11 否 否 不适用 否 部 上海 司 任担保 公司本 格科微 全资子公 连带责 格科微 370,000,000 2024/6/25 2024/6/25 2025/6/25 否 否 不适用 否 部 上海 司 任担保 格科微 全资子 格科微 全资子公 连带责 600,000,000 2024/3/29 2024/3/29 2025/4/1 否 否 不适用 否 上海 公司 浙江 司 任担保 公司本 格科微 全资子公 连带责 格科微 200,000,000 2024/5/8 2024/5/8 不适用 否 否 不适用 否 部 浙江 司 任担保 格科微 全资子 格科半 全资子公 连带责 5,351,040 2024/4/25 2024/4/25 2027/4/25 否 否 不适用 否 上海 公司 导体 司 任担保 报告期内对子公司担保发生额合计 2,515,351,040.00 报告期末对子公司担保余额合计(B) 9,596,454,914.83 公司担保总额情况(包括对子公司的担保) 担保总额(A+B) 9,596,454,914.83 51 / 171 2024 年半年度报告 担保总额占公司净资产的比例(%) 123.65 其中: 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) 0 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) 4,895,351,040.00 担保总额超过净资产50%部分的金额(E) 5,715,853,005.83 上述三项担保金额合计(C+D+E) 9,596,454,914.83 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无 担保情况说明 1.上表第2、3、9、11项对应的担保金额系分别按照担保合同约定的83,500,000 美元、44,000,000美元、34,100,000美元、40,000,000美元以1美元=7.1268元 人民币计算并披露;担保日期显示为“不适用”的担保,其项下实际发生的主 合同债务金额及还款期限可能发生变动,暂无法确定担保到期日,主合同债务 根据协议约定清偿完毕后相关担保即终止。 2.无固定金额的经营类担保,系根据部分客户/供应商/交易方的要求提供,主 债权金额随着相关基础交易情况进行浮动,未设置最高限额,未统计于上表。 (三)其他重大合同 □适用 √不适用 52 / 171 2024 年半年度报告 十二、 募集资金使用进展说明 √适用 □不适用 (一) 募集资金整体使用情况 √适用 □不适用 单位:元 其 变 中: 截至报 截至报 超募 更 募 截至 告期末 告期末 资金 本年度 用 募 集 报告 募集资 超募资 本年 总额 投入金 途 集 资 招股书或募集说 期末 金累计 金累计 度投 扣除发行费用后 (3 截至报告期末累 额占比 的 资 金 明书中募集资金 超募 投入进 投入进 入金 募集资金总额 募集资金净额 )= 计投入募集资金 (%) 募 金 到 承诺投资总额 资金 度 度 额 (1) (1 总额(4) (9) 集 来 位 (2) 累计 (%) (%) (8 )- =(8)/(1 资 源 时 投入 (6)= (7)= ) (2 ) 金 间 总额 (4)/(1 (5)/(3 ) 总 (5 ) ) 额 ) 首 次 202 公 1年 不 开 3,593,399,764.8 3,507,576,091.8 6,960,000,000.0 3,511,948,523.4 8月 0 0 100.12 - - 不适用 适 发 4 1 0 7 13 用 行 日 股 票 (二) 募投项目明细 √适用 □不适用 1、 募集资金明细使用情况 √适用 □不适用 53 / 171 2024 年半年度报告 单位:元 截至 报告 项目可 是否为 募集 截至报告 投入 期末 行性是 招股书 资金 期末累计 项目达 进度 投入进 本项目 是否 累计 否发生 或者募 计划 本年 投入进度 到预定 是否 是否 度未达 本年实 已实现 募集资 项目 项目 涉及 投入 重大变 节余金 集说明 投资 投入 (%) 可使用 已结 符合 计划的 现的效 的效益 金来源 名称 性质 变更 募集 化,如 额 书中的 总额 金额 (3)= 状态日 项 计划 具体原 益 或者研 投向 资金 是,请 承诺投 (1) (2)/(1) 期 的进 因 发成果 总额 说明具 资项目 (注 1) (注 2) 度 (2 体情况 ) 12 英寸 CIS 集成 3,507 3,51 首次公 电路 生产 ,576, 1,94 2023 开发行 特色 是 否 - 100.12 是 是 不适用 不适用 不适用 否 - 建设 091.8 8,52 年 股票 工艺 1 3.47 研发 与产 业化 项目 CMOS 图像 首次公 传感 不适 不适 开发行 研发 是 否 0 0 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 否 - 器研 用 用 股票 发项 目 3,507 3,51 合计 / / / / / / / / / / / / / / ,576, 1,94 54 / 171 2024 年半年度报告 091.8 8,52 1 3.47 注 1:2021 年 10 月 9 日,本公司第一届董事会第十三次会议审议通过了《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》,同意对募集资金 投资项目拟投入募集资金金额进行调整。公司独立董事对此事项发表了同意的独立意见,保荐机构中金公司对此事项发表了无异议的核查意见。本公司 于 2021 年 10 月 12 日披露了《格科微有限公司关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的公告》(公告编号:2021-001)。 注 2:该项目本公司的承诺效益为所得税后财务内部收益率。该项目于 2023 年内达到预定可使用状态并结项,截至 2024 年 6 月 30 日运营时间相对较 短,因此难以在目前阶段确定是否达到整个项目运营期的预计内部收益率。 2、 超募资金明细使用情况 □适用 √不适用 (三) 报告期内募投变更或终止情况 □适用 √不适用 55 / 171 2024 年半年度报告 (四) 报告期内募集资金使用的其他情况 1、 募集资金投资项目先期投入及置换情况 □适用 √不适用 2、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 □适用 √不适用 3、 对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况 √适用 □不适用 本报告期,在不影响本公司募集资金正常使用及募集资金项目正常建设的情况下,本公司将首次 公开发行股票募集资金的存款余额以协定存款方式存放。 4、 其他 □适用 √不适用 十三、 其他重大事项的说明 □适用 √不适用 第七节 股份变动及股东情况 一、 股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、 股份变动情况表 报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。 2、 股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如 有) □适用 √不适用 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用 二、 股东情况 (一) 股东总数: 截至报告期末普通股股东总数(户) 30,804 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) 0 截至报告期末持有特别表决权股份的股东总数(户) 0 56 / 171 2024 年半年度报告 存托凭证持有人数量 □适用 √不适用 (二) 截至报告期末前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表 前十名股东同时通过普通证券账户和证券公司客户信用交易担保证券账户持股的情形 □适用 √不适用 单位:股 前十名股东持股情况(不含通过转融通出借股份) 质押、标 记或冻结 包含转融通 情况 股 持有有限售 股东名称 报告期 期末持股数 比例 借出股份的 东 条件股份数 股 (全称) 内增减 量 (%) 限售股份数 性 量 份 量 数量 质 状 态 Uni-sky - 1,050,000,000 40.38 1,050,000,000 1,050,000,000 无 0 境 Holding 外 Limited 法 人 Cosmos L.P. - 310,599,100 11.94 310,599,100 310,599,100 无 0 境 外 法 人 Keenway - 175,000,000 6.73 0 0 无 0 境 International 外 Limited 法 人 Hopefield - 164,990,000 6.34 0 0 无 0 境 Holding 外 Limited 法 人 Pacven Walden - 118,615,947 4.56 0 0 无 0 境 Ventures 外 V,L.P. 法 人 招商银行股份 - 59,980,764 2.31 0 0 无 0 境 有限公司-华 2,545,659 内 夏上证科创板 非 50 成份交易型 国 开放式指数证 有 券投资基金 法 人 上海橙原科技 - 35,946,420 1.38 0 0 无 0 其 合伙企业(有 2,369,800 他 限合伙) ZHAOHUI WANG - 35,500,000 1.37 0 0 无 0 境 外 自 然 人 57 / 171 2024 年半年度报告 中国工商银行 8,750,617 28,521,287 1.10 0 0 无 0 境 股份有限公司 内 -易方达上证 非 科创板 50 成份 国 交易型开放式 有 指数证券投资 法 基金 人 香港中央结算 - 24,277,711 0.93 0 0 无 0 境 有限公司 8,491,317 外 法 人 前十名无限售条件股东持股情况(不含通过转融通出借股份) 持有无限售条 股份种类及数量 股东名称 件流通股的数 种类 数量 量 Keenway International Limited 175,000,000 人民币普通股 175,000,000 Hopefield Holding Limited 164,990,000 人民币普通股 164,990,000 Pacven Walden Ventures V,L.P. 118,615,947 人民币普通股 118,615,947 招商银行股份有限公司-华夏上证科创板 50 59,980,764 59,980,764 人民币普通股 成份交易型开放式指数证券投资基金 上海橙原科技合伙企业(有限合伙) 35,946,420 人民币普通股 35,946,420 ZHAOHUI WANG 35,500,000 人民币普通股 35,500,000 中国工商银行股份有限公司-易方达上证科 28,521,287 28,521,287 人民币普通股 创板 50 成份交易型开放式指数证券投资基金 香港中央结算有限公司 24,277,711 人民币普通股 24,277,711 交通银行股份有限公司-万家行业优选混合 20,000,000 20,000,000 人民币普通股 型证券投资基金(LOF) 中国建设银行股份有限公司-华夏国证半导 14,266,371 14,266,371 人民币普通股 体芯片交易型开放式指数证券投资基金 前十名股东中回购专户情况说明 截止报告期末,格科微有限公司回购专用证券账户 持股数量为 22,641,378 股,占公司总股本 0.87%。 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表 不适用 决权的说明 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述前 10 名股东中:1.CosmosL.P.的普通合伙人为 Cosmos G PLtd.,该普通合伙人为 Uni-sky Holding Limited 的全资子公司,故 Cosmos L.P.受 Uni-sky Holding Limited 控制,为 Uni-sky Holding Limited 的一致行动人。2.上海橙原科技合伙企业( 有 限合 伙)的普通合伙人及执行事务合伙人为华芯原创(青 岛)投资管理有限公司(以下简称“华芯原创”) , 华芯原创的唯一股东为香港萨卡里亚责 任 有 限 公 司,香港萨卡里亚责任有限公司的唯一的股 东 及董 事为 LIP-BU TAN(陈立武);Pacven Walden Ventures V,L.P.的管理合伙人为 Pacven Walden Management V Co.,Ltd.,LIP-BU TAN(陈立武)担任该管理合伙 人董事。3.Uni-sky Holding Limited 与 Cosmos L.P.实际控制人为赵立新先生。除上述情形外,未知 上述其他股东是否存在关联关系或属于《上 市 公司 收购管理办法》中规定的一致行动人。 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用 注:公司控股股东及相关董事、高管以及格科微 1 号、格科微 2 号资管计划均未参与转融通出借 业务。 58 / 171 2024 年半年度报告 持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 √适用 □不适用 单位:股 持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 期初普通账户、信 期初转融通出借股 期末普通账户、信 期末转融通出借股 股东名 用账户持股 份且尚未归还 用账户持股 份且尚未归还 称(全 比例 比例 比例 比例 称) 数量合计 数量合计 数量合计 数量合计 (%) (%) (%) (%) 招商银行 股份有限 公司-华 夏上证科 59,980, 创板 50 成 62,526,423 2.40 4,217,500 0.16 2.31 705,200 0.03 764 份交易型 开放式指 数证券投 资基金 中国工商 银行股份 有限公司 -易方达 上证科创 28,521, 19,770,670 0.76 2,396,100 0.09 1.10 612,100 0.02 板 50 成份 287 交易型开 放式指数 证券投资 基金 前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 √不适用 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用 单位:股 有限售条件股份可上市 交易情况 持有的有限售 限售条 序号 有限售条件股东名称 新增可上 条件股份数量 可上市交 件 市交易股 易时间 份数量 股票上 市之日 1 Uni-sky Holding Limited 1,050,000,000 2024-8-18 0 起 36 个 月 股票上 市之日 2 Cosmos L.P. 310,599,100 2024-8-18 0 起 36 个 月 股票上 市之日 3 New Cosmos L.P. 14,600,000 2024-8-18 0 起 36 个 月 59 / 171 2024 年半年度报告 股票上 市之日 4 FORTUNE TIME VENTURE LIMITED 9,488,400 2024-8-18 0 起 36 个 月 自行权 5 DO SUNG LEE 3,250,000 2026-7-28 0 日起 36 个月 自行权 6 付文 3,024,570 2026-7-28 0 日起 36 个月 自行权 7 张黎黎 2,080,985 2026-7-28 0 日起 36 个月 自行权 8 乔劲轩 2,062,500 2026-7-28 0 日起 36 个月 自行权 9 杨伟成 1,875,000 2026-7-28 0 日起 36 个月 自行权 10 陈泰佑 1,875,000 2026-7-28 0 日起 36 个月 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中:1、Cosmos 和 New Cosmos 的普通合 伙 人 均 为 Cosmos GP Ltd. , 该 普 通 合 伙人为 Unisky 的全资子公司,故 Cosmos、New Cosmos 受 Uni-sky 所控制,为 Uni-sky 的一致行动人。2、 LIHUI ZHAO(赵立辉)为赵立新的胞妹,故 LIHUI ZHAO(赵立辉)全资拥有的 Fortune Time 与赵立 新全资拥有的 Uni-sky 为一致行动人。 截至报告期末公司前十名境内存托凭证持有人情况表 □适用 √不适用 持股 5%以上存托凭证持有人、前十名存托凭证持有人及前十名无限售条件存托凭证持有人参与 转融通业务出借股份情况 □适用 √不适用 前十名存托凭证持有人及前十名无限售条件存托凭证持有人因转融通出借/归还原因导致较上期 发生变化 □适用 √不适用 前十名有限售条件存托凭证持有人持有数量及限售条件 □适用 √不适用 (三)截至报告期末表决权数量前十名股东情况表 □适用 √不适用 (四) 战略投资者或一般法人因配售新股/存托凭证成为前十名股东 □适用 √不适用 60 / 171 2024 年半年度报告 三、 董事、高级管理人员和核心技术人员情况 (一) 现任及报告期内离任董事、高级管理人员和核心技术人员持股变动情况 □适用 √不适用 其它情况说明 □适用 √不适用 (二) 董事、高级管理人员和核心技术人员报告期内被授予的股权激励情况 1.股票期权 □适用 √不适用 2.第一类限制性股票 □适用 √不适用 3.第二类限制性股票 □适用 √不适用 (三) 其他说明 □适用 √不适用 四、 控股股东或实际控制人变更情况 □适用 √不适用 五、 存托凭证相关安排在报告期的实施和变化情况 □适用 √不适用 六、 特别表决权股份情况 □适用 √不适用 第八节 优先股相关情况 □适用 √不适用 61 / 171 2024 年半年度报告 第九节 债券相关情况 一、 公司债券(含企业债券)和非金融企业债务融资工具 □适用 √不适用 二、 可转换公司债券情况 □适用 √不适用 62 / 171 2024 年半年度报告 第十节 财务报告 一、审计报告 □适用 √不适用 二、财务报表 合并资产负债表 2024 年 6 月 30 日 编制单位: 格科微有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 七(1) 4,375,780,392 4,318,382,796 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 七(4) 26,896,355 26,877,356 应收账款 七(5) 351,570,501 372,758,315 应收款项融资 七(7) 101,836,666 128,336,954 预付款项 七(8) 53,468,628 64,036,684 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 七(9) 14,874,236 22,178,038 其中:应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 七(10) 5,824,487,477 4,647,125,116 其中:数据资源 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 七(13) 238,967,082 208,992,937 流动资产合计 10,987,881,337 9,788,688,196 非流动资产: 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 七(18) 45,043,235 45,043,235 其他非流动金融资产 七(19) 199,467,167 172,221,848 投资性房地产 固定资产 七(21) 8,930,629,345 9,090,597,486 63 / 171 2024 年半年度报告 在建工程 七(22) 279,326,706 397,828,468 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 七(25) 29,153,291 28,346,291 无形资产 七(26) 328,160,014 301,019,931 其中:数据资源 开发支出 其中:数据资源 商誉 长期待摊费用 七(28) 4,259,893 3,972,690 递延所得税资产 七(29) 178,277,160 140,095,209 其他非流动资产 七(30) 767,349,817 235,414,762 非流动资产合计 10,761,666,628 10,414,539,920 资产总计 21,749,547,965 20,203,228,116 流动负债: 短期借款 七(32) 4,718,344,719 4,056,688,088 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 七(36) 668,770,235 788,290,672 预收款项 合同负债 七(38) 112,698,927 49,048,622 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 七(39) 87,867,145 115,024,059 应交税费 七(40) 24,779,815 38,800,845 其他应付款 七(41) 479,305,569 525,882,706 其中:应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 七(43) 1,881,138,363 1,397,781,552 其他流动负债 七(44) 11,193,489 2,928,611 流动负债合计 7,984,098,262 6,974,445,155 非流动负债: 保险合同准备金 长期借款 七(45) 5,098,161,481 4,946,357,909 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 七(47) 5,887,367 1,620,383 长期应付款 七(48) 9,350,423 长期应付职工薪酬 64 / 171 2024 年半年度报告 预计负债 递延收益 七(51) 880,057,449 370,406,767 递延所得税负债 七(29) 20,139,588 21,179,512 其他非流动负债 非流动负债合计 6,004,245,885 5,348,914,994 负债合计 13,988,344,147 12,323,360,149 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 七(53) 200,434 200,434 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 七(55) 5,467,410,913 5,452,543,063 减:库存股 七(56) 352,776,055 149,891,638 其他综合收益 七(57) -137,222,689 -129,085,612 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 七(60) 2,783,591,215 2,706,101,720 归属于母公司所有者权益 7,761,203,818 7,879,867,967 (或股东权益)合计 少数股东权益 所有者权益(或股东权 7,761,203,818 7,879,867,967 益)合计 负债和所有者权益 21,749,547,965 20,203,228,116 (或股东权益)总计 公司负责人:赵立新 主管会计工作负责人:郭修贇 会计机构负责人:杨佳蓓 合并利润表 2024 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2024 年半年度 2023 年半年度 一、营业总收入 2,790,066,732 1,951,865,382 其中:营业收入 七(61) 2,790,066,732 1,951,865,382 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,740,431,688 1,809,531,010 其中:营业成本 七(61) 2,105,652,364 1,273,458,597 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 七(62) 10,328,169 18,014,341 65 / 171 2024 年半年度报告 销售费用 七(63) 58,857,450 59,724,951 管理费用 七(64) 108,747,188 170,672,310 研发费用 七(65) 387,002,616 299,266,457 财务费用 七(66) 69,843,901 -11,605,646 其中:利息费用 146,650,341 75,211,785 利息收入 -44,527,255 -33,901,563 加:其他收益 七(67) 58,487,304 47,416,681 投资收益(损失以“-”号 七(68) 2,897,143 2,065,754 填列) 其中:对联营企业和合营企 业的投资收益 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益(损失以 “-”号填列) 汇兑收益(损失以“-”号 填列) 净敞口套期收益(损失以 “-”号填列) 公允价值变动收益(损失以 七(70) 20,187,837 “-”号填列) 信用减值损失(损失以 七(72) -150,108 2,207,269 “-”号填列) 资产减值损失(损失以 七(73) -63,705,195 -175,960,874 “-”号填列) 资产处置收益(损失以 七(71) -864,602 “-”号填列) 三、营业利润(亏损以“-”号填 66,487,423 18,063,202 列) 加:营业外收入 七(74) 770,860 253,092 减:营业外支出 七(75) 1,027,939 223,006 四、利润总额(亏损总额以“-” 66,230,344 18,093,288 号填列) 减:所得税费用(收入以“-” 七(76) -11,259,151 40,922,974 填列) 五、净利润(净亏损以“-”号填 77,489,495 -22,829,686 列) (一)按经营持续性分类 1.持续经营净利润(净亏损以 77,489,495 -22,829,686 “-”号填列) 2.终止经营净利润(净亏损以 “-”号填列) (二)按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 77,489,495 -22,829,686 (净亏损以“-”号填列) 2.少数股东损益(净亏损以 “-”号填列) 六、其他综合收益的税后净额 七(77) -8,137,077 -21,374,684 (一)归属母公司所有者的其他 -8,137,077 -21,374,684 综合收益的税后净额 66 / 171 2024 年半年度报告 1.不能重分类进损益的其他综 -1,831,294 7,964,930 合收益 (1)重新计量设定受益计划变动 额 (2)权益法下不能转损益的其他 综合收益 (3)其他权益工具投资公允价值 10,010,386 变动 (4)企业自身信用风险公允价值 变动 (5)外币财务报表折算差额 -1,831,294 -2,045,456 2.将重分类进损益的其他综合 -6,305,783 -29,339,614 收益 (1)权益法下可转损益的其他综 合收益 (2)其他债权投资公允价值变动 (3)金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 (4)其他债权投资信用减值准备 (5)现金流量套期储备 (6)外币财务报表折算差额 -6,305,783 -29,339,614 (7)其他 (二)归属于少数股东的其他综 合收益的税后净额 七、综合收益总额 69,352,418 -44,204,370 (一)归属于母公司所有者的综 69,352,418 -44,204,370 合收益总额 (二)归属于少数股东的综合收 益总额 八、每股收益: (一)基本每股收益(元/股) 0.03 -0.01 (二)稀释每股收益(元/股) 0.03 -0.01 本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现 的净利润为: 0 元。 公司负责人:赵立新 主管会计工作负责人:郭修贇 会计机构负责人:杨佳蓓 合并现金流量表 2024 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2024年半年度 2023年半年度 一、经营活动产生的现金流 量: 销售商品、提供劳务收到的 2,972,807,378 2,219,005,278 现金 客户存款和同业存放款项净 增加额 向中央银行借款净增加额 67 / 171 2024 年半年度报告 向其他金融机构拆入资金净 增加额 收到原保险合同保费取得的 现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净 额 收到的税费返还 461,912,391 228,175,368 收到其他与经营活动有关的 七(78)(1) 635,441,546 183,594,991 现金 经营活动现金流入小计 4,070,161,315 2,630,775,637 购买商品、接受劳务支付的 -3,273,053,208 -1,775,524,942 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净 增加额 支付原保险合同赔付款项的 现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工及为职工支付的 -379,573,308 -320,109,353 现金 支付的各项税费 -70,003,857 -60,819,579 支付其他与经营活动有关的 七(78)(1) -262,622,278 -224,469,640 现金 经营活动现金流出小计 -3,985,252,651 -2,380,923,514 经营活动产生的现金流 七(79)(1) 84,908,664 249,852,123 量净额 二、投资活动产生的现金流 量: 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 404,236 处置固定资产、无形资产和 1,455,398 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位 收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的 现金 投资活动现金流入小计 1,455,398 404,236 购建固定资产、无形资产和 -1,023,239,326 -948,868,902 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 七(78)(2) -7,000,000 -7,000,000 68 / 171 2024 年半年度报告 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位 支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的 -90,866,000 现金 投资活动现金流出小计 -1,121,105,326 -955,868,902 投资活动产生的现金流 -1,119,649,928 -955,464,666 量净额 三、筹资活动产生的现金流 量: 吸收投资收到的现金 其中:子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 4,423,526,592 4,155,196,706 收到其他与筹资活动有关的 七(78)(3) 500,000 500,000 现金 筹资活动现金流入小计 4,424,026,592 4,155,696,706 偿还债务支付的现金 -3,127,292,984 -2,869,861,141 分配股利、利润或偿付利息 -166,188,280 -152,227,514 支付的现金 其中:子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的 七(78)(3) -243,504,159 -28,705,675 现金 筹资活动现金流出小计 -3,536,985,423 -3,050,794,330 筹资活动产生的现金流 887,041,169 1,104,902,376 量净额 四、汇率变动对现金及现金等 206,993 747,233 价物的影响 五、现金及现金等价物净增加 -147,493,102 400,037,066 额 加:期初现金及现金等价物 4,186,005,045 3,593,289,418 余额 六、期末现金及现金等价物余 4,038,511,943 3,993,326,484 额 公司负责人:赵立新 主管会计工作负责人:郭修贇 会计机构负责人:杨佳蓓 69 / 171 2024 年半年度报告 合并所有者权益变动表 2024 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币 2024 年半年度 归属于母公司所有者权益 少 其他权益工 一 数 项目 具 专 盈 般 股 所有者权益合 实收资 东 计 项 余 风 其 本 (或 优 永 资本公积 减:库存股 其他综合收益 未分配利润 小计 权 其 储 公 险 他 股本) 先 续 益 他 备 积 准 股 债 备 一、上年期 200,434 5,452,543,063 149,891,638 - 129,085,612 2,706,101,720 7,879,867,967 7,879,867,967 末余额 加:会计政 策变更 前期差 错更正 其他 二、本年期 200,434 5,452,543,063 149,891,638 - 129,085,612 2,706,101,720 7,879,867,967 7,879,867,967 初余额 三、本期增 减变动金额 (减少以 14,867,850 202,884,417 -8,137,077 0 77,489,495 -118,664,149 -118,664,149 “-”号填 列) (一)综合 -8,137,077 77,489,495 69,352,418 69,352,418 收益总额 (二)所有 者投入和减 14,867,850 202,884,417 -188,016,567 -188,016,567 少资本 1.所有者投 入的普通股 70 / 171 2024 年半年度报告 2.其他权益 工具持有者 投入资本 3.股份支付 14,867,850 14,867,850 14,867,850 计入所有者 权益的金额 4.其他 5.股份回购 202,884,417 -202,884,417 -202,884,417 (三)利润 分配 1.提取盈余 公积 2.提取一般 风险准备 3.对所有者 (或股东) 的分配 4.其他 (四)所有 者权益内部 结转 1.资本公积 转增资本 (或股本) 2.盈余公积 转增资本 (或股本) 3.盈余公积 弥补亏损 4.设定受益 计划变动额 结转留存收 益 5.其他综合 收益结转留 存收益 71 / 171 2024 年半年度报告 6.其他 (五)专项 储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本期期 200,434 5,467,410,913 352,776,055 -137,222,689 2,783,591,215 7,761,203,818 7,761,203,818 末余额 2023 年半年度 归属于母公司所有者权益 少 其他权益工 一 数 项目 具 专 般 股 所有者权益合 实收资 项 风 其 东 计 本(或股 优 永 资本公积 减:库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 小计 其 储 险 他 权 本) 先 续 他 备 准 益 股 债 备 一、上 年期末 193,123 5,275,640,917 -118,243,960 2,737,821,542 7,895,411,622 7,895,411,622 余额 加:会 计政策 变更 前 期差错 更正 其 他 二、本 年期初 193,123 5,275,640,917 -118,243,960 2,737,821,542 7,895,411,622 7,895,411,622 余额 三、本 期增减 3,596,469 -21,374,684 -22,829,686 -40,607,901 -40,607,901 变动金 额(减 72 / 171 2024 年半年度报告 少以 “-” 号填 列) (一) 综合收 -21,374,684 -22,829,686 -44,204,370 -44,204,370 益总额 (二) 所有者 投入和 3,596,469 3,596,469 3,596,469 减少资 本 1.所 有者投 入的普 通股 2.其 他权益 工具持 有者投 入资本 3.股 份支付 计入所 3,596,469 3,596,469 3,596,469 有者权 益的金 额 4.其 他 (三) 利润分 配 1.提 取盈余 公积 73 / 171 2024 年半年度报告 2.提 取一般 风险准 备 3.对 所有者 (或股 东)的 分配 4.其 他 (四) 所有者 权益内 部结转 1.资 本公积 转增资 本(或 股本) 2.盈 余公积 转增资 本(或 股本) 3.盈 余公积 弥补亏 损 4.设 定受益 计划变 动额结 转留存 收益 74 / 171 2024 年半年度报告 5.其 他综合 收益结 转留存 收益 6.其 他 (五) 专项储 备 1.本 期提取 2.本 期使用 (六) 其他 四、本 期期末 193,123 5,279,237,386 -139,618,644 2,714,991,856 7,854,803,721 7,854,803,721 余额 公司负责人:赵立新 主管会计工作负责人:郭修贇 会计机构负责人:杨佳蓓 75 / 171 2024 年半年度报告 三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用 格科微有限公司(以下简称“本公司”)系于 2003 年 9 月 3 日在开曼群岛注册成立的有限责任公 司,注册地址为 4th Floor, Harbour Place, 103 South Church Street, P.O. Box 10240,Grand Cayman KY1-1002, Cayman Islands, British West Indies。 于 2021 年 8 月 13 日,本公司在境内首次公开发行 249,888,718 股每股面值 0.00001 美元的普通 股 A 股股票,并于 2021 年 8 月 18 日在上海证券交易所科创板挂牌上市。该发行完成后,本公司 发行在外的普通股为 2,498,887,173 股,每股面值 0.00001 美元。 于 2020 年 6 月 26 日,本公司董事会和股东大会分别审议通过经修订的《员工股份期权计划》以 及相应的配套议案《关于公司员工股份期权计划实施考核管理办法的议案》及《关于提请股东大 会授权董事会办理股份期权计划相关事宜的议案》,形成了现行适用的《员工股份期权计划》。 根据本公司 2022 年 10 月 28 日第一届董事会第二十次会议审议通过的《关于调整员工股份期权 计划部分业绩考核指标的议案》及 2023 年 7 月 20 日第一届董事会第二十七次会议审议通过的 《关于确认<员工股份期权计划>部分股票期权失效的议案》和《关于<员工股份期权计划>上市后 第一个行权期行权条件成就的议案》,员工股份期权计划上市后第一个行权期可行权股票期权数 量为 106,854,780 份。 于 2024 年 6 月 30 日,股票期权激励对象累计已行权 101,699,494 股,本公司股本变更为 2,600,586,667 股,每股面值为 0.00001 美元。 本公司及子公司(合称“本集团”)主要在中国从事 CMOS 图像传感器和显示驱动芯片的研发、设 计、制造和销售;并提供相关技术咨询与技术服务。 本年度纳入合并范围的主要子公司详见请参见本节财务报告之“十、1.在其他主体中的权益”。 本财务报表由本公司董事会于 2024 年 8 月 15 日批准报出。 四、财务报表的编制基础 1. 编制基础 本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、 各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公 开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》和《公开发行证券的公 司信息披露编报规则第 24 号——科创板创新试点红筹企业财务报告信息特别规定》的披露规定 编制。 2. 持续经营 √适用 □不适用 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示: √适用 □不适用 本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计,主要体现在金融工具的计量、预期信用 损失的计量、存货的计价方法、研发费用的确认和计量、固定资产折旧、无形资产和使用权资产 摊销、收入的确认和计量、股份支付的确认和计量方法等。 76 / 171 2024 年半年度报告 本集团在确定重要的会计政策时所运用的关键判断、重要会计估计及其关键假设。 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司截至 2024 年 6 月 30 日止 6 个月期间的合并财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完 整地反映了本公司 2024 年 6 月 30 日的合并财务状况以及截至 2024 年 6 月 30 日止 6 个月期间的 合并经营成果和合并现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 □适用 √不适用 4. 记账本位币 本公司记账本位币为美元。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位 币。本财务报表以人民币列示。 5. 重要性标准确定方法和选择依据 √适用 □不适用 项目 重要性标准 重要的应收款项坏账准备收回或转回金额 重 占应收款项账面价值比例 10%以上且大于等于 要的应收款项实际核销项目 100 万元 重要的在建工程 占总资产比例 5% 账龄超过一年或逾期的重要其他应付款 占其他应付款账面价值比例 10%以上且大于等 于 100 万元 收到的重要的投资活动有关的现金,支付的重 占现金总流入或总流出 5%以上 要的投资活动有关的现金 6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 □适用 √不适用 7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 编制合并财务报表时,合并范围包括本公司及全部子公司。 从取得子公司的实际控制权之日起,本集团开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停 止纳入合并范围。 在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会 计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公 司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权 益、当期净损益及综合收益中不归属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损 益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单 独列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销归属于母公司股东的 77 / 171 2024 年半年度报告 净利润;子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按本公司对该子公司的分配比 例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未 实现内部交易损益,按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数 股东损益之间分配抵销。 如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从本集团的 角度对该交易予以调整。 8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 □适用 √不适用 9. 现金及现金等价物的确定标准 现金及现金等价物是指库存现金,可随时用于支付的存款,以及持有的期限短、流动性强、易于 转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 10. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 (a) 外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币入账。于资产负债表日,外币货 币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币。为购建符合借款费用资本化条件的资 产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化;其他汇兑差额直接计入当 期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折 算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。 (b) 外币财务报表的折算 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益中除 未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项 目,采用平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,计入其他综合收益。境外经营的现 金流量项目,采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中 单独列示。 11. 金融工具 √适用 □不适用 金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本集团成为 金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债。 (a)金融资产 (i)分类和计量本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资 产划分为: (1)以摊余成本计量的金融资产; (2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产; (3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计 量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益; 对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、 未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本集团按照预期有权收取的对价金额作为 初始确认金额。 债务工具 本集团持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具,分别采用以下三种方式 进行计量: -以摊余成本计量: 78 / 171 2024 年半年度报告 本集团管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金 流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金 额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产 主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款以及一年内到期的非流动资产。 -以公允价值计量且其变动计入其他综合收益: 本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金 融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计 入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损 益。此类金融资产主要包括应收款项融资。 -以公允价值计量且其变动计入当期损益: 本集团将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工 具,以公允价值计量且其变动计入当期损益。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一 年的,列示为其他非流动金融资产,其余列示为交易性金融资产。权益工具本集团将非交易性权 益工具投资于初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列示为 其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。 (ii)减值 本集团对于以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具 投资等,以预期信用损失为基础确认损失准备。 本集团考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本和努力即可获得的有关过去事项、当前状 况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收 的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。 对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款和应收款项融资,无论是 否存在重大融资成分,本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 除上述应收票据、应收账款和应收款项融资外,于每个资产负债表日,本集团对处于不同阶段的 金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第 一阶段,本集团按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用 风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本集团按照该工具整个存续期的预期信 用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本集团按照 该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本集团假设其信用风险自初始确认后并未显 著增加,认定为处于第一阶段的金融工具,按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 本集团对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率 计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本 和实际利率计算利息收入。 按照单项计算预期信用损失的各类金融资产,其信用风险特征与该类中的其他金融资产显著 不同。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本集团依据信用风险特征将 应收款项划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下: 应收票据组合 银行承兑汇票 应收账款组合 所有应收销售款、商业承兑汇票 其他应收款组合一 押金和保证金 其他应收款组合二 员工备用金 其他应收款组合三 其他 79 / 171 2024 年半年度报告 对于划分为组合的应收票据,本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济 状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。 对于划分为组合的应收账款,本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济 状况的预测,编制应收账款账期天数与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。 对于划分为组合的其他应收款,本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经 济状况的预测,通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信 用损失。 本集团将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益的债务工具,本集团在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。 (iii)终止确认 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止; (2)该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; (3)该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬,但是放弃了对该金融资产控制。其他权益工具投资终止确认时,其账面价值与收到的对价 以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额,计入留存收益;其余金融资产 终止确认时,其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和 的差额,计入当期损益。 (b)金融负债 金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债。 本集团的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债,包括应付票据及应付账款、其他应付款、 借款等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量,并采用实际利率法进 行后续计量。期限在一年以下(含一年)的,列示为流动负债;期限在一年以上但自资产负债表日 起一年内(含一年)到期的,列示为一年内到期的非流动负债;其余列示为非流动负债。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,本集团终止确认该金融负债或义务已解除的部 分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 (c)金融工具的公允价值确定 存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具, 采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据 和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债 特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取 得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。 12. 应收票据 □适用 √不适用 13. 应收账款 □适用 √不适用 14. 应收款项融资 □适用 √不适用 80 / 171 2024 年半年度报告 15. 其他应收款 □适用 √不适用 16. 存货 √适用 □不适用 存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法 √适用 □不适用 (a) 分类存货包括原材料、在产品、产成品、发出商品以及开发产品,按成本与可变现净值孰低 计量。开发产品是指已建成、待出售的物业。开发产品包括土地使用权、建筑开发成本、资本化 的借款费用、其他直接和间接的开发费用。 (b)发出存货的计价方法存货发出时的成本按加权平均法核算,产成品、发出商品和在产品成本 包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按系统的方法分配的制造费用。 (c)集团的存货盘存制度采用永续盘存制。 (d)低值易耗品和包装物的摊销方法 周转材料包括低值易耗品和包装物等,低值易耗品和包装物 采用一次转销法进行摊销。 存货跌价准备的确认标准和计提方法 √适用 □不适用 存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中,以存货的估 计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的合同履约成本和销售费用以及相关税费后的金 额确定。在同一地区生产和销售且具有相同或类似最终用途的存货,本集团合并计提存货跌价准 备。其中,对于原材料、在产品和产成品,本集团根据库龄、保管状态及未来销售预测等因素计 提存货跌价准备。 按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据 □适用 √不适用 基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据 □适用 √不适用 17. 合同资产 □适用 √不适用 18. 持有待售的非流动资产或处置组 □适用 √不适用 划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法 □适用 √不适用 终止经营的认定标准和列报方法 □适用 √不适用 19. 长期股权投资 √适用 □不适用 长期股权投资包括:本公司对子公司的长期股权投资。 81 / 171 2024 年半年度报告 子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。 对子公司的投资,在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示,在编制合并财务报表时按权益 法调整后进行合并。 (a) 投资成本确定 非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于 以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付 的购买价款作为初始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允 价值作为初始投资成本。 (b) 后续计量及损益确认方法 采用成本法核算的长期股权投资,按照初始投资成本计量,被投资单位宣告分派的现金股利或利 润,确认为投资收益计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值份额的,以初始投资成本作为长期股权投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,并相应调增长期股权投资成本。采用权 益法核算的长期股权投资,本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损 益。确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益减记至零为限,但本集团负有承担额外损失义务且符合预计负债确认条件 的,继续确认预计将承担的损失金额。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有 者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现 金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。 本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分,予以抵 销,在此基础上确认本公司财务报表的投资损益。在编制合并财务报表时,对于本集团向被投资 单位投出或出售资产的顺流交易而产生的未实现内部交易损益中归属于本集团的部分,本集团在 本公司财务报表抵销的基础上,对有关未实现的收入和成本或资产处置损益等中归属于本集团的 部分予以抵销,并相应调整投资收益;对于被投资单位向本集团投出或出售资产的逆流交易而产 生的未实现内部交易损益中归属于本集团的部分,本集团在本公司财务报表抵销的基础上,对有 关资产账面价值中包含的未实现内部交易损益中归属于本集团的部分予以抵销,并相应调整长期 股权投资的账面价值。本集团与被投资单位发生的内部交易损失,其中属于资产减值损失的部 分,相应的未实现损失不予抵销。 (c) 确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据 控制是指拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能 力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。 共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过本集团及 分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。 重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方 一起共同控制这些政策的制定。 (d) 长期股权投资减值 对子公司的长期股权投资,当其可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。 20. 投资性房地产 不适用 21. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用 固定资产确认及初始计量 固定资产包括房屋、机器设备、电子及办公设备和运输工具等。 固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或 新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。 82 / 171 2024 年半年度报告 与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量 时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时 计入当期损益。 (2).折旧方法 √适用 □不适用 类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率 年折旧率 房屋 年限平均法 20 至 50 年 0% 2.00%至 5.00% 机器设备 年限平均法 3 至 10 年 0%-10% 10.00%至 33.33% 电子及办公设 年限平均法 3至5年 0%-10% 18.00%至 33.33% 备 运输工具 年限平均法 4至5年 0%-10% 18.00%至 25.00% 22. 在建工程 √适用 □不适用 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费 用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状 态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时,账 面价值减记至可收回金额。 23. 借款费用 √适用 □不适用 本集团发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的构建或生产的借款费用,在资产支出及借款 费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时,开始资本化并计入 该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化,其后发生的借款费用计入当期 损益。如果资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过 3 个月,暂停借款费用的资 本化,直至资产的购建活动重新开始。对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以 专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时 性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借款费用的资本化金额。 对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款,按照累计资产支出超过专门借款部分的资 本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化 金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始 确认金额所使用的利率。 24. 生物资产 □适用 √不适用 25. 油气资产 □适用 √不适用 26. 无形资产 (1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序 √适用 □不适用 无形资产包括土地使用权、专利权和软件等,以成本计量。 (a) 土地使用权 以支付土地出让金方式取得的土地使用权,按照实际支付的价款入账,并采用直线法按使用年限 50-70 年平均摊销。 83 / 171 2024 年半年度报告 (b) 专利权专利权 按预计法定年限 10-20 年平均摊销。 (c) 软件 软件按预计使用年限 3-10 年平均摊销。 (d) 定期复核使用寿命和摊销方法 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。 (e) 无形资产减值 当无形资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。 (2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法 √适用 □不适用 本集团的研究开发支出主要包括本集团实施研究开发活动而耗用的材料、研发部门职工薪酬、研 发使用的设备及软件等资产的折旧摊销、研发测试、研发技术服务费及授权许可费等支出。 研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,予以资本 化: 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性; 管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图; 能够证明该无形资产将如何产生经济利益; 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该 无形资产;以及归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不 在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该 项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。 27. 长期资产减值 √适用 □不适用 固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产及对子公司的长期股权投资等,于 资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试;尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在 减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按 其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资 产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如 果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 28. 长期待摊费用 √适用 □不适用 长期待摊费用包括使用权资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一 年以上的各项费用,按预计受益期间分期平均摊销,并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 29. 合同负债 □适用 √不适用 30. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用 84 / 171 2024 年半年度报告 短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、 住房公积金、工会和教育经费、中国香港地区的强积金等。本集团在职工提供服务的会计期间, 将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用 本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的 基金缴存固定费用后,不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划是除设定提存 计划以外的离职后福利计划。于报告期内,本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保 险和失业保险,均属于设定提存计划。 基本养老保险 本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定 的社会基本养老保险缴纳基数和比例,按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。 职工退休后,当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工 提供服务的会计期间,将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债,并计入当期损益或相 关资产成本。 强积金 本集团子公司格科微电子(香港)有限公司职工参加了由政府机关设立的强积金制度。本集团以当 地规定的强积金缴纳基数和比例,按月向当地经办机构缴纳强积金。职工退休后,当地政府机关 有责任向已退休员工支付强积金。本集团在职工提供服务的会计期间,将根据上述规定计算应缴 纳的金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。 (3)、辞退福利的会计处理方法 □适用 √不适用 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 □适用 √不适用 31. 预计负债 □适用 √不适用 32. 股份支付 √适用 □不适用 (a) 股份支付的种类 权益结算的股份支付 本集团以权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。完成等待期内的 服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务或其他方类似服务的以权益结算的股份支付, 在等待期内的每个资产负债表日以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具于授 予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在每个资产负债表日后续 信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的,将进行调整,并在可行权日调整至实际可行 权的权益工具数量。 (b) 权益工具公允价值确定的方法 本集团采用二叉树期权定价模型确定股份期权激励计划下授予职工的权益工具的公允价值。 (c) 确定可行权权益工具最佳估计的依据 于等待期的每个资产负债表日,本集团根据最新取得的可行权权益工具数量变动等后续信息作出 最佳工具,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实 际可行权数量一致。 (d) 条款和条件的修改 85 / 171 2024 年半年度报告 本集团若以不利于职工的方式修改条款和条件,本集团仍需要继续对取得的服务进行会计处理, 如同该变更从未发生。本集团若以有利于职工的方式修改条款和条件,本集团应将增加的权益工 具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。若修改缩短了等待期,则本集团在缩短后的等待期 内确认相关成本和费用。 (e) 取消 如果本集团在等待期内取消了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),本集团 应当将取消作为加速可行权处理,将原本应在剩余等待期内确认的金额立即计入当期损益,同时 确认资本公积。 33. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 34. 收入 (1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策 √适用 □不适用 本集团在客户取得相关产品或服务的控制权时,按预期有权收取的对价金额确认收入。 (i)销售产品 本集团的销售产品收入主要为 CMOS 图像传感器业务及显示驱动芯片业务收入。本集团的产品销 售根据与客户或经销商签订的销售合同或订单发货,产品送达客户或经销商指定的交货地点或承 运人,取得对方确认作为控制权的转移时点,确认销售收入;对于以代销模式通过代理商销售, 本集团在代理商将产品送达至最终客户时确认控制权的转移并确认收入。本集团给予客户的信用 期根据客户的信用风险特征确定,与行业惯例一致,不存在重大融资成分。本集团已收或应收客 户对价而应向客户转让产品的义务列示为合同负债。 本集团提供基于销售数量的销售折扣。本集团根据历史经验,按照合同对价扣除销售折扣后的净 额确认收入。 (ii)提供劳务 本集团对外提供技术服务、测试加工及咨询服务等劳务,若满足下列之一的,本集团根据已完成 劳务的进度在一段时间内确认收入:(一)客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带 来的经济利益;(二)客户能够控制本集团履约过程中在建的产品;(三)本集团履约过程中所产出 的产品具有不可替代用途,且本集团在整个合同期间内有权累计至今已完成的履约部分收取款 项。否则,本集团于客户取得相关劳务控制权时点确认收入。 本集团按照已完成劳务的进度确认收入时,对于本集团已经取得无条件收款权的部分,确认为应 收账款,其余部分确认为合同资产,并对应收账款和合同资产以预期信用损失为基础确认损失准 备;如果本集团已收或应收的合同价款超过已完成的劳务,则将超过部分确认为合同负债。本集 团对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。 合同成本包括合同履约成本和合同取得成本。本集团为提供服务而发生的成本,确认为合同履约 成本,并在确认收入时,按照已完成服务的进度结转计入主营业务成本。如果合同履约成本的账 面价值高于因提供该服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,本集团对超出的部 分计提减值准备,并确认为资产减值损失。于资产负债表日,本集团对于合同履约成本根据其初 始确认时摊销期限是否超过一年,以减去相关资产减值准备后的净额,分别列示为存货和其他非 流动资产。 (2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法 □适用 √不适用 35. 合同成本 □适用 √不适用 86 / 171 2024 年半年度报告 36. 政府补助 √适用 □不适用 政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,包括财政补贴等。 政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。政府补助为货币性资产 的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不 能可靠取得的,按照名义金额计量。 本集团与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府 补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 与资产相关的政府补助,确认为递延收益并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分摊计 入损益;与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收 益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本,用于补偿已发生的相 关费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。本集团对同类政府补助采用相同的列报方 式。 与日常活动相关的政府补助纳入营业利润,与日常活动无关的政府补助计入营业外收支。 本集团收到的政策性优惠利率贷款,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金 和该政策性优惠利率计算相关借款费用。本集团直接收取的财政贴息,冲减相关借款费用。 37. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异) 计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的递延 所得税资产。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿 该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳 税所得额为限。 对与子公司投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本集团能够控制该暂时性 差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司投资相关的可抵扣 暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时 性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。 同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示: 递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税 相关; 本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。 38. 租赁 √适用 □不适用 作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法 √适用 □不适用 本集团于租赁期开始日确认使用权资产,并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债。租赁 付款额包括固定付款额,以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权的情况下需支付的 款项等。按销售额的一定比例确定的可变租金不纳入租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。 本集团将自资产负债表日起一年内(含一年)支付的租赁负债,列示为一年内到期的非流动负债。 本集团的使用权资产包括租入的房屋及建筑物等。使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包 括租赁负债的初始计量金额、租赁期开始日或之前已支付的租赁付款额、初始直接费用等,并扣 除已收到的租赁激励。本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩 余使用寿命内计提折旧;若无法合理确定租赁期届满时是否能够取得租赁资产所有权,则在租赁 期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价 值时,本集团将其账面价值减记至可收回金额。 87 / 171 2024 年半年度报告 对于租赁期不超过 12 个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值资产租赁,本集团选 择不确认使用权资产和租赁负债,将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益 或相关资产成本。 作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法 □适用 √不适用 39. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用 本集团根据历史经验和其他因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键 判断进行持续的评价。 (a)采用会计政策的关键判断 (i)金融资产的分类本集团在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流 量特征的分析等。 本集团在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式,考虑的因素包括评价和向关键管 理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人 员获得报酬的方式等。 本集团在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时,存在以下主要判断:本金 是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动;利息是否仅包括货币 时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如,提前偿付的金额是否 仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息,以及因提前终止合同而支付的合理补 偿。 (ii)收入确认的时点 本集团向客户或经销商销售产品时,按照合同规定将产品运至约定交货地点或承运人,由客户或 经销商对产品进行验收且签署货物交接单;本集团向代理商销售产品时,按照合同规定将产品运 至最终客户,由最终客户对产品进行验收且签署货物交接单。客户、经销商或最终客户拥有销售 产品并且有自主定价的权利,并且承担该产品价格波动或毁损的风险,即视为取得了产品的控制 权。因此,本集团根据与不同客户签订的销售合同不同分别在以下时点确认收入:(1)将产品按 照合同规定运至约定交货地点或承运人,在客户或经销商验收且签署货物交接单后;(2)将产品 按照合同规定运至最终客户,在最终客户验收且签署货物交接单后。 (b)重要会计估计及其关键假设 下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重 要风险: (i) 存货可变现净值 存货按成本与可变现净值孰低计量,并对于超过一定期限库龄的存货以及过时或毁损的存货 项目计提存货跌价准备。存货可变现净值为一般业务中存货的估计售价减去至完工时估计将要发 生的成本、估计的合同履约成本和销售费用以及相关税费后的金额确定。该些估计主要根据当时 市况、预计未来销售情况及过往经验作出,并会因技术革新、客户喜好及竞争对手面对市况转变 所采取行动不同而产生重大差异。管理层于各资产负债表日重新评估该等估计。 预期信用损失的计量 本集团通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失,并基于违约概率和违约损失 率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时,本集团使用内部历史信用损失经验等数据, 并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。 在考虑前瞻性信息时,本集团考虑了不同的宏观经济情景。截至 2024 年 6 月 30 日止 6 个月期 间,“基准”、“不利”及“有利”这三种经济情景的权重分别是 50%、25%和 25%(2023 年度: 50%、25%和 25%)。本集团定期监控并复核与预期信用损失计算相关的重要宏观经济假设和参 数,包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化、国内生产总值和消费者 物价指数等。截至 2024 年 6 月 30 日止 6 个月期间,本集团已考虑了不同宏观经济情景下的不确 定性,相应更新了相关假设和参数。 (ii)所得税及递延所得税 88 / 171 2024 年半年度报告 本集团在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中,部分交易和事项的最终税务处理 存在不确定性。在计提各个地区的所得税费用时,本集团需要作出重大判断。如果这些税务事项 的最终认定结果与最初入账的金额存在差异,该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和 递延所得税的金额产生影响。 递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该债务期间的适用所得税税率 计量。预期适用所得税税率是根据有关现行的税务法规及本集团的实际情况而确定。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损,本集团以未来期间很可能获得用来抵扣可抵扣亏损的 应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。未来期间取得的应纳税所得额包括本集团通过 正常的生产经营活动能够实现的应纳税所得额,以及以前期间产生的应纳税暂时性差异在未来期 间转回时将增加的应纳税所得额。本集团在确定未来期间应纳税所得额取得的时间和金额时,需 要运用估计和判断。如果实际情况与估计存在差异,可能导致对递延所得税资产的账面价值进行 调整。 (iii)固定资产及无形资产的预计净残值及使用寿命或预计受益期 本集团对固定资产及无形资产等的预计净残值及预计使用寿命作出了估计。该估计是根据同 类性质的固定资产及无形资产的实际净残值和预计使用寿命的历史经验作出的,可能由于技术更 新或其他原因产生重大改变。当净残值或预计使用寿命小于先前的估计时,本集团将增加折旧及 摊销费用。 40. 重要会计政策和会计估计的变更 (1).重要会计政策变更 □适用 √不适用 (2).重要会计估计变更 □适用 √不适用 (3).2024 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表 □适用 √不适用 41. 其他 □适用 √不适用 六、税项 1. 主要税种及税率 主要税种及税率情况 √适用 □不适用 税种 计税依据 税率 增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳 13%及 6% 税销售额乘以适用税率扣除当 期允许抵扣的进项税后的余额 计算) 消费税 营业税 城市维护建设税 缴纳的增值税税额 5% 企业所得税 应纳税所得额 0%、10%、16.5%及 25% 89 / 171 2024 年半年度报告 存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明 √适用 □不适用 请参见下述税收优惠内容。 2. 税收优惠 √适用 □不适用 (a) 本公司为注册在开曼群岛的有限责任公司,其在截至 2024 年 6 月 30 日止 6 个月期间适用的 所得税税率为 0%。 根据财政部、国家税务总局 2016 年 5 月 4 日颁布的财税[2016]49 号《关于软件和集成电路产业 企业所得税优惠政策有关问题的通知》以及 2016 年 5 月 10 号颁布的《关于软件和集成电路产业 企业所得税优惠征收管理有关问题解答》,企业自行判断是否符合享受软件和集成电路企业税收 优惠政策的条件,并向税务局备案。根据格科微电子(上海)有限公司(“格科上海”)自行评估结 果,格科上海符合软件和集成电路企业税收优惠政策的条件,并在每年汇算清缴时向税务机关备 案。因此,格科上海在截至 2024 年 6 月 30 日止 6 个月期间适用所得税税率为 10%。 本集团之子公司格科微电子(香港)有限公司(“格科香港”)为注册在香港的有限公司, 2,000,000 港币以内的应税利润适用 8.25%的税率,其余应税利润适用 16.5%的税率。 本集团之子公司格科微电子(浙江)有限公司(“格科浙江”)、格科(浙江)置业有限公司(“格科 置业”)、格科半导体(上海)有限公司(“格科半导体”)、格科集成电路(上海)有限公司(“格科 集成电路”)为注册在中国的有限公司,其在截至 2024 年 6 月 30 日止 6 个月期间适用的所得税 税率为 25%。 (b) 本公司境内子公司的产品销售业务适用增值税,购买原材料等支付的增值税进项税额可以抵 扣销项税。外销产品采用“免、抵、退”办法。 根据财政部、国家税务总局、海关总署发布的《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政 部、税务总局、海关总署公告 2019 年第 39 号),自 2019 年 4 月 1 日起,本集团的图像传感器及 显示驱动芯片产品销售业务收入适用的增值税税率为 13%,退税率为 13%。 本集团的合作开发收入、技术服务收入及技术授权收入适用的增值税税率为 6%。 (c) 根据财政部及税务总局颁布的《关于集成电路企业增值税加计抵减政策的通知》(财政部 税 务总局公告[2023 年]17 号)的规定,本公司的子公司格科上海和格科半导体作为适用的集成电 路企业,自 2023 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日,按照当期可抵扣进项税额加计 15%, 抵减增值税应纳税额。企业外购芯片对应的进项税额,以及按照现行规定不得从销项税额中抵扣 的进项税额,不得计提加计抵减额。 3. 其他 □适用 √不适用 七、合并财务报表项目注释 1、 货币资金 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 5,384 5,384 银行存款 4,038,506,559 4,185,999,661 其他货币资金 337,268,449 132,377,751 存放财务公司存款 合计 4,375,780,392 4,318,382,796 其中:存放在境外 178,372,282 511,780,250 的款项总额 90 / 171 2024 年半年度报告 其他说明 于 2024 年 6 月 30 日,其他货币资金 60,907,614 元为本集团向银行申请短期借款所存入的保证金 存款;其他货币资金 162,757,935 元为本集团向银行申请开立信用证所存入的保证金存款;其他货 币资金 113,602,900 元为本集团向银行申请开立保函及其他事项所存入的保证金存款。上述其他 货币资金为受到限制的银行存款。 于 2023 年 12 月 31 日,其他货币资金 59,279,131 元为本集团向银行申请短期借款所存入的保证 金存款;其他货币资金 50,375,822 元为本集团向银行申请开立信用证所存入的保证金存款;其他 货币资金 22,722,798 元为本集团向银行申请开立保函及其他事项所存入的保证金存款。上述其他 货币资金为受到限制的银行存款。 2、 交易性金融资产 □适用 √不适用 3、 衍生金融资产 □适用 √不适用 4、 应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 11,664,549 16,543,568 商业承兑票据 15,385,663 10,438,170 减:坏账准备 -153,857 -104,382 合计 26,896,355 26,877,356 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 4,082,971 商业承兑票据 合计 4,082,971 截至 2024 年 6 月 30 日止 6 个月期间,本集团下属子公司视其日常资金管理的需要将一部分银行 承兑汇票进行贴现和背书,故将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资 产,列示为应收款项融资。 (4). 按坏账计提方法分类披露 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 类别 期末余额 期初余额 91 / 171 2024 年半年度报告 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提 账面 计提 账面 比例 金额 金额 比例 价值 金额 比例(%) 金额 比例 价值 (%) (%) (%) 按 单 项 计 提 坏 账 准 备 其中: 按 组 合 计 提 坏 27,050,212 100 153,857 0.57 26,896,355 26,981,738 100.00 104,382 0.39 26,877,356 账 准 备 其中: 银 行 承 兑 11,664,549 43.12 11,664,549 16,543,568 61.31 16,543,568 汇票 商 业 承 兑 15,385,663 56.88 153,857 1.00 15,231,806 10,438,170 38.69 104,382 1.00 10,333,788 汇票 合计 27,050,212 / 153,857 / 26,896,355 26,981,738 / 104,382 / 26,877,356 按单项计提坏账准备: □适用 √不适用 按组合计提坏账准备: √适用 □不适用 组合计提项目:商业承兑汇票 单位:元 币种:人民币 期末余额 名称 应收票据 计提比例(%) 坏账准备 商业承兑汇票 15,385,663 153,857 1.00 合计 15,385,663 153,857 1.00 按组合计提坏账准备的说明 √适用 □不适用 本集团的应收票据均因销售商品、提供劳务等日常经营活动产生,无论是否存在重大融资成分, 均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 按预期信用损失一般模型计提坏账准备 □适用 √不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无 对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明: □适用 √不适用 (5). 坏账准备的情况 √适用 □不适用 92 / 171 2024 年半年度报告 单位:元 币种:人民币 本期变动金额 类别 期初余额 其他 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 变动 坏账准备 104,382 153,857 104,382 153,857 合计 104,382 153,857 104,382 153,857 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: □适用 √不适用 其他说明: 无 (6). 本期实际核销的应收票据情况 □适用 √不适用 其中重要的应收票据核销情况: □适用 √不适用 应收票据核销说明: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 5、 应收账款 (1).按账龄披露 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 账龄 期末账面余额 期初账面余额 1 年以内 其中:1 年以内分项 六个月以内 345,901,793 378,390,594 七到十二个月 11,420,726 46,116 1 年以内小计 357,322,519 378,436,710 1至2年 2至3年 3 年以上 150,949 150,949 3至4年 4至5年 5 年以上 合计 357,473,468 378,587,659 (2). 按坏账计提方法分类披露 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面 93 / 171 2024 年半年度报告 计提 价值 计提 价值 比例 比例 金额 金额 比例 金额 金额 比例 (%) (%) (%) (%) 按单项计提 坏账准备 其中: 按组合计提 357,473,468 100 5,902,967 1.65 351,570,501 378,587,659 100 5,829,344 1.54 372,758,315 坏账准备 其中: 组合-应收销 357,473,468 100 5,902,967 1.65 351,570,501 378,587,659 100 5,829,344 1.54 372,758,315 售款 合计 357,473,468 / 5,902,967 / 351,570,501 378,587,659 / 5,829,344 / 372,758,315 按单项计提坏账准备: □适用 √不适用 按组合计提坏账准备: √适用 □不适用 组合计提项目:组合-应收销售款 单位:元 币种:人民币 期末余额 名称 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 六个月以内 345,901,793 -5,123,878 1.48 七到十二个月 11,420,726 -628,140 5.50 一到二年 - - - 二到三年 - - - 三年以上 150,949 -150,949 100.00 合计 357,473,468 -5,902,967 按组合计提坏账准备的说明: √适用 □不适用 本集团对于应收账款,无论是否存在重大融资成分,均按照整个存续期的预期信用损失计量损失 准备 按预期信用损失一般模型计提坏账准备 □适用 √不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无 对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明: □适用 √不适用 (3). 坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期变动金额 类别 期初余额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 坏账准备 5,829,344 5,478,175 5,507,084 102,532 5,902,967 合计 5,829,344 5,478,175 5,507,084 102,532 5,902,967 94 / 171 2024 年半年度报告 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: □适用 √不适用 (4). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 应收账款核销说明: □适用 √不适用 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 占应收账款 应收账款和 和合同资产 应收账款期 合同资产期 坏账准备期 单位名称 合同资产期 期末余额合 末余额 末余额 末余额 末余额 计数的比例 (%) 余额前五名 189,509,384 0 189,509,384 53.01 2,842,641 的应收账款 总额 合计 189,509,384 0 189,509,384 53.01 2,842,641 其他说明 无 其他说明: □适用 √不适用 6、 合同资产 (1).合同资产情况 □适用 √不适用 (2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 □适用 √不适用 (3).按坏账计提方法分类披露 □适用 √不适用 按单项计提坏账准备: □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明: □适用 √不适用 按组合计提坏账准备: 95 / 171 2024 年半年度报告 □适用 √不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备 □适用 √不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无 对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明: □适用 √不适用 (4).本期合同资产计提坏账准备情况 □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: □适用 √不适用 其他说明: 无 (5).本期实际核销的合同资产情况 □适用 √不适用 其中重要的合同资产核销情况 □适用 √不适用 合同资产核销说明: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 7、 应收款项融资 (1) 应收款项融资分类列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 101,836,666 128,336,954 合计 101,836,666 128,336,954 (2) 期末公司已质押的应收款项融资 □适用 √不适用 (3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资 □适用 √不适用 (4) 按坏账计提方法分类披露 □适用 √不适用 96 / 171 2024 年半年度报告 按单项计提坏账准备: □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明: □适用 √不适用 按组合计提坏账准备: □适用 √不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备 □适用 √不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无 对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明: □适用 √不适用 (5) 坏账准备的情况 □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: □适用 √不适用 其他说明: 无 (6) 本期实际核销的应收款项融资情况 □适用 √不适用 其中重要的应收款项融资核销情况 □适用 √不适用 核销说明: □适用 √不适用 (7) 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况: √适用 □不适用 本集团下属子公司视其日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票进行贴现和背书,且满足终止 确认的条件,故将该子公司的银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 金融资产。截至 2024 年 6 月 30 日止 6 个月期间本集团背书银行承兑汇票且其所有权上几乎所有 的风险和报酬已转移给其他方,相应终止确认的银行承兑汇票账面价值为 100,293,285 元(2023 年度:167,028,329 元)。 (8) 其他说明: □适用 √不适用 97 / 171 2024 年半年度报告 8、 预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 32,088,228 60.01 42,767,877 66.79 1至2年 21,380,400 39.99 21,248,100 33.18 2至3年 20,707 0.03 3 年以上 合计 53,468,628 100.00 64,036,684 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明: 上述款项未到约定结算时间。 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 √适用 □不适用 单位名称 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例(%) 余额前五名的预付款项总额 44,667,068 83.54 合计 44,667,068 83.54 其他说明 □适用 √不适用 9、 其他应收款 项目列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 14,874,236 22,178,038 合计 14,874,236 22,178,038 其他说明: □适用 √不适用 应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用 (3). 按坏账计提方法分类披露 □适用 √不适用 按单项计提坏账准备: 98 / 171 2024 年半年度报告 □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明: □适用 √不适用 按组合计提坏账准备: □适用 √不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备 □适用 √不适用 (4). 坏账准备的情况 □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: □适用 √不适用 其他说明: 无 (5). 本期实际核销的应收利息情况 □适用 √不适用 其中重要的应收利息核销情况 □适用 √不适用 核销说明: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利 □适用 √不适用 (3). 按坏账计提方法分类披露 □适用 √不适用 按单项计提坏账准备: □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明: □适用 √不适用 99 / 171 2024 年半年度报告 按组合计提坏账准备: □适用 √不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备 □适用 √不适用 (4). 坏账准备的情况 □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: □适用 √不适用 其他说明: 无 (5). 本期实际核销的应收股利情况 □适用 √不适用 其中重要的应收股利核销情况 □适用 √不适用 核销说明: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 其他应收款 (1). 按账龄披露 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 账龄 期末账面余额 期初账面余额 1 年以内 其中:1 年以内分项 1 年以内小计 2,070,346 5,644,973 1至2年 3,596,544 387,004 2至3年 2,880,183 5,832,182 3 年以上 6,680,780 10,537,102 3至4年 4至5年 5 年以上 合计 15,227,853 22,401,261 (2). 按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 应收保证金 7,027,635 10,446,599 100 / 171 2024 年半年度报告 押金 5,633,307 5,362,364 应收代垫水电费 3,879,648 员工备用金 1,384,759 1,215,639 应收政府补助 - 其他 1,182,152 1,497,011 减:坏账准备 -353,617 -223,223 合计 14,874,236 22,178,038 (3). 坏账准备计提情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 第一阶段 第二阶段 第三阶段 整个存续期预期 整个存续期预期 坏账准备 未来12个月预期 合计 信用损失(未发生 信用损失(已发生 信用损失 信用减值) 信用减值) 2024 年 1 月 1 -223,223 -223,223 日余额 2024 年 1 月 1 日余额在本 期 -- 转 入 第 二 阶段 -- 转 入 第 三 阶段 -- 转 回 第 二 阶段 -- 转 回 第 一 阶段 本期计提 -346,691 -346,691 本期转回 217,149 217,149 本期转销 本期核销 其他变动 -852 -852 2024年6月30 -353,617 -353,617 日余额 各阶段划分依据和坏账准备计提比例 账面余额 损失准备 比例 押金和保证金组合 12,660,942 -274,453 2.17% 员工备用金组合 1,384,759 -42,706 3.08% 其他组合 1,182,152 -36,458 3.08% 15,227,853 -353,617 对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明: □适用 √不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据: 101 / 171 2024 年半年度报告 □适用 √不适用 (4). 坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期变动金额 类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额 计提 其他变动 回 销 按组合计提 -223,223 -346,691 217,149 -852 -353,617 坏账准备 合计 -223,223 -346,691 217,149 -852 -353,617 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: □适用 √不适用 其他说明 无 (5). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 其中重要的其他应收款核销情况: □适用 √不适用 其他应收款核销说明: □适用 √不适用 (6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 占其他应收款期 款项的性 坏账准备 单位名称 期末余额 末余额合计数的 账龄 质 期末余额 比例(%) 其他应收款 1 年以内、 1 1-2 年、2- 3,828,898 25.14 应收押金 -124,822 3 年、3 年 以上 其他应收款 应收保证 3,000,000 19.70 1-2 年 -97,800 2 金 其他应收款 应收保证 2,650,000 17.40 2-3 年 -2,120 3 金 其他应收款 应收保证 1,000,000 6.57 3 年以上 -600 4 金 其他应收款 1 年以内、 423,448 2.78 应收押金 -13,804 5 3 年以上 合计 10,902,346 71.59 / / -239,146 (7). 因资金集中管理而列报于其他应收款 □适用 √不适用 102 / 171 2024 年半年度报告 其他说明: □适用 √不适用 10、 存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 存货跌价准备 存货跌价准备 项目 账面余额 /合同履约成 账面价值 账面余额 /合同履约成 账面价值 本减值准备 本减值准备 原材料 3,291,744,958 86,307,567 3,205,437,391 2,376,490,628 88,195,980 2,288,294,648 在产品 1,054,816,576 42,689,622 1,012,126,954 1,150,725,837 68,622,923 1,082,102,914 库存商品 1,376,659,174 160,885,020 1,215,774,154 999,633,717 124,242,530 875,391,187 发出商品 19,030,100 - 19,030,100 29,217,489 29,217,489 开发产品 372,118,878 - 372,118,878 372,118,878 372,118,878 合计 6,114,369,686 289,882,209 5,824,487,477 4,928,186,549 281,061,433 4,647,125,116 (2). 确认为存货的数据资源 □适用 √不适用 (3). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期增加金额 本期减少金额 项目 期初余额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 88,195,980 40,343,017 42,295,661 -64,231 86,307,567 在产品 68,622,923 25,933,301 - 42,689,622 库存商品 124,242,530 42,926,035 6,393,908 -110,363 160,885,020 合计 281,061,433 83,269,052 74,622,870 -174,594 289,882,209 本期转回或转销存货跌价准备的原因 √适用 □不适用 本年转回或转销存 货 跌 确定可变现净值的具体依据 价准备的原因 以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 原材料 估计的合同履约成本和销售费用以及相关税费后 的金 使用或报废 额 以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 在产品 估计的合同履约成本和销售费用以及相关税费后 的金 使用或报废 额 存货的估计售价减去估计的合同履约成本和销售 费用 产成品 出售或报废 以及相关税费后的金额 存货的估计售价减去估计的合同履约成本和销售 费用 开发产品 出售或报废 以及相关税费后的金额 103 / 171 2024 年半年度报告 按组合计提存货跌价准备 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末 期初 跌价 跌价准 准备 组合名称 备计提 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 计提 比例 比例 (%) (%) 一年以内 5,398,136,405 40,114,266 0.74 4,255,211,557 98,954,492 2.33 一年以上 344,114,403 249,767,943 72.58 300,856,114 182,106,941 60.53 合计 5,742,250,808 289,882,209 4,556,067,671 281,061,433 注:上述按库龄组合计提存货跌价准备的存货分析不包含开发产品。 按组合计提存货跌价准备的计提标准 √适用 □不适用 按库龄组合计提存货跌价准备 (4). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据 □适用 √不适用 (5). 合同履约成本本期摊销金额的说明 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 11、 持有待售资产 □适用 √不适用 12、 一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 一年内到期的债权投资 □适用 √不适用 一年内到期的其他债权投资 □适用 √不适用 一年内到期的非流动资产的其他说明 无 13、 其他流动资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税额 232,067,475 208,992,937 104 / 171 2024 年半年度报告 预交企业所得税 6,899,607 - 合计 238,967,082 208,992,937 其他说明: 无 14、 债权投资 (1).债权投资情况 □适用 √不适用 债权投资减值准备本期变动情况 □适用 √不适用 (2).期末重要的债权投资 □适用 √不适用 (3).减值准备计提情况 □适用 √不适用 各阶段划分依据和减值准备计提比例: 无 对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明: □适用 √不适用 本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据: □适用 √不适用 (4).本期实际的核销债权投资情况 □适用 √不适用 其中重要的债权投资情况核销情况 □适用 √不适用 债权投资的核销说明: □适用 √不适用 其他说明: 无 15、 其他债权投资 (1).其他债权投资情况 □适用 √不适用 其他债权投资减值准备本期变动情况 □适用 √不适用 105 / 171 2024 年半年度报告 (2).期末重要的其他债权投资 □适用 √不适用 (3).减值准备计提情况 □适用 √不适用 (4).本期实际核销的其他债权投资情况 □适用 √不适用 其中重要的其他债权投资情况核销情况 □适用 √不适用 其他债权投资的核销说明: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 16、 长期应收款 (1) 长期应收款情况 □适用 √不适用 (2) 按坏账计提方法分类披露 □适用 √不适用 按单项计提坏账准备: □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明: □适用 √不适用 按组合计提坏账准备: □适用 √不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备 □适用 √不适用 (3) 坏账准备的情况 □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: □适用 √不适用 其他说明: 无 106 / 171 2024 年半年度报告 (4) 本期实际核销的长期应收款情况 □适用 √不适用 其中重要的长期应收款核销情况 □适用 √不适用 长期应收款核销说明: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 17、 长期股权投资 (1).长期股权投资情况 □适用 √不适用 (2).长期股权投资的减值测试情况 □适用 √不适用 其他说明 无 107 / 171 2024 年半年度报告 18、 其他权益工具投资 (1).其他权益工具投资情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期增减变动 指定为以 公允价值 累计计入 累计计入 本期计入 本期确认 计量且其 期初 本期计入其 期末 其他综合 其他综合 项目 减少投 其他综合 的股利收 变动计入 余额 追加投资 他综合收益 其他 余额 收益的利 收益的损 资 收益的损 入 其他综合 的利得 得 失 失 收益的原 因 —上海芯 19,199,938 19,199,938 物科技有 限公司 (i)(以下 简称“上 海芯物”) —苏州京 14,153,847 14,153,847 浜光电科 技股份有 限公司 (ii)(以下 简称“苏 州京浜”) —其他 11,689,450 11,689,450 (iii) 合计 45,043,235 45,043,235 / 本集团对上海芯物的表决权比例为 2.93%,本集团没有以任何方式参与或影响上海芯物的财务和经营决策,因此本集团对上海芯物不具有重大影响,出 于战略投资的考虑将其作为其他权益工具投资核算。 108 / 171 2024 年半年度报告 本集团对苏州京浜的表决权比例为 4.59%,本集团没有以任何方式参与或影响苏州京浜的财务和经营决策,因此本集团对苏州京浜不具有重大影响,出 于战略投资的考虑将其作为其他权益工具投资核算。 本集团对其他非上市公司股权投资的表决权比例均低于 5.00%,本集团没有以任何方式参与或影响该等非上市公司的财务和经营决策,因此本集团对该 等非上市公司不具有重大影响,出于战略投资的考虑将其作为其他权益工具投资核算。 (2).本期存在终止确认的情况说明 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 109 / 171 2024 年半年度报告 19、 其他非流动金融资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 非交易性合伙企业投资 185,676,521 158,488,684 优先股投资 9,290,646 9,233,164 交易性债券投资 4,500,000 4,500,000 合计 199,467,167 172,221,848 其他说明: 本集团对建广广兴的参股比例为 99.43%,间接持有底层资产的股权比例低于 1.00%,本集团作为 有限合伙人不执行合伙事务,没有以任何方式参与或影响建广广兴的财务和经营决策,因此本集 团对建广广兴不具有重大影响,将其作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核 算,列报为其他非流动金融资产。 本集团对初辉元景的参股比例为 3.72%,本集团作为有限合伙人不执行合伙事务,没有以任何方 式参与或影响初辉元景的财务和经营决策,因此本集团对初辉元景不具有重大影响,将其作为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,列报为其他非流动金融资产。 本集团对建广广辉的参股比例为 38.07%,间接持有底层资产的股权比例低于 3.00%,本集团作为 有限合伙人不执行合伙事务,没有以任何方式参与或影响建广广辉的财务和经营决策,因此本集 团对建广广辉不具有重大影响,将其作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核 算,列报为其他非流动金融资产。 由于底层资产瓴盛科技有限公司(以下简称“瓴盛科技”)2023 年度经营情况出现不利变化,流 动性面临较大风险,且扣除商誉后净资产账面价值为负,本集团确认估值基准日(2023 年 12 月 31 日)建广广辉持有的瓴盛科技股权公允价值为零,具体详见 2024 年 1 月 31 日在上海证券交易 所网站披露的《格科微有限公司关于对外投资产业基金的进展暨金融资产公允价值变动的公告》 (公告编号:2024-003)。 本集团对 CML 的参股比例为 1.18%。于 2022 年 3 月,本集团出资 2,280,000 英镑(折合人民币 19,137,360 元)取得一家英国公司 CML 的优先股。本集团将对 CML 的优先股投资作为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产。于 2024 年 6 月 30 日,本集团持有的优先股投资的公允 价值为 1,021,244 英镑(折合人民币 9,290,646 元)。 20、 投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 21、 固定资产 项目列示 √适用 □不适用 110 / 171 2024 年半年度报告 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 固定资产 8,930,629,345 9,090,597,486 固定资产清理 合计 8,930,629,345 9,090,597,486 其他说明: 无 固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 电子及 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计 办公设备 一、账面原值: 1.期初余额 1,885,440,670 7,810,206,360 2,096,089 68,521,486 9,766,264,605 2.本期增加金额 70,695,172 245,446,385 560,403 9,765,968 326,467,928 (1)购置 674,663 29,916,627 560,403 9,680,276 40,831,969 (2)在建工程 70,020,509 215,529,758 - 84,703 285,634,970 转入 (3)企业合并 增加 (4)外币报表 折算差异 989 989 3.本期减少金额 - 2,335,012 - 1,164,664 3,499,676 (1)处置或报 - 2,335,012 - 1,164,664 3,499,676 废 (2)外币报表 折算差异 4.期末余额 1,956,135,842 8,053,317,733 2,656,492 77,122,790 10,089,232,857 二、累计折旧 1.期初余额 125,932,818 499,308,024 1,341,915 49,084,362 675,667,119 2.本期增加金额 69,457,596 404,617,034 177,606 9,781,636 484,033,872 (1)计提 69,457,596 404,617,034 177,606 9,780,817 484,033,053 (2)外币报表 819 819 折算差异 3.本期减少金额 - 1,251 - 1,096,228 1,097,479 (1)处置或报 - 1,251 - 1,096,228 1,097,479 废 4.期末余额 195,390,414 903,923,807 1,519,521 57,769,770 1,158,603,512 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置或报 废 4.期末余额 四、账面价值 111 / 171 2024 年半年度报告 1.期末账面价值 1,760,745,428 7,149,393,926 1,136,971 19,353,020 8,930,629,345 2.期初账面价值 1,759,507,852 7,310,898,336 754,174 19,437,124 9,090,597,486 于 2024 年 6 月 30 日,本集团账面价值为 692,758,988 元(原价 757,663,453 元)(2023 年 12 月 31 日:账面价值 698,140,749 元、原价 735,543,722 元)的房屋、账面价值为 4,005,482,226 元(原价 4,413,788,233 元)(2023 年 12 月 31 日:账面价值 4,226,171,637 元、原价 4,413,788,233 元)的机器 设备作为 3,500,000,000 元(2023 年 12 月 31 日:3,500,000,000 元)长期借款的抵押物。 于 2024 年 6 月 30 日,本集团账面价值约为 33,645,594 元(原价 63,004,115 元)( 2023 年 12 月 31 日:账面价值 78,480,170 元、原价 193,649,571 元)的机器设备系售后回租租入,应付售后回租款 项 18,626,788 元(2023 年 12 月 31 日:45,703,416 元)计入长期应付款。 于 2023 年 12 月 31 日,本集团账面价值为 165,760,414 元(原价 204,083,398 元)的房屋作为 66,658,629 元长期借款的抵押物。 截至 2024 年 6 月 30 日止 6 个月期间固定资产计提的折旧金额为 484,033,053 元(截至 2023 年 6 月 30 日止 6 个月期间:88,877,426 元),其中计入存货及营业成本、销售费用、管理费用及研发费用 的折旧费用分别为:466,511,141 元、217,783 元、10,163,848 元和 7,140,281 元(截至 2023 年 6 月 30 日止 6 个月期间:70,461,095 元、231,659 元、14,537,082 元和 3,647,590 元)。 由在建工程转入固定资产的原价为 285,634,970 元(截至 2023 年 6 月 30 日止 6 个月 期间: 4,401,660,386 元)。 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (4). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋及建筑物 1,751,377,782 正在办理中 (5). 固定资产的减值测试情况 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 固定资产清理 □适用 √不适用 22、 在建工程 项目列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 112 / 171 2024 年半年度报告 在建工程 279,326,706 397,828,468 工程物资 合计 279,326,706 397,828,468 其他说明: 无 在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 机器设备 144,353,821 144,353,821 64,673,794 64,673,794 12 英寸 CIS 集成 电路特色工艺一 79,374,799 79,374,799 270,304,127 270,304,127 期产线 嘉兴厂房工程项 48,452,742 48,452,742 目 临港厂房工程项 445,022 445,022 60,896,103 60,896,103 目 其他 6,700,322 6,700,322 1,954,444 1,954,444 合计 279,326,706 279,326,706 397,828,468 397,828,468 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 工 其 程 中 本 累 : 期 计 本 利 投 项 工 期 息 资 入 目 期初 本期增 本期转入固 本期其他 期末 程 利息资本化 利 资 金 预算数 占 名 余额 加金额 定资产金额 减少金额 余额 进 累计金额 息 本 来 预 称 度 资 化 源 算 本 率 比 化 (% 例 金 ) (% 额 ) 113 / 171 2024 年半年度报告 1 8,432,406,5 270,304,12 57,774 - - 79,374,79 93 93 187,235,43 募 2 60 7 ,124 211,108,036 37,595,416 9 9 集 英 资 寸 金 C / I 借 S 款 集 / 成 自 电 有 路 资 特 金 色 工 艺 一 期 产 线 临 1,608,623,0 60,896,103 10,158 -70,020,509 -588,679 445,022 99 99 9,722,664 募 港 32 ,107 集 厂 资 房 金 工 / 程 借 项 款 目 / 自 有 资 金 合 331,200,23 67,932 - - 79,819,82 196,958,10 / / / / 计 0 ,231 281,128,545 38,184,095 1 3 于 2024 年 6 月 30 日及 2023 年 12 月 31 日,本集团无减值的在建工程。 (3). 本期计提在建工程减值准备情况 □适用 √不适用 (4). 在建工程的减值测试情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 工程物资 □适用 √不适用 23、 生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 114 / 171 2024 年半年度报告 (2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况 □适用 √不适用 (3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 24、 油气资产 (1) 油气资产情况 □适用 √不适用 (2) 油气资产的减值测试情况 □适用 √不适用 其他说明: 无 25、 使用权资产 (1) 使用权资产情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 房屋及建筑物 合计 一、账面原值 1.期初余额 52,591,156 52,591,156 2.本期增加金额 15,564,989 15,564,989 3.本期减少金额 5,495,510 5,495,510 4.外币报表折算差异 141,098 141,098 5.期末余额 62,801,733 62,801,733 二、累计折旧 1.期初余额 24,244,865 24,244,865 2.本期增加金额 14,899,087 14,899,087 (1)计提 14,777,203 14,777,203 (2)外币报表折算差异 121,884 121,884 3.本期减少金额 5,495,510 5,495,510 (1)处置 5,495,510 5,495,510 (2)外币报表折算差异 4.期末余额 33,648,442 33,648,442 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 115 / 171 2024 年半年度报告 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 29,153,291 29,153,291 2.期初账面价值 28,346,291 28,346,291 (2) 使用权资产的减值测试情况 □适用 √不适用 其他说明: 无 26、 无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计 一、账面原值 1.期初余额 158,775,952 2,560,332 292,938,996 454,275,280 2.本期增加金额 118 47,085,386 47,085,504 (1)购置 118 7,838,414 7,838,532 (2)内部研发 (3)企业合并增 加 (4)在建工程转 39,246,972 39,246,972 入 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 158,775,952 2,560,450 340,024,382 501,360,784 二、累计摊销 1.期初余额 12,520,951 2,553,539 138,180,859 153,255,349 2.本期增加金额 1,506,116 4,198 18,435,107 19,945,421 (1)计提 1,506,116 4,198 18,435,107 19,945,421 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 14,027,067 2,557,737 156,615,966 173,200,770 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 144,748,885 2,713 183,408,416 328,160,014 2.期初账面价值 146,255,001 6,793 154,758,137 301,019,931 116 / 171 2024 年半年度报告 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0% 截至 2024 年 6 月 30 日止 6 个月期间无形资产的摊销金额为 19,945,421 元(截至 2023 年 6 月 30 日止 6 个月期间:21,052,068 元)。 于 2024 年 6 月 30 日,本集团账面价值 96,563,023 元(原价 104,555,300 元)(2023 年 12 月 31 日:账面价值 97,608,832 元、原价 104,555,300 元)的土地使用权作为 3,500,000,000 元(2023 年 12 月 31 日:3,500,000,000 元)的长期借款的抵押物。 于 2023 年 12 月 31 日,本集团账面价值 22,233,351 元(原价 25,555,577 元)的土地使用权作为 66,658,629 元的长期借款的抵押物。 (2). 确认为无形资产的数据资源 □适用 √不适用 (3). 未办妥产权证书的土地使用权情况 □适用 √不适用 (3) 无形资产的减值测试情况 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 27、 商誉 (1). 商誉账面原值 □适用 √不适用 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用 (3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 □适用 √不适用 资产组或资产组组合发生变化 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 (4). 可收回金额的具体确定方法 可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定 □适用 √不适用 可收回金额按预计未来现金流量的现值确定 □适用 √不适用 117 / 171 2024 年半年度报告 前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因 □适用 √不适用 公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因 □适用 √不适用 (5). 业绩承诺及对应商誉减值情况 形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 28、 长期待摊费用 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期增加金 本期摊销金 项目 期初余额 其他减少金额 期末余额 额 额 使用权资产 3,972,690 1,536,680 1,249,477 4,259,893 改良 合计 3,972,690 1,536,680 1,249,477 4,259,893 其他说明: 无 29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税 差异 资产 差异 资产 资产减值准备 内部交易未实现利润 可抵扣亏损 950,144,534 95,014,453 686,714,027 68,671,403 存货跌价准备 238,976,268 32,868,910 261,465,243 38,278,352 抵销内部未实现利润 189,219,984 32,055,100 90,301,986 19,377,317 递延收益 42,725,124 10,681,281 - - 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 81,770,900 8,177,090 82,982,216 8,298,222 资产的公允价值变动 租赁负债 30,511,179 4,850,420 35,297,309 5,200,092 以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的 9,846,153 984,615 9,846,153 984,615 金融资产的公允价值变 动 信用减值准备 6,410,441 1,183,757 6,156,949 1,097,610 118 / 171 2024 年半年度报告 预提费用 4,724,634 1,002,705 2,537,229 341,254 已计提未支付工资 - - 36,043,665 3,877,412 合计 1,554,329,217 186,818,331 1,211,344,777 146,126,277 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 项目 应纳税暂时 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税 性差异 负债 差异 负债 非同一控制企业合并 资产评估增值 其他债权投资公允价 值变动 其他权益工具投资公 允价值变动 资本化利息 -80,558,354 -20,139,588 -84,718,049 -21,179,512 使用权资产 -32,926,870 -5,623,525 -33,629,301 -5,011,074 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 -18,976,521 -1,897,652 - - 金融资产的公允价值 变动 以公允价值计量且其 变动计入其他综合收 -10,199,938 -1,019,994 -10,199,938 -1,019,994 益的金融资产的公允 价值变动 合计 -142,661,683 -28,680,759 -128,547,288 -27,210,580 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 递延所得税资 抵销后递延所 递延所得税资 抵销后递延所 项目 产和负债期末 得税资产或负 产和负债期初 得税资产或负 互抵金额 债期末余额 互抵金额 债期初余额 递延所得税资产 -8,541,171 178,277,160 -6,031,068 140,095,209 递延所得税负债 8,541,171 -20,139,588 6,031,068 -21,179,512 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 517,327,211 48,435,999 可抵扣亏损 438,027,576 682,550,637 合计 955,354,787 730,986,636 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用 119 / 171 2024 年半年度报告 单位:元 币种:人民币 年份 期末金额 期初金额 备注 2024 年 102,116 102,116 2025 年 497,255 4,347,417 2026 年 1,263,116 63,064,040 2027 年 86,350,077 364,208,357 2028 年 203,027,120 203,027,120 2029 年 51,660 0 无到期日的可抵扣 146,736,232 47,801,587 亏损 合计 438,027,576 682,550,637 / 其他说明: □适用 √不适用 30、 其他非流动资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 预付土地款 467,959,900 467,959,900 预付工程、 设备及无形 172,450,166 172,450,166 78,245,642 78,245,642 资产款 预付材料款 99,666,199 99,666,199 126,258,914 126,258,914 应收员工借 15,909,000 15,909,000 18,039,000 18,039,000 款 应收保证金 11,364,552 11,364,552 12,871,206 12,871,206 合计 767,349,817 767,349,817 235,414,762 235,414,762 其他说明: 无 31、 所有权或使用权受限资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末 期初 账面余额 账面价值 受 受 账面余额 账面价值 受 受 项目 限 限 限 限 类 情 类 情 型 况 型 况 货币 附 附 质 质 资金 60,907,614 60,907,614 注 59,279,131 59,279,131 注 押 押 1 1 货币 附 附 质 质 资金 276,360,835 276,360,835 注 73,098,620 73,098,620 注 押 押 2 2 应收 120 / 171 2024 年半年度报告 票据 存货 其 中: 数据 资源 固定 附 附 抵 抵 资产 5,171,451,686 4,698,241,213 注 5,353,415,353 5,090,072,800 注 押 押 3 3 无形 附 附 抵 抵 资产 104,555,300 96,563,023 注 130,110,877 119,842,183 注 押 押 4 4 其 中: 数据 资源 合计 5,613,275,435 5,132,072,685 / / 5,615,903,981 5,342,292,734 / / 其他说明: (1) 用于银行借款质押的保证金 (2) 用于取得信用证、保函的保证金 (3) 抵押用于长期借款的房屋和机器设备 (4) 抵押用于长期借款的土地使用权 32、 短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 保证借款 信用借款 保证借款-人民币(a) 2,513,685,430 2,380,214,321 已贴现未到期承兑票据-人民 1,714,183,165 1,260,456,972 币 信用借款-人民币 240,000,000 400,000,000 信用借款-美元 - 质押借款-人民币(b) 246,944,759 10,023,995 质押借款-美元 - 应计短期借款利息 3,531,365 5,992,800 合计 4,718,344,719 4,056,688,088 短期借款分类的说明: (a) 于 2024 年 6 月 30 日,人民币 2,513,685,430 元的保证借款(2023 年 12 月 31 日:人民币 2,380,214,321 元)系由本集团合并范围内公司提供保证担保。其中,人民币 830,000,000 元的保证 借款,系由本集团合并范围内公司提供保证担保、由自有实用新型专利作为质押取得。2024 年 6 月 30 日,本集团无由第三方提供担保的短期借款(2023 年 12 月 31 日:无)。 121 / 171 2024 年半年度报告 (b) 于 2024 年 6 月 30 日,人民币 175,000,000 元的质押借款,系由集团内应收账款作为质押取得, 借款在 2025 年 4 月 28 日到期; 于 2024 年 6 月 30 日,人民币 71,944,759 元的质押借款,系由美元 8,546,278 元(折合人民币 60,907,614 元)的银行存款作为质押取得,借款分批在 2024 年 9 月 24 日至 2024 年 10 月 23 日期 间内到期; 于 2023 年 12 月 31 日,人民币 10,023,995 元的质押借款,系由美元 8,369,567 元(折合人民币 59,279,131 元)的银行存款作为质押取得,借款在 2024 年 1 月 20 日到期。 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 33、 交易性金融负债 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 34、 衍生金融负债 □适用 √不适用 35、 应付票据 □适用 √不适用 36、 应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 应付材料款 668,770,235 788,290,672 合计 668,770,235 788,290,672 (2). 账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 材料款 19,406,569 应付材料款尚未结清 合计 19,406,569 / 其他说明: □适用 √不适用 122 / 171 2024 年半年度报告 37、 预收款项 (1). 预收账款项列示 □适用 √不适用 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 38、 合同负债 (1).合同负债情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 预收货款 112,698,927 49,048,622 合计 112,698,927 49,048,622 (2). 账龄超过 1 年的重要合同负债 □适用 √不适用 (3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 □适用 √不适用 其他说明: √适用 □不适用 包括在 2023 年 12 月 31 日账面价值中的 43,980,921 元合同负债已于截至 2024 年 6 月 30 日止 6 个月期间转入营业收入。 39、 应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 110,762,004 328,093,272 355,502,973 83,352,303 二、离职后福利-设定提 4,262,055 29,483,585 29,230,798 4,514,842 存计划 三、辞退福利 0 545,955 545,955 0 四、一年内到期的其他福 利 合计 115,024,059 358,122,812 385,279,726 87,867,145 123 / 171 2024 年半年度报告 (2).短期薪酬列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和 106,269,602 287,087,439 314,458,828 78,898,213 补贴 二、职工福利费 - 11,721,313 11,721,313 - 三、社会保险费 2,698,115 16,840,257 16,948,858 2,589,514 其中:医疗保险费 2,583,411 15,943,321 16,058,026 2,468,706 工伤保险费 114,704 796,169 790,065 120,808 生育保险费 - 100,767 100,767 - 四、住房公积金 1,794,287 12,429,011 12,358,722 1,864,576 五、工会经费和职工教育 - 15,252 15,252 - 经费 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 110,762,004 328,093,272 355,502,973 83,352,303 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 4,132,087 28,474,027 28,228,506 4,377,608 2、失业保险费 129,968 973,328 966,062 137,234 3、企业年金缴费 4、强积金 - 36,230 36,230 - 合计 4,262,055 29,483,585 29,230,798 4,514,842 其他说明: √适用 □不适用 截至2024年6月30日止6个月期间,本集团因解除劳动关系所提供的其他辞退福利为545,955元(截 至2023年6月30日止6个月期间:1,000,000元)。 40、 应交税费 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 企业所得税 9,228,708 28,019,196 个人所得税 9,176,000 3,469,582 房产税 2,601,263 3,222,581 印花税 2,576,169 2,404,576 城镇土地使用税 1,196,930 1,684,910 增值税 709 城市维护建设税 18 - 教育费附加 18 - 消费税 营业税 合计 24,779,815 38,800,845 124 / 171 2024 年半年度报告 其他说明: 无 41、 其他应付款 (1).项目列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 应付利息 应付股利 其他应付款 479,305,569 525,882,706 合计 479,305,569 525,882,706 应付利息 □适用 √不适用 应付股利 □适用 √不适用 其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 应付工程、设备款 353,276,372 411,766,341 应付返利款 55,077,037 59,237,617 应付维修费 16,864,872 9,080,834 应付公共事业费 9,887,918 13,300,941 应付中介服务费 7,634,364 8,860,329 应付补偿金 3,706,950 3,684,010 应付员工报销款 2,181,803 2,909,207 其他 30,676,253 17,043,427 合计 479,305,569 525,882,706 (2). 账龄超过 1 年或逾期的重要其他应付款 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他应付款 55,417,214 应付工程、设备款尚未结清 合计 55,417,214 / 其他说明: □适用 √不适用 42、 持有待售负债 □适用 √不适用 125 / 171 2024 年半年度报告 43、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年内到期的长期借款 1,841,790,538 1,333,968,485 1 年内到期的应付债券 1 年内到期的长期应付款 18,626,788 36,352,993 1 年内到期的租赁负债 20,721,037 27,460,074 合计 1,881,138,363 1,397,781,552 其他说明: 无 44、 其他流动负债 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 待转销项税额 11,193,489 2,928,611 合计 11,193,489 2,928,611 短期应付债券的增减变动: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 45、 长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 3,500,000,000 3,566,658,629 保证借款 2,778,701,603 2,253,107,909 信用借款 654,970,000 454,990,000 应计长期借款利息 6,280,416 5,569,856 减:一年内到期的长期借款 —保证借款 -1,183,450,122 -966,700,000 —抵押借款 -390,000,000 -261,658,629 —信用借款 -262,060,000 -100,040,000 —应计长期借款利息 -6,280,416 -5,569,856 合计 5,098,161,481 4,946,357,909 长期借款分类的说明: 于 2024 年 6 月 30 日,人民币 3,500,000,000 元的抵押借款系由土地使用权(原价 104,555,300 元, 账面价值 96,563,023 元)、房屋(原价 757,663,453 元,账面价值 692,758,988 元)、机器设备(原价 4,413,788,233 元,账面价值 4,005,482,226 元)作为抵押物取得,借款分批在 2024 年 9 月 18 日至 2032 年 9 月 18 日期间内到期; 126 / 171 2024 年半年度报告 于 2023 年 12 月 31 日,人民币 3,500,000,000 元的抵押借款系由土地使用权(原价 104,555,300 元, 账面价值 97,608,832 元)、房屋(原价 735,543,722 元,账面价值 698,140,749 元)、机器设备(原价 4,413,788,233 元,账面价值 4,226,171,637 元)作为抵押取得,借款分批在 2024 年 9 月 18 日至 2032 年 9 月 18 日期间内到期; 于 2023 年 12 月 31 日,人民币 66,658,629 元的抵押借款系由控股股东赵立新进行担保,并由土地 使用权(原价 25,555,577 元,账面价值 22,233,351 元、房屋(原价204,083,398 元,账面价值 165,760,414 元)作为抵押取得,借款分批在 2024 年 4 月 4 日至 2024 年 8 月 4 日期间内到期。 于 2024 年 6 月 30 日,人民币 2,538,701,603 元(2023 年 12 月 31 日:1,953,107,909 元)的保证借款 系由本集团合并范围内公司提供保证担保,借款分批在 2024 年 7 月 5 日至 2027 年 6 月 10 日期 间内到期; 于 2024 年 6 月 30 日,人民币 240,000,000 元(2023 年 12 月 31 日。300,000,000 元)的保证借款系 由控股股东赵立新进行担保,借款在 2024 年 9 月 22 日到期。 其他说明 √适用 □不适用 于 2024 年 6 月 30 日,本集团不存在逾期长期借款,利率区间为 2.50%至 5.00%(2023 年 12 月 31 日:2.80%至 5.23%)。 46、 应付债券 (1).应付债券 □适用 √不适用 (2).应付债券的具体情况:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具) □适用 √不适用 (3).可转换公司债券的说明 □适用 √不适用 转股权会计处理及判断依据 □适用 √不适用 (4).划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 127 / 171 2024 年半年度报告 47、 租赁负债 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 租赁负债 26,608,404 29,080,457 减:一年内到期的非流动负债 20,721,037 27,460,074 合计 5,887,367 1,620,383 其他说明: 于 2024 年 6 月 30 日,本集团无未纳入租赁负债,但将导致未来潜在现金流出的事项(2023 年 12 月 31 日:无)。 48、 长期应付款 项目列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 0 9,350,423 专项应付款 合计 0 9,350,423 其他说明: 无 长期应付款 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 售后回租款项 18,626,788 45,703,416 减:一年内到期的非流动负债 18,626,788 36,352,993 合计 0 9,350,423 其他说明: 无 专项应付款 □适用 √不适用 49、 长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 50、 预计负债 □适用 √不适用 128 / 171 2024 年半年度报告 51、 递延收益 递延收益情况 √适用 □不适用 单位:元 币种人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 与资产相关/与 政府补助 370,406,767 549,295,000 39,644,318 880,057,449 收益相关 合计 370,406,767 549,295,000 39,644,318 880,057,449 / 其他说明: □适用 √不适用 52、 其他非流动负债 □适用 √不适用 53、 股本 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本次变动增减(+、一) 期初余额 发行 公积金 期末余额 送股 其他 小计 新股 转股 股份总数 200,434 200,434 其他说明: 无 54、 其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 55、 资本公积 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价(股本 5,442,869,327 5,442,869,327 溢价) 其他资本公积 9,673,736 14,867,850 24,541,586 129 / 171 2024 年半年度报告 合计 5,452,543,063 14,867,850 5,467,410,913 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 本报告期其他资本公积变动原因:由股份支付形成。 56、 库存股 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 库存股 149,891,638.00 202,884,417.00 352,776,055 合计 149,891,638.00 202,884,417.00 352,776,055 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 本集团回购自身权益工具支付的价款,列示为库存股;相关交易费用计入所有者权益。本公司按 照 2023 年 5 月 3 日第一届董事会第二十三次会议审议通过的《关于以集中竞价交易方式回购公 司股份方案的议案》及 2024 年 3 月 5 日第二届董事会第二次会议审议通过的《关于以集中竞价 交易方式回购公司股份方案的议案》回购本公司股份,截至 2024 年 6 月 30 日,累计回购公司股 份 22,641,378 股(2023 年 12 月 31 日:8,544,067 股),增加库存股 352,776,055 元(2023 年 12 月 31 日:149,891,638 元)。 57、 其他综合收益 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期发生金额 减:前 减:前 期计入 期计入 期初 本期所得 其他综 减:所 税后归 期末 项目 其他综 税后归属 余额 税前发生 合收益 得税费 属于少 余额 合收益 于母公司 额 当期转 用 数股东 当期转 入留存 入损益 收益 一、不 -62,323,034 - - -64,154,328 能重分 1,831,294 1,831,294 类进损 益的其 他综合 收益 其中: 重新计 量设定 受益计 划变动 额 权益 法下不 能转损 益的其 他综合 收益 其他 318,406 318,406 权益工 具投资 公允价 值变动 企业 自身信 130 / 171 2024 年半年度报告 用风险 公允价 值变动 外币报 -62,641,440 - - -64,472,734 表折算 1,831,294 1,831,294 差额 二、将 重分类 进损益 - - -66,762,578 -73,068,361 的其他 6,305,783 6,305,783 综合收 益 其中: 权益法 下可转 损益的 其他综 合收益 其他 债权投 资公允 价值变 动 金融 资产重 分类计 入其他 综合收 益的金 额 其他 债权投 资信用 减值准 备 现金 流量套 期储备 外币 -66,762,578 - - -73,068,361 财务报 6,305,783 6,305,783 表折算 差额 其他综 - - - - 合收益 129,085,612 8,137,077 8,137,077 137,222,689 合计 其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整: 无 58、 专项储备 □适用 √不适用 59、 盈余公积 □适用 √不适用 131 / 171 2024 年半年度报告 60、 未分配利润 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期 上年度 调整前上期末未分配利润 2,706,101,720 2,737,821,542 调整期初未分配利润合计数(调增 +,调减-) 调整后期初未分配利润 2,706,101,720 2,737,821,542 加:本期归属于母公司所有者的净 77,489,495 48,244,998 利润 减:提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 79,964,820 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 2,783,591,215 2,706,101,720 调整期初未分配利润明细: 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 元。 3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 61、 营业收入和营业成本 (1).营业收入和营业成本情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,789,542,513 2,105,490,397 1,950,570,423 1,273,158,023 其他业务 524,219 161,967 1,294,959 300,574 合计 2,790,066,732 2,105,652,364 1,951,865,382 1,273,458,597 (2).营业收入、营业成本的分解信息 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 合计 合同分类 营业收入 营业成本 商品类型 CMOS 图像传感器 2,205,960,317 1,622,644,871 显示驱动芯片 583,582,196 482,845,526 其他 524,219 161,967 按经营地区分类 内销 1,146,583,585 837,259,922 外销 1,643,483,147 1,268,392,442 市场或客户类型 132 / 171 2024 年半年度报告 合同类型 按商品转让的时间分 类 在某一时点确认 2,789,825,602 2,105,652,364 在某一时段内确 241,130 认 按合同期限分类 按销售渠道分类 直销 1,372,818,290 1,061,721,447 经销 224,118,599 139,349,023 代销 1,193,129,843 904,581,894 合计 2,790,066,732 2,105,652,364 其他说明 □适用 √不适用 (3).履约义务的说明 □适用 √不适用 (4).分摊至剩余履约义务的说明 □适用 √不适用 (5).重大合同变更或重大交易价格调整 □适用 √不适用 其他说明: 无 62、 税金及附加 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 营业税 城市维护建设税 18 4,557,840 教育费附加 18 4,557,840 资源税 房产税 4,500,282 3,981,874 土地使用税 车船使用税 133 / 171 2024 年半年度报告 印花税 5,258,565 4,454,654 城镇土地使用税 569,286 462,133 合计 10,328,169 18,014,341 其他说明: 无 63、 销售费用 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬费用 37,350,437 35,812,624 保险费 6,773,501 5,531,714 技术咨询服务费 3,741,378 8,175,030 使用权资产折旧费 3,188,265 4,682,615 交通差旅费 2,601,281 2,035,887 股份支付费用 1,767,142 211,808 业务招待费 1,063,563 1,029,938 折旧与摊销费用 1,038,320 913,897 办公费用 403,492 586,176 租赁费 267,398 542,343 公共事业费 125,039 121,442 其他费用 537,634 81,477 合计 58,857,450 59,724,951 其他说明: 无 64、 管理费用 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬费用 62,123,783 84,654,405 折旧与摊销费用 13,675,064 24,719,367 技术咨询服务费 10,419,916 10,343,613 办公费用 6,767,062 5,709,814 使用权资产折旧费 5,143,630 4,130,820 业务招待费 2,057,422 569,135 系统维护费 1,996,389 701,390 股份支付费用 1,900,015 16,227 公共事业费 1,242,858 19,334,939 交通差旅费 1,135,978 987,642 租赁费 1,105,122 398,400 耗用的原材料和低值易耗品等 - 14,654,094 其他费用 1,179,949 4,452,464 合计 108,747,188 170,672,310 其他说明: 134 / 171 2024 年半年度报告 截至 2023 年 6 月 30 日止 6 个月期间,由于本集团部分子公司尚处在开办期,本集团将相应的职 工薪酬费用、公共事业费、耗用的原材料和低值易耗品等费用计入管理费用核算。 65、 研发费用 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬费用 160,488,321 111,718,029 材料费用 152,518,228 104,895,143 模具试制费 29,314,377 37,767,285 折旧与摊销费用 18,247,114 14,555,128 股份支付费用 9,793,827 3,315,434 技术咨询服务费 6,881,207 18,855,871 使用权资产折旧费 4,460,942 4,568,065 专利费 1,829,802 991,211 公共事业费 927,518 1,090,139 办公费用 838,685 486,837 交通差旅费 729,208 508,002 业务招待费 72,942 47,599 租赁费 845 7,885 其他费用 899,600 459,829 合计 387,002,616 299,266,457 其他说明: 无 66、 财务费用 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 借款利息支出(i) 164,343,837 148,107,049 加:租赁负债利息支出 490,041 697,512 减:资本化利息 -183,537 -73,592,776 减:政府补助 -18,000,000 减:利息收入 -44,527,255 -33,901,563 汇兑收益-净额 -35,225,890 -55,449,733 手续费及其他 2,946,705 2,533,865 合计 69,843,901 -11,605,646 其他说明: 本集团将不满足终止确认条件的应收票据贴现取得的现金确认为短期借款,并按实际利率法计算 利息费用,计入借款利息支出,截至 2024 年 6 月 30 日止 6 个月期间金额为 4,696,368 元(截至 2023 年 6 月 30 日止 6 个月期间:16,795,862 元)。 67、 其他收益 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 按性质分类 本期发生额 上期发生额 135 / 171 2024 年半年度报告 政府补助 —与收益相关 12,936,065 43,790,006 —与资产相关 21,644,318 3,134,534 增值税进项加计抵减 23,400,111 - 代扣代缴个人所得税手续费返还 506,810 492,141 合计 58,487,304 47,416,681 其他说明: 无 68、 投资收益 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 交易性金融资产在持有期间的投资 收益 其他权益工具投资在持有期间取得 404,236 的股利收入 债权投资在持有期间取得的利息收 入 其他债权投资在持有期间取得的利 息收入 处置交易性金融资产取得的投资收 益 处置其他权益工具投资取得的投资 收益 处置债权投资取得的投资收益 处置其他债权投资取得的投资收益 债务重组收益 资金占用费 2,897,143 1,661,518 票据贴现息 合计 2,897,143 2,065,754 其他说明: 无 69、 净敞口套期收益 □适用 √不适用 70、 公允价值变动收益 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 136 / 171 2024 年半年度报告 其中:衍生金融工具产生的公允 价值变动收益 交易性金融负债 按公允价值计量的投资性房地产 以公允价值计量且其变动计入当 20,187,837 期损益的金融资产-非交易性合伙 企业投资 合计 20,187,837 其他说明: 无 71、 资产处置收益 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 固定资产处置损失 -864,602 合计 -864,602 其他说明: □适用 √不适用 72、 信用减值损失 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 应收票据坏账损失 49,475 -259,797 应收账款坏账损失 -28,909 -2,086,807 其他应收款坏账损失 129,542 139,335 债权投资减值损失 其他债权投资减值损失 长期应收款坏账损失 财务担保相关减值损失 合计 150,108 -2,207,269 其他说明: 无 73、 资产减值损失 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、合同资产减值损失 二、存货跌价损失及合同履约成 63,705,195 175,960,874 本减值损失 三、长期股权投资减值损失 四、投资性房地产减值损失 五、固定资产减值损失 六、工程物资减值损失 137 / 171 2024 年半年度报告 七、在建工程减值损失 八、生产性生物资产减值损失 九、油气资产减值损失 十、无形资产减值损失 十一、商誉减值损失 十二、其他 合计 63,705,195 175,960,874 其他说明: 无 74、 营业外收入 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 计入当期非经常性损 项目 本期发生额 上期发生额 益的金额 非流动资产处置利 得合计 其中:固定资产处 置利得 无形资产处 置利得 债务重组利得 非货币性资产交换 利得 接受捐赠 政府补助 赔偿金和违约金 373,534 166,325 373,534 其他 397,326 86,767 397,326 合计 770,860 253,092 770,860 其他说明: □适用 √不适用 75、 营业外支出 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 计入当期非经常性损 项目 本期发生额 上期发生额 益的金额 非流动资产处置损 失合计 其中:固定资产处 置损失 无形资产处 置损失 债务重组损失 非货币性资产交换 损失 固定资产报废损失 82,197 12,763 82,197 138 / 171 2024 年半年度报告 对外捐赠 30,000 30,000 罚款及违约金 258,021 38,855 258,021 其他 657,721 171,388 657,721 合计 1,027,939 223,006 1,027,939 其他说明: 无 76、 所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 27,700,810 69,520,468 递延所得税费用 -38,959,961 -28,597,494 合计 -11,259,151 40,922,974 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 利润总额 66,230,344 按法定/适用税率计算的所得税费用 33,194,289 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 -9,355,375 非应税收入的影响 -794,088 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,186,484 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏 -85,877,342 损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 差异或可抵扣亏损的影响 优惠税率的影响 -24,578,283 研发费用加计扣除 -60,537,090 当期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 16,279,451 当期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 117,222,803 异 所得税费用 -11,259,151 其他说明: □适用 √不适用 77、 其他综合收益 √适用 □不适用 详见附注 57。 139 / 171 2024 年半年度报告 78、 现金流量表项目 (1).与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收到的政府补助 562,737,875 79,113,552 收回保证金 22,250,151 68,613,476 收到的利息收入 44,527,255 33,901,563 其他 5,926,265 1,966,400 合计 635,441,546 183,594,991 收到的其他与经营活动有关的现金说明: 无 支付的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 公共事业费 111,724,550 77,806,209 维修费 35,118,146 743,505 模具试制费 29,314,377 37,767,285 技术咨询服务费 22,268,466 41,282,661 保证金 17,214,254 18,347,149 物流费 11,000,270 8,737,140 办公费用 8,009,239 6,782,827 保险费 7,943,755 5,531,714 交通差旅费 4,856,190 3,603,193 业务招待费 3,193,927 1,646,672 手续费 2,946,705 2,533,865 专利费 1,829,802 991,211 租赁费 1,425,858 968,406 其他 5,776,739 17,727,803 合计 262,622,278 224,469,640 支付的其他与经营活动有关的现金说明: 无 (2).与投资活动有关的现金 收到的重要的投资活动有关的现金 □适用 √不适用 支付的重要的投资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 购买金融资产支付的现金 7,000,000 合计 7,000,000 140 / 171 2024 年半年度报告 支付的重要的投资活动有关的现金 本期购买金融资产支付现金 700 万元。 收到的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 支付的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (3).与筹资活动有关的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收回借款保证金 500,000 500,000 合计 500,000 500,000 收到的其他与筹资活动有关的现金说明: 无 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 回购库存股 202,884,417 偿还租赁负债支付的金额 18,716,862 14,946,055 支付借款保证金 21,902,880 13,759,620 合计 243,504,159 28,705,675 支付的其他与筹资活动有关的现金说明: 截至 2024 年 6 月 30 日止 6 个月期间,本集团支付的与租赁相关的总现金流出为 20,142,720 元, 除计入筹资活动的偿付租赁负债支付的金额以外,其余现金流出均计入经营活动。 筹资活动产生的各项负债变动情况 □适用 √不适用 (4).以净额列报现金流量的说明 □适用 √不适用 (5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财 务影响 □适用 √不适用 79、 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 141 / 171 2024 年半年度报告 1.将净利润调节为经营活动现金 流量: 净利润 77,489,495 -22,829,686 加:资产减值准备 63,705,195 175,960,874 信用减值损失 150,108 -2,207,269 固定资产折旧、油气资产折耗、生 484,033,053 88,877,426 产性生物资产折旧 使用权资产摊销 14,777,203 14,897,050 无形资产摊销 19,945,421 21,052,068 长期待摊费用摊销 1,249,477 1,725,351 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产的损失(收益以“-”号填 864,602 列) 固定资产报废损失(收益以“-” 82,197 12,763 号填列) 股份支付费用 14,867,850 3,596,469 公允价值变动损失(收益以“-” -20,187,837 号填列) 财务费用(收益以“-”号填列) 146,650,341 75,337,276 投资损失(收益以“-”号填列) - -404,236 递延所得税资产减少(增加以 -37,809,787 -34,497,686 “-”号填列) 递延所得税负债增加(减少以 -1,412,088 5,501,990 “-”号填列) 递延收益的减少 - 21,644,318 -4,334,533 存货的减少(增加以“-”号填 -1,232,146,905 -712,861,984 列) 经营性应收项目的减少(增加以 165,558,863 507,621,743 “-”号填列) 经营性应付项目的增加(减少以 408,735,794 132,404,507 “-”号填列) 其他 经营活动产生的现金流量净额 84,908,664 249,852,123 2.不涉及现金收支的重大投资和 筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 以信用证支付的长期资产采购款 74,705,246 794,596,696 以银行承兑汇票支付的存货采购款 105,467,523 103,299,039 当期新增的使用权资产 15,564,989 28,351,641 3.现金及现金等价物净变动情 况: 现金的期末余额 4,038,511,943 3,993,326,484 减:现金的期初余额 4,186,005,045 3,593,289,418 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -147,493,102 400,037,066 142 / 171 2024 年半年度报告 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 4,038,511,943 4,186,005,045 其中:库存现金 5,384 5,384 可随时用于支付的银行存款 4,038,506,559 4,185,999,661 可随时用于支付的其他货币 资金 可用于支付的存放中央银行 款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中:三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 4,038,511,943 4,186,005,045 其中:母公司或集团内子公司使 用受限制的现金和现金等价物 (5) 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况 □适用 √不适用 (6) 不属于现金及现金等价物的货币资金 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 80、 所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项: □适用 √不适用 81、 外币货币性项目 (1). 外币货币性项目 √适用 □不适用 单位:元 143 / 171 2024 年半年度报告 期末折算人民币 项目 期末外币余额 折算汇率 余额 货币资金 - - 其中:美元 196,501,915 7.1268 1,400,429,848 港币 10,397,585 0.9127 9,489,876 英镑 6,216 9.0430 56,211 欧元 22 7.6617 169 日元 296 0.0447 13 应收账款 - - 其中:美元 35,442,530 7.1268 252,591,823 其他应收款 - - 其中:美元 136,833 7.1268 975,181 港币 373,518 0.9127 340,910 应付账款 - - 其中:美元 21,661,985 7.1268 154,380,635 日元 231,093,475 0.0447 10,329,878 欧元 46,125 7.6617 353,396 其他应付款 - - 其中:美元 9,259,744 7.1268 65,992,344 日元 706,200,000 0.0447 31,567,140 欧元 3,936 7.6617 30,156 港币 1,736 0.9127 1,584 租赁负债 - - 其中: 港币 2,559,357 0.9127 2,335,925 其他说明: 上述外币货币性项目中的外币是指除人民币之外的所有货币。 (2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本 位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因 □适用 √不适用 82、 租赁 (1) 作为承租人 √适用 □不适用 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 □适用 √不适用 简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用 √适用 □不适用 本集团将短期租赁和低价值租赁的租金支出直接计入当期损益,截至 2024 年 6 月 30 日止 6 个月 期间金额为 1,425,858 元。 售后租回交易及判断依据 □适用 √不适用 144 / 171 2024 年半年度报告 与租赁相关的现金流出总额 20,142,720(单位:元 币种:人民币) (2) 作为出租人 作为出租人的经营租赁 □适用 √不适用 作为出租人的融资租赁 □适用 √不适用 未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表 □适用 √不适用 未来五年未折现租赁收款额 □适用 √不适用 (3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益 □适用 √不适用 其他说明 无 83、 数据资源 □适用 √不适用 84、 其他 □适用 √不适用 八、研发支出 (1).按费用性质列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 研发项目汇总 387,002,616 299,266,457 合计 387,002,616 299,266,457 其中:费用化研发支出 387,002,616 299,266,457 资本化研发支出 其他说明: 因研发项目过多,合并展示。 (2).符合资本化条件的研发项目开发支出 □适用 √不适用 重要的资本化研发项目 □适用 √不适用 开发支出减值准备 □适用 √不适用 145 / 171 2024 年半年度报告 其他说明 无 (3).重要的外购在研项目 □适用 √不适用 九、合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、 同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、 反向购买 □适用 √不适用 146 / 171 2024 年半年度报告 4、 处置子公司 本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 5、 其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况: □适用 √不适用 6、 其他 □适用 √不适用 147 / 171 2024 年半年度报告 十、在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 (1).企业集团的构成 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 子公司 主要经 业务性 持股比例(%) 取得 注册资本 注册地 名称 营地 质 直接 间接 方式 格科微 电子(香 中国香 591,651,578 中国香 贸易销 100% 投资设立 港)有限 港 美元 港 售 公司 格科微 产品研 电子(上 62,597,220 美 发、制 中国 上海 100% 投资设立 海)有限 元 造及贸 公司 易销售 格科微 人民币 电子(浙 产品制 中国 500,000,000 嘉兴 100% 投资设立 江)有限 造 元 公司 格科(浙 人民币 江)置业 房地产 中国 539,800,000 嘉兴 100% 投资设立 有限公 开发 元 司 格科半 产品研 人民币 导体(上 发、制 中国 4,200,000,000 上海 100% 投资设立 海)有限 造及贸 元 公司 易销售 格科集 成电路 人民币 贸易销 (上海) 中国 300,000,000 上海 100% 投资设立 售 有限公 元 司 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明: 无 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依 据: 无 对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据: 无 确定公司是代理人还是委托人的依据: 无 其他说明: 无 148 / 171 2024 年半年度报告 (2). 重要的非全资子公司 □适用 √不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 □适用 √不适用 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制: □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、 在合营企业或联营企业中的权益 □适用 √不适用 4、 重要的共同经营 □适用 √不适用 5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明: □适用 √不适用 6、 其他 □适用 √不适用 十一、 政府补助 1、 报告期末按应收金额确认的政府补助 □适用 √不适用 未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因 □适用 √不适用 2、 涉及政府补助的负债项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期 与资 财务 本期新增补 计入 本期转入其 本期其他变 产/ 报表 期初余额 期末余额 助金额 营业 他收益 动 收益 项目 外收 相关 149 / 171 2024 年半年度报告 入金 额 递延 364,406,767 531,295,000 -21,644,318 874,057,4 与资 收益 49 产相 关 递延 6,000,000 18,000,000 -18,000,000 6,000,000 与收 收益 益相 关 合计 370,406,767 549,295,000 21,644,318 18,000,000 880,057,4 / 49 3、 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 类型 本期发生额 上期发生额 与收益相关 12,936,065 43,790,006 与资产相关 21,644,318 3,134,534 其他 23,906,921 492,141 合计 58,487,304 47,416,681 其他说明: 无 十二、 与金融工具相关的风险 1、 金融工具的风险 √适用 □不适用 本集团的经营活动会面临各种金融风险,主要包括市场风险(主要为外汇风险、利率风险和其他 价格风险)、信用风险和流动性风险。本集团整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性, 力求减少对本集团财务业绩的潜在不利影响。 (1)市场风险 (a)外汇风险 本集团的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。本集团已确认的外币资产和负债及 未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元及港币)存在外汇风险。本集 团总部财务部门负责监控集团外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的外汇 风险;为此,本集团可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约的方式来达到规避外汇风险的 目的。截至 2024 年 6 月 30 日止 6 个月期间及截至 2023 年 6 月 30 日止 6 个月期间,本集团 未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。 于 2024 年 6 月 30 日及 2023 年 12 月 31 日,本集团内记账本位币为人民币的公司持 有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下: 2024 年 6 月 30 日 (未经审计) 其他 美元项目 日元项目 欧元项目 外币项目 合计 150 / 171 2024 年半年度报告 外币金融资产— 货币资金 1,141,857,671 13 169 13 1,141,857,866 应收账款 146,131,043 - - - 146,131,043 1,287,988,714 13 169 13 1,287,988,909 外币金融负债 — 应付账款 61,820,037 10,329,878 353,396 - 72,503,311 其他应付款 51,500,944 31,567,140 30,156 - 83,098,240 113,320,981 41,897,018 383,552 - 155,601,551 2023 年 12 月 31 日 其他 美元项目 日元项目 欧元项目 外币项目 合计 外币金融资产— 货币资金 654,002,346 15 173 13 654,002,547 应收账款 181,145,513 - - - 181,145,513 835,147,859 15 173 13 835,148,060 外币金融负债 — 应付账款 33,775,789 11,072,539 400,316 - 45,248,644 其他应付款 130,158,601 10,684,503 - - 140,843,104 163,934,390 21,757,042 400,316 - 186,091,748 于 2024 年 6 月 30 日,对于记账本位币为人民币的公司各类美元金融资产和美元金融 负债,如果人民币对美元升值或贬值 4%,其他因素保持不变,则本集团将减少或增加 利润总额约 46,986,709 元(2023 年 12 月 31 日:减少或增加利润总额约 26,848,539 元)。 本公司及本集团子公司格科香港主要业务以美元进行结算并以美元为记账本位币 ,其 持有的非本位币金融资产和非本位币金融负债主要涉及港币,且金额不重大。因此,本 公司及格科香港持有的非本位币金融资产和非本位币金融负债对本集团截至 2024 年 6 月 30 日止 6 个月期间及 2023 年度财务报表不构成重大外汇风险。 (b) 利率风险 本集团的利率风险来自长期银行借款。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率 风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境 来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于 2024 年 6 月 30 日本集团长期带息债务 主要为以人民币计价的浮动利率合同,金额为 6,338,671,603 元(2023 年 12 月 31 日: 5,402,256,538 元)(附注四(28))。 本集团总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及 本集团尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出,并对本集团的财务业绩产生 不利影响,管理层会依据最新的市场状况及时做出调整,这些调整可能是进行利率互换的 安排来降低利率风险。于截至 2024 年 6 月 30 日止 6 个月期间及截至 2023 年 6 月 30 日 止 6 个月期间,本集团并无利率互换安排。 于 2024 年 6 月 30 日,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基点,其他因 素保持不变,则本集团的净利润会减少或增加约 24,651,269 元(2023 年 12 月 31 日: 20,929,712 元)。 (c) 其他价格风险 151 / 171 2024 年半年度报告 本集团其他价格风险主要产生于各类权益工具投资,存在权益工具价格变动的风险。 于 2024 年 6 月 30 日,如果本集团各类权益工具投资的预期价格上涨或下跌 5%,其他 因素保持不变,则本集团将增加或减少税前利润约 9,748,358 元(2023 年 12 月 31 日: 约 8,386,092 元),增加或减少其他综合收益约 2,252,162 元(2023 年 12 月 31 日: 2,252,162 元)。 (2) 信用风险 本集团信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收 款,以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资 等。于资产负债表日,本集团金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口;无资产负 债表表外的履行财务担保和贷款承诺所产生的信用风险敞口。 本集团货币资金主要存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市 银行,本集团认为其不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重 大损失。 此外,对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等,本集团设定相关政策以 控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记 录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定 期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本集团会采用书面催款、缩短信 用期或取消信用期等方式,以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。 于 2024 年 6 月 30 日及 2023 年 12 月 31 日,本集团无重大的因债务人抵押而持有的担 保物和其他信用增级。 (3) 流动性风险 本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量 预测的基础上,在集团层面持续监控短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储 备和可供随时变现的有价证券;同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机 构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。 于资产负债表日,本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下: (3) 流动性风险(续) 2024 年 6 月 30 日 (未经审计) 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计 短期借款 及 利息 4,772,964,625 - - - 4,772,964,625 应付账款 668,770,235 - - - 668,770,235 其他应付款 479,305,569 - - - 479,305,569 长期借款 及 利息 2,025,763,864 1,254,004,684 2,835,897,915 1,429,848,889 7,545,515,352 长期应付款 19,001,552 - - - 19,001,552 租赁负债 20,117,838 4,996,556 1,775,403 - 26,889,797 7,985,923,683 1,259,001,240 2,837,673,318 1,429,848,889 13,512,447,130 152 / 171 2024 年半年度报告 2023 年 12 月 31 日 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计 短期借款及 利息 4,077,417,386 - - - 4,077,417,386 应付账款 788,290,672 - - - 788,290,672 其他应付款 525,882,706 - - - 525,882,706 长期借款及 利息 1,514,079,531 1,195,996,403 2,535,140,522 1,671,957,556 6,917,174,012 长期应付款 37,216,233 9,512,642 - - 46,728,875 租赁负债 27,721,754 1,864,080 - - 29,585,834 6,970,608,282 1,207,373,125 2,535,140,522 1,671,957,556 12,385,079,485 2、 套期 (1) 公司开展套期业务进行风险管理 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 (2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 (3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 3、 金融资产转移 (1) 转移方式分类 □适用 √不适用 (2) 因转移而终止确认的金融资产 □适用 √不适用 (3) 继续涉入的转移金融资产 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 153 / 171 2024 年半年度报告 十三、 公允价值的披露 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末公允价值 项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价 合计 值计量 值计量 值计量 一、持续的公允价值计 量 (一)交易性金融资产 1.以公允价值计量且变 动计入当期损益的金融 资产 (1)债务工具投资 (2)权益工具投资 (3)衍生金融资产 2. 指定以公允价值计量 且其变动计入当期损益 的金融资产 (1)债务工具投资 (2)权益工具投资 (二)其他债权投资 (三)其他权益工具投 资 (四)投资性房地产 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转 让的土地使用权 (五)生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产 应收票据-其他非流动 101,836,666 101,836,666 金融资产 其他非流动金融资产-非 14,000,000 171,676,521 185,676,521 交易性合伙企业投资 其他非流动金融资产-优 9,290,646 9,290,646 先股投资 其他非流动金融资产-交 4,500,000 4,500,000 易性债券投资 其他权益工具投资 45,043,235 45,043,235 持续以公允价值计量的 14,000,000 332,347,068 346,347,068 资产总额 (六)交易性金融负债 1.以公允价值计量且变 动计入当期损益的金融 负债 154 / 171 2024 年半年度报告 其中:发行的交易性债 券 衍生金融负债 其他 2.指定为以公允价值计 量且变动计入当期损益 的金融负债 持续以公允价值计量的 负债总额 二、非持续的公允价值 计量 (一)持有待售资产 非持续以公允价值计量 的资产总额 非持续以公允价值计量 的负债总额 2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用 3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 √适用 □不适用 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 √适用 □不适用 相关资产或负债的不可观察输入值。 5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析 √适用 □不适用 对于在活跃市场上交易的金融工具,本集团以其活跃市场报价确定其公允价值;对于不在活跃市 场上交易的金融工具,本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量 折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信 用点差、流动性溢价、EBITDA 乘数、缺乏流动性折价等。 上述第三层次资产变动如下: 应收款项融 其他非流动 其他权益工 合计 资 金融资产 具投资 2022 年 12 月 31 日 65,964,225 306,271,047 39,105,050 411,340,322 购买 471,839,569 - - 471,839,569 - - 出售 - - 409,466,840 409,466,840 - - 计入损益的收益或损失 - - 141,359,199 141,359,199 计入其他综合收益的利得或损失 - - 6,213,279 6,213,279 外币报表折算差异 - 310,000 -275,094 34,906 2023 年 12 月 31 日 128,336,954 165,221,848 45,043,235 338,602,037 155 / 171 2024 年半年度报告 购买 238,956,584 - - 238,956,584 - - 出售 - - 265,456,872 265,456,872 计入损益的收益或损失 - 20,187,837 - 20,187,837 外币报表折算差异 - 57,482 - 57,482 2024 年 6 月 30 日(未经审计) 101,836,666 185,467,167 45,043,235 332,347,068 6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政 策 □适用 √不适用 7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 √适用 □不适用 本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括:货币资金、应收款项、借款、应付款 项、租赁负债等。 本集团不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值差异很小。 9、 其他 □适用 √不适用 十四、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 母公司对本企 母公司对本企业 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例 (%) (%) Uni- British 控股公司 2 100 100 skyHolding Virgin Limited Islands 本企业的母公司情况的说明 Uni-sky Holding Limited 授权发行股份总数为 50,000 股,每股面值为 1 美元,截至报告期末已发 行股份总数为 2 股。 本企业最终控制方是赵立新、曹维 其他说明: 无 2、 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用 156 / 171 2024 年半年度报告 本公司子公司的情况详见本附注“九、在其他主体中的权益” 3、 本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注 □适用 √不适用 本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下 □适用 √不适用 4、 其他关联方情况 √适用 □不适用 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 我查查信息技术(上海)有限公司 实际控制人控制的其他企业 初辉元景创业投资(日照)合伙企业(有 其他 限合伙) 其他说明 初辉元景创业投资(日照)合伙企业(有限合伙)受本公司董事付磊控制。 5、 关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 获批的交易 是否超过交 关联交易内 关联方 本期发生额 额度(如适 易额度(如 上期发生额 容 用) 适用) 我查查信息技 向关联方采 3,571,180 15,000,000 否 5,829,450 术(上海)有限 购无形资产 公司 出售商品/提供劳务情况表 □适用 √不适用 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表: □适用 √不适用 关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用 本公司委托管理/出包情况表: □适用 √不适用 157 / 171 2024 年半年度报告 关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况 本公司作为出租方: □适用 √不适用 158 / 171 2024 年半年度报告 本公司作为承租方: □适用 √不适用 关联租赁情况说明 □适用 √不适用 159 / 171 2024 年半年度报告 (4). 关联担保情况 本公司作为担保方 □适用 √不适用 本公司作为被担保方 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 担保是否已经履行完 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 毕 赵立新 240,000,000 22/09/2022 22/09/2024 否 关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 6,317,822 5,811,960 (8). 其他关联交易 √适用 □不适用 报告期内,向关联方管理的基金初辉元景创业投资(日照)合伙企业(有限合伙)投资 700 万。 6、 应收、应付关联方等未结算项目情况 (1). 应收项目 □适用 √不适用 (2). 应付项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付职工薪酬 关键管理人员 2,456,091 3,096,864 (3). 其他项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 160 / 171 2024 年半年度报告 初辉元景创业投资 14,000,000 7,000,000 其他非流动金融资产 (日照)合伙企业(有 限合伙) 7、 关联方承诺 □适用 √不适用 8、 其他 □适用 √不适用 十五、 股份支付 1、 各项权益工具 √适用 □不适用 数量单位:股 金额单位:元 币种:人民币 本期授予 本期行权 本期解锁 本期失效 授予对象类别 数量 数量 数量 数量 生产人员 300,000 / / 68,000 管理人员 / / 研发人员 200,000 / / 480,000 销售人员 / / 0 合计 500,000 / / 548,000 期末发行在外的股票期权或其他权益工具 √适用 □不适用 期末发行在外的股票期权 期末发行在外的其他权益工具 授予对象类别 行权价格的范围 合同剩余期限 行权价格的范围 合同剩余期限 全部类别 1.12 美元/股 2024 年到期 8.94 元/股 注1 其他说明 注 1:根据 2023 年 6 月 29 日召开的 2022 年年度股东大会审议通过的《关于<格科微有限公司 2023 年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、2023 年 7 月 5 日召开的第一届董事会第 二十六次会议审议通过的《关于调整 2023 年限制性股票激励计划相关事项的议案》及《关于向 激励对象首次授予限制性股票的议案》、2024 年 4 月 25 日召开的第二届董事会第三次会议审议 通过的《关于调整 2023 年限制性股票激励计划相关事项的议案》及《关于向 2023 年限制性股票 激励计划激励对象授予预留部分限制性股票的议案》(“激励计划方案”),本公司向激励对象实 施限制性股票激励计划,首次授予激励对象 950 万股第二类限制性股票,预留授予激励对象 50 万股第二类限制性股票。授予价格为 8.94 元/股。 2023 年内首次授予,激励对象自首次授予之日起 4 年内,每年归属权益数量分别占授予权益总 量的 20%、20%、30%、30%,且每次权益归属以满足相应的归属条件为前提(包括公司业绩条件及 个人业绩条件)。 2024 年内预留授予,激励对象自预留授予之日起 3 年内,每年归属权益数量分别占授予权益总 量的 30%、30%、40%,且每次权益归属以满足相应的归属条件为前提(包括公司业绩条件及个人 业绩条件)。 2、 以权益结算的股份支付情况 √适用 □不适用 161 / 171 2024 年半年度报告 单位:元 币种:人民币 以权益结算的股份支付对象 本集团采用二叉树模型确定公允价值 授予日权益工具公允价值的重要参数 股权预计波动率、无风险利率、股票期权有 效期、行权价格、标的股份现行价格、股价 预计波动率、有效期内无风险利率、限制性 股票有效期、预计股息率 可行权权益工具数量的确定依据 激励对象自首次授予之日起 4 年内,每年 归属权益数量占授予权益总量的 25%,且每 次权益归属以满足相应的归属条件为前提。 2023 年内首次授予,激励对象自首次授予之 日起 4 年内,每年归属权益数量分别占授予 权益总量的 20%、20%、30%、30%,且每次权 益归属以满足相应的归属条件为前提(包括 公司业绩条件及个人业绩条件)。 2024 年内预留授予,激励对象自预留授予之 日起 3 年内,每年归属权益数量分别占授予 权益总量的 30%、30%、40%,且每次权益归 属以满足相应的归属条件为前提(包括公司 业绩条件及个人业绩条件)。 本期估计与上期估计有重大差异的原因 不适用 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金 133,829,472 额 其他说明 无 3、 以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、 本期股份支付费用 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 授予对象类别 以权益结算的股份支付费用 以现金结算的股份支付费用 生产人员 1,406,866 管理人员 1,767,142 研发人员 1,900,015 销售人员 9,793,827 合计 14,867,850 其他说明 无 5、 股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 6、 其他 □适用 √不适用 162 / 171 2024 年半年度报告 十六、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 √适用 □不适用 资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 房屋、建筑物及机器设备 2,666,022,791 2,167,390,730 晶圆采购承诺 15,750,000 - 2,681,772,791 2,167,390,730 2、 或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 □适用 √不适用 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明: □适用 √不适用 3、 其他 □适用 √不适用 十七、 资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、 利润分配情况 □适用 √不适用 3、 销售退回 □适用 √不适用 4、 其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用 十八、 其他重要事项 1、 前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用 √不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、 重要债务重组 □适用 √不适用 163 / 171 2024 年半年度报告 3、 资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、 年金计划 □适用 √不适用 5、 终止经营 □适用 √不适用 6、 分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策 □适用 √不适用 (2). 报告分部的财务信息 □适用 √不适用 (3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因 √适用 □不适用 本集团主要生产和销售 CMOS 图像传感器产品及显示驱动芯片产品,因此未区分不同的业务分 部。 本集团的主要经营位于中国,因此并未呈列地区分部信息。 (4). 其他说明 □适用 √不适用 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 8、 其他 □适用 √不适用 十九、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 (1). 按账龄披露 □适用 √不适用 (2). 按坏账计提方法分类披露 □适用 √不适用 164 / 171 2024 年半年度报告 按单项计提坏账准备: □适用 √不适用 按组合计提坏账准备: □适用 √不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备 □适用 √不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无 对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明: □适用 √不适用 (3). 坏账准备的情况 □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: □适用 √不适用 其他说明 无 (4). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 应收账款核销说明: □适用 √不适用 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 2、 其他应收款 项目列示 □适用 √不适用 165 / 171 2024 年半年度报告 应收利息 (1).应收利息分类 □适用 √不适用 (2).重要逾期利息 □适用 √不适用 (3).按坏账计提方法分类披露 □适用 √不适用 按单项计提坏账准备: □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明: □适用 √不适用 按组合计提坏账准备: □适用 √不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备 □适用 √不适用 (4).坏账准备的情况 □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: □适用 √不适用 其他说明: 无 (5).本期实际核销的应收利息情况 □适用 √不适用 其中重要的应收利息核销情况 □适用 √不适用 核销说明: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 应收股利 (1).应收股利 □适用 √不适用 166 / 171 2024 年半年度报告 (2).重要的账龄超过 1 年的应收股利 □适用 √不适用 (3).按坏账计提方法分类披露 □适用 √不适用 按单项计提坏账准备: □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明: □适用 √不适用 按组合计提坏账准备: □适用 √不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备 □适用 √不适用 (4).坏账准备的情况 □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: □适用 √不适用 其他说明: 无 (5).本期实际核销的应收股利情况 □适用 √不适用 其中重要的应收股利核销情况 □适用 √不适用 核销说明: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 其他应收款 (1).按账龄披露 □适用 √不适用 (2).按款项性质分类 □适用 √不适用 167 / 171 2024 年半年度报告 (3).坏账准备计提情况 □适用 √不适用 (4).坏账准备的情况 □适用 √不适用 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: □适用 √不适用 其他说明 无 (5).本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 其中重要的其他应收款核销情况: □适用 √不适用 其他应收款核销说明: □适用 √不适用 (6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 □适用 √不适用 (7).因资金集中管理而列报于其他应收款 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 3、 长期股权投资 □适用 √不适用 4、 营业收入和营业成本 (1). 营业收入和营业成本情况 □适用 √不适用 (2). 营业收入、营业成本的分解信息 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 (3). 履约义务的说明 □适用 √不适用 168 / 171 2024 年半年度报告 (4). 分摊至剩余履约义务的说明 □适用 √不适用 (5). 重大合同变更或重大交易价格调整 □适用 √不适用 其他说明: 无 5、 投资收益 □适用 √不适用 其他说明: 无 6、 其他 □适用 √不适用 二十、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 金额 说明 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减 -946,799 值准备的冲销部分 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经 营业务密切相关、符合国家政策规定、按照 14,717,751 确定的标准享有、对公司损益产生持续影响 的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外,非金融企业持有金融资产和金融负 20,187,837 债产生的公允价值变动损益以及处置金融资 产和金融负债产生的损益 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 2,897,143 用费 委托他人投资或管理资产的损益 对外委托贷款取得的损益 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而产生的 各项资产损失 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投 资成本小于取得投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值产生的收益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合 并日的当期净损益 非货币性资产交换损益 债务重组损益 169 / 171 2024 年半年度报告 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次 性费用,如安置职工的支出等 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损 益产生的一次性影响 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股 份支付费用 对于现金结算的股份支付,在可行权日之 后,应付职工薪酬的公允价值变动产生的损 益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房 地产公允价值变动产生的损益 交易价格显失公允的交易产生的收益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的 损益 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -174,882 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减:所得税影响额 5,173,608 少数股东权益影响额(税后) 合计 31,507,442 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认 定为的非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 2、 净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用 加权平均净资产 每股收益 报告期利润 收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 0.98 0.03 0.03 利润 扣除非经常性损益后归属于 0.58 0.02 0.02 公司普通股股东的净利润 3、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、 其他 □适用 √不适用 董事长:赵立新 董事会批准报送日期:2024 年 8 月 15 日 170 / 171 2024 年半年度报告 修订信息 □适用 √不适用 171 / 171