厦门厦钨新能源材料股份有限公司第一届董事会审计委员会

          关于第一届董事会第十六次会议相关事项的书面确认意见



    厦门厦钨新能源材料股份有限公司（以下简称“公司”）拟于 2022 年度向
特定对象发行 A 股股票（以下简称“本次发行”），并拟将《关于公司向特定对象
发行股票构成关联交易的议案》及本次发行中涉及关联交易的相关议案等有关
资料提交至第一届董事会第十六次会议审议，作为公司董事会审计委员会委员，
我们认真审核了本次发行相关议案内容并发表以下书面确认意见：

    1、公司编制的《厦门厦钨新能源材料股份有限公司 2022 年度向特定对象
发行 A 股股票预案》内容真实、准确、完整、切实可行，不存在虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏，符合《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、
《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《科创板上市公司证券发行
注册管理办法（试行）》等法律、法规及规范性文件的规定，不存在损害公司及
其股东特别是中小股东利益的行为。

    2、本次发行对象共 4 名，为公司控股股东厦门钨业股份有限公司，公司间
接控股股东福建省冶金（控股）有限责任公司控制的福建冶控股权投资管理有
限公司、福建三钢闽光股份有限公司、福建省潘洛铁矿有限责任公司，故本次
发行构成关联交易。我们认为本次发行涉及的关联交易相关事项符合《公司法》
《证券法》《科创板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》等法律、法规和
规范性文件以及《厦门厦钨新能源材料股份有限公司章程》的相关规定，符合
公司与全体股东的利益。关联交易涉及各方发生交易的理由合理、充分，关联
交易定价原则和方法恰当、合理，且关联交易相关事项会履行必要的关联交易
内部决策程序，关联交易没有违反公开、公平、公正的原则，不存在损害公司
及其股东尤其是中小股东利益的行为。公司与发行对象签署的附条件生效的股
份认购协议，系各方真实意思表示，合同的形式、内容与签订程序均符合相关
法律、法规和规范性文件的规定。

    综上所述，我们认为，本次发行不存在损害公司及其他股东特别是中小股
东利益的情形，符合国家有关法律、法规及规范性文件的规定。我们认可本次
发行，同意公司与发行对象签署的附条件生效的股份认购协议，并同意将《关
于公司向特定对象发行股票构成关联交易的议案》及本次发行中涉及关联交易
的相关议案提交公司第一届董事会第十六次会议审议，公司董事会审议本次发
行涉及关联交易的有关议案时，关联董事需回避表决。
   （以下无正文）
   （本页为《厦门厦钨新能源材料股份有限公司第一届董事会审计委员会关
于第一届董事会第十六次会议相关事项的书面确认意见》之签署页，无正文）




    全体委员签名：




         陈菡                    何燕珍                    钟炳贤




                                                       2022 年 3 月 1 日