湖南华纳大药厂股份有限公司
           2021 年度董事会审计委员会履职情况报告

    根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《上市公司治
理准则》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《公司章程》的有关规定，湖
南华纳大药厂股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽
责的原则，认真履行了审计监督职责。作为公司现任审计委员会成员，现就审计
委员会 2021 年度履职情况汇报如下：
    一、审计委员会基本情况
    公司第三届董事会审计委员会由 3 名委员组成，分别为独立董事吴淳先生、
独立董事彭彤先生、副董事长徐燕先生，委员会召集人由会计专业人士吴淳先生
担任。审计委员会中独立董事占半数以上，且具备履行审计委员会工作职责的专
业知识和经验。符合相关法律法规中关于审计委员会人数比例和专业配置的相关
要求。
    二、2021 年度审计委员会会议召开情况
    2021 年度，审计委员会共召开 6 次会议，全体委员均以现场或通讯方式出
席会议，具体情况如下：
    会议名称           召开时间                           谈论内容
                                        1、《关于对公司 2020 年度发生的关联交易进行确
第二届董事会审                          认的议案》；
计委员会 2021 年   2021 年 2 月 27 日   2、《关于审核确认并同意将公司 2020 年度审计报
第一次会议                              告作为首次公开发行股票并在科创板上市申报材
                                        料的议案》。
                                        1、《关于公司 2020 年年度报告及 2020 年年度报
                                        告摘要的议案》；
第二届董事会审                          2、《关于公司 2020 年度财务决算报告的议案》；
计委员会 2021 年   2021 年 3 月 28 日   3、《关于公司 2020 年度利润分配预案的议案》；
第二次会议                              4、《关于公司 2021 年度财务预算报告的议案》；
                                        5、《关于公司 2021 年关联交易预计的议案》
                                        6、《关于公司续聘 2021 年度审计机构的议案》
                                        1、《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金
第二届董事会审                          金额的议案》；
计委员会 2021 年   2021 年 8 月 3 日    2、《关于使用部分募集资金向全资子公司提供无
第三次会议                              息借款实施募投项目的议案》；
                                        3、《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管
                                        理的议案》；
                                        4、《关于使用自有资金购买理财产品的议案》；
                                        5、《关于使用自有资金、银行承兑汇票方式支付
                                        募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议
                                        案》。
                                        1、《关于公司 2021 年半年度报告及其摘要的议
第二届董事会审
                                        案》。
计委员会 2021 年   2021 年 8 月 25 日
                                        2、《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及
第四次会议
                                        已支付发行费用的自筹资金的议案》。
第三届董事会审
                   2021 年 10 月 27
计委员会第一次                          1、《关于公司 2021 年第三季度报告的议案》。
                   日
会议
                                        1、《关于续聘会计师事务所的议案》；
第三届董事会审
                   2021 年 12 月 13     2、《关于修订公司关联交易管理制度的议案》；
计委员会第二次
                   日                   3、《关于增加 2021 年度日常关联交易预计的议
会议
                                        案》。

    三、审计委员会主要履职情况

    2021 年，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，主
要负责审计过程的监督、核查和沟通工作，重点工作如下：
    （一）监督及评估外部审计工作
    报告期内，审计委员会对公司聘请的外部审计机构天健会计师事务所（特殊
普通合伙）的独立性和专业性进行了监督与评估。我们认为天健会计师事务所（特
殊普通合伙）在审计过程中，能够严格按照中国注册会计师的执业准则，独立、
勤勉尽责地履行审计机构的责任和义务，相关审计意见客观公正，审计报告真实、
准确、完整地反映了公司的整体情况。
    （二）指导内部审计工作
    报告期内，审计委员会认真审阅了公司年度内部审计工作计划，并认可该计
划的可行性，同时督促公司内部审计部门严格按照内部审计制度执行，并对内部
审计发现的问题提出了指导性意见。审计委员会未发现内部审计工作存在重大问
题的情况。
    （三）审阅公司的财务报告并对其发表意见
    报告期内，审计委员会认真审阅了公司的财务报告，认为公司财务报告真实、
准确、完整，公允反映了公司财务状况及经营成果，不存在重大会计差错调整、
非执行企业会计准则导致的重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断及导致
非标准无保留意见审计报告的事项，不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及
重大错报的情况。
       （四）关联交易事项的审议
    报告期内，审计委员会审核了公司 2021 年度日常关联交易情况，审计委员
会认为：公司与关联方发生的关联交易是公司日常经营行为，关联交易的定价遵
循公平、合理的原则，以市场价格作为定价基础，以合同的方式明确各方的权利
和义务。
       （五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
    报告期内，审计委员会积极协调公司管理层及相关部门就审计问题与外部审
计机构的沟通，促进内部审计部门与外部审计机构的沟通及对外部审计工作的配
合。
       （六）监督及评估公司的内部控制
    报告期内，审计委员会听取了公司内部审计负责人关于内部控制的汇报，未
发现公司财务报告及非财务报告内部控制相关的重大缺陷，我们认为公司建立了
比较完善的内部控制制度且得到了有效实施，符合相关法律法规对上市公司治理
规范的要求。

       四、总体评价

    报告期内，董事会审计委员会严格按照《上市公司治理准则》、《上海证券交
易所上市公司董事会审计委员会运作指引》《上海证券交易所科创板股票上市规
则》等有关法律法规及《公司章程》的规定，勤勉、尽责地发挥审查、监督作用，
认真履行董事会审计委员会的职责。
    2022 年，审计委员会将进一步加强与公司内部审计部门、外部审计机构、
经营管理层之间的沟通，恪尽职守，充分发挥审计委员会的监督职能，维护公司
和全体股东的共同利益。




                             湖南华纳大药厂股份有限公司董事会审计委员会
                                                       2022 年 03 月 26 日