河南秋乐种业科技股份有限公司
                                                             2022 年度内部控制评价报告




                河南秋乐种业科技股份有限公司

                    2022年度内部控制评价报告


河南秋乐种业科技股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简

称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部

控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2022年12月31日（内部控制评价报告基准日）

的内部控制有效性进行了评价。



    一、重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并

如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行

监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、

高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容

的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真

实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅

能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或

对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有

一定的风险。



    二、内部控制评价结论
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在

财务报告内部控制重大缺陷〔由于存在财务报告内部控制重大缺陷〕，董事会认为，公司已按

照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制

    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未

发现非财务报告内部控制重大缺陷。


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    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性

评价结论的因素。



    三、内部控制评价工作情况
   （一）内部控制评价范围

    1、公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

纳入评价范围的主要单位包括：河南秋乐种业科技股份有限公司、甘肃秋乐种业有限公司、

河南金娃娃种业有限公司、河南豫研种子科技有限公司、河南维特种子有限公司、河南秋乐

聚丰农业科技有限公司、临泽金满仓种业有限公司。

    2、纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100.00%，营业收入合计

占公司合并财务报表营业收入总额的100.00%。

    3、纳入评价范围的主要业务和事项包括: 公司治理、组织架构、发展战略、人力资源、

社会责任、企业文化、资金管理、采购业务、资产管理、销售业务、工程项目管理、财务报

告、全面预算、合同管理、内部信息传递等。

    4、重点关注的高风险领域主要包括内控制度体系建设、资产管理、资金管理、销售业务、

采购业务和财务报告等。

    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，

不存在重大遗漏。

    （二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

    公司依据企业内部控制规范体系及〔具体描述除企业内部控制规范体系之外的其他内部

控制评价的依据〕组织开展内部控制评价工作。

    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，

结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务

报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持

一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

    1.财务报告内部控制缺陷认定标准

   公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
  指标名称         重大缺陷定量标准          重要缺陷定量标准           一般缺陷定量标准

  错报金额      错报金额≥资产总额的 5%   资产总额的 2%≤错报金额   错报金额＜资产总额的 2%




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                                               ＜资产总额的 5%

    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
  缺陷性质                                         定性标准
               （1）公司董事、监事和高级管理人员在公司管理活动中存在重大舞弊；
               （2）当期财务报表存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；
  重大缺陷
               （3）公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效；
               （4）其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。
               （1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
               （2）未建立反舞弊程序和控制措施；
               （3）对于非常规或者特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相
  重要缺陷
               应的补偿性控制；
               （4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表
               达到真实、准确的目标。
  一般缺陷     除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

   说明：本报告定量标准中所指的财务指标值均为公司本年度经审计的合并报表数据。

    2.非财务报告内部控制缺陷认定标准

   公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
  指标名称           重大缺陷定量标准          重要缺陷定量标准           一般缺陷定量标准
                                            资产总额的 2%≤错报金额
  重大缺陷       错报金额≥资产总额的 5%                              错报金额＜资产总额的 2%
                                               ＜资产总额的 5%

   公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
  缺陷性质                                         定性标准
               （1）对公司的战略制定、实施，对公司经营产生重大影响，无法达到重要营运目标或关
               键业绩指标；
  重大缺陷     （2）决策程序不充分导致重大失误；
               （3）违反国家法律法规并受到重大处罚；
               （4）公开负面报道对公司声誉、形象产生重大影响。
               （1）对公司的战略制定、实施，对公司经营产生重要影响，对达到重要营运目标或关键
               业绩指标造成负面影响；
  重要缺陷     （2）决策程序不充分导致出现重要失误；
               （3）违反企业内部规章，形成较大金额损失；
               （4）公开负面报道对公司声誉、形象产生较大影响。
  一般缺陷     除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

   （三）内部控制缺陷认定及整改情况

    1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重

大缺陷、重要缺陷。


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    2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控

制重大缺陷、重要缺陷。



    四、其他内部控制相关重大事项说明
     2023年，公司将会继续深入推进内部控制基本规范和指引的要求与公司日常运营制度与

流程的融合，强化内部各责任主体的责任意识，确保各项要求落到实处，切实保障股东权益，

保证公司持续健康发展。



                                              董事长（已经董事会授权）：

                                                      〔公司签章〕

                                                  河南秋乐种业科技股份有限公司

                                                      二零二三年四月十八日




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