[临时公告]凯华材料:信息披露管理制度2023-04-20
证券代码：831526 证券简称：凯华材料 公告编号：2023-034
天津凯华绝缘材料股份有限公司信息披露管理制度
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带法律责任。
一、 审议及表决情况
本制度于 2023 年 4 月 18 日经天津凯华绝缘材料股份有限公司第三届董事会
第十八次会议审议通过，表决结果为同意 6 票，反对 0 票，弃权 0 票。本议案无
需提交公司股东大会审议。
二、 制度的主要内容，分章节列示：
第一章 总则
第一条 为规范天津凯华绝缘材料股份有限公司（以下简称“公司”）及其他
相关义务人的信息披露行为，加强公司信息披露事务管理，促进公司依法规范运
作，维护公司股东的合法权益，保障公司信息披露合法、真实、准确、完整、及
时，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）《中华人民共和
国证券法》（以下简称“《证券法》”）等相关法律、法规、规范性文件及《北京
证券交易所上市规则（试行）》（以下简称“《上市规则》”）以及《天津凯华绝
缘材料股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等有关规定，结合公司
实际情况，制定本制度。
第二条 本制度所指“信息”是指所有可能对公司股票及其他证券品种交易价
格、投资者投资决策产生较大影响的信息。信息披露文件主要包括定期报告、临
时报告等。
第三条 本制度适用如下机构、人员：
（一）公司董事会、监事会；
（二）公司董事、监事和高级管理人员；
（三）公司各部门、各控股子公司（包括直接控股和间接控股）、各参股公
司及其主要负责人；
（四）公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上的股东；
（五）其他负有信息披露职责的部门和人员。
第四条 董事会秘书是公司与北京证券交易所、证券服务机构的指定联络人，
对公司和董事会负责，负责协调和组织公司的信息披露事项，包括健全和完善信
息披露管理制度、保密工作制度、报备内幕信息知情人、与新闻媒体联系、接待
来访、回答社会公众的咨询、联系股东、向投资者提供公司公开披露的资料等。
第五条 公司指定董事会秘书作为信息披露工作的负责人。信息披露负责人
应列席公司董事会和股东大会。公司应当为董事会秘书履行职责提供便利条件，
董事、监事、高级管理人员和相关工作人员应当支持、配合董事会秘书的工作。
任何机构及个人不得非正当干预董事会秘书的工作。
第二章 信息披露的基本原则
第六条 信息披露是公司的持续性责任，公司应当严格按照有关法律、法规、
规章、规范性文件和规则的规定，履行信息披露义务。
第七条 公司信息披露应当遵循以下基本原则：
（一）真实原则：是指公司及相关信息披露义务人披露的信息应当以客观事
实或具有事实基础的判断和意见为依据，如实反映实际情况，不得存在虚假记载
和不实陈述等。
（二）准确原则：是指公司及相关信息披露义务人披露的信息应当使用明确、
贴切的语言和简明扼要、通俗易懂的文字，不得含有任何宣传、广告、恭维、诋
毁或夸大等性质的词句，不得有误导性陈述。公司披露预测性信息及其他涉及公
司未来经营和财务状况等信息时，应当合理、谨慎、客观。
（三）完整原则：是指公司及相关信息披露义务人披露的信息应当内容完整、
文件齐备，格式符合规定要求，不得有重大遗漏。
（四）及时原则：是指公司及相关信息披露义务人应当在北京证券交易所规
定的期限内披露所有对公司股票及其衍生品种交易交割可能产生较大影响的信
息。
（五）公平原则：是指公司及相关信息披露义务人应当对披露的信息加强管
理，认真做好信息披露的内部报告工作，严守信息披露的保密规定，确保所有投
资者能够公平获取公司披露的信息。
公司及董事、监事、高级管理人员应当确保信息披露的内容真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整
性承担相应的法律责任。
第八条 公司除按照强制性规定披露信息外，应主动、及时地披露可能对股
东和其他利益相关者决策产生实质性影响的信息，并保证所有股东有平等的机会
获得信息。公司可以自愿披露与投资者作出价值判断和投资决策有关的信息，公
司进行自愿性信息披露的，应当遵循公平信息披露原则，避免选择性披露。公司
不得利用自愿性信息披露从事操纵市场、内幕交易或者其他违法行为，不得与按
照法律法规和中国证监会、北京证券交易所（以下简称“北京证券交易所”）要求
披露的信息相冲突，不得误导投资者。
第九条 公司发生的或与公司有关的事件没有达到本制度规定的披露标准，
或者本制度没有具体规定，但北京证券交易所或公司董事会认为该事件对公司股
票价格可能产生较大影响的，公司应当按照本制度的规定及时披露相关信息。
第十条 公司在信息披露前，应当按照中国证监会、北京证券交易所的有关
规定及配套报告模板，使用 XBRL 编制工具填写披露内容，生成信息披露文件
通过北京证券交易所上市公司业务管理系统实现信息披露文件的电子化填写与
报送。
第十一条 公司办理信息披露等事项应当双人操作，设置经办与复核人员。
公司经办人应当确认业务信息参数的准确性和完整性（如适用），上述工作完成
后提交至公司复核人员进行复核。复核人员应当登录业务系统，对上述信息披露
文件进行复核，确保信息披露文件、报备文件、公告类别、业务信息参数的准确
性和完整性（如适用），最终由公司确认发布。
第十二条 公司在公司网站或其他媒体披露信息的时间不得早于在规定信
息披露平台披露的时间。
第十三条 公司应当将披露的信息置备于公司住所、北京证券交易所，供社
会公众查阅。
第十四条 公司及其他信息披露义务人不得以新闻发布会或答记者问等形
式代替信息披露或泄露未公开重大信息。
第十五条 在公司内幕信息依法披露之前，任何知情人不得公开或者泄露该
信息，不得利用该信息进行内幕交易。
第十六条 由于国家秘密、商业秘密等特殊原因导致本制度规定的某些信息
确实不便披露的，公司可以不予披露，但应当在相关定期报告、临时报告中说明
未按照规定进行披露的原因。如中国证监会、北京证券交易所认为需要披露的，
公司仍应当披露。
第三章 定期报告
第十七条 公司应当披露的定期报告包括年度报告、中期报告和季度报告。
凡是对投资者作出投资决策有重大影响的信息，均应当披露。公司应当按照中国
证监会及北京证券交易所有关规定编制并披露定期报告，并按照《企业会计准则》
的要求编制财务报告。公司年度报告中的财务报告应当经具有执行证券、期货相
关业务资格的会计师事务所审计。公司不得随意变更会计师事务所，如确需变更
的，应当由董事会审议后提交股东大会审议。公司拟实施送股或者以资本公积转
增股本的，所依据的中期报告或者季度报告的财务报告应当经符合《证券法》规
定的会计师事务所审计。公司审计应当执行财政部关于关键审计事项准则的相关
规定。公司审计业务签字注册会计师应当参照执行中国证监会关于证券期货审计
业务注册会计师定期轮换的相关规定。
公司应当在不晚于年度股东大会召开之日举办年度报告说明会，公司董事长
（或者总经理）、财务总监、董事会秘书、保荐代表人（如有）应当出席说明会，
会议包括下列内容：
（一）公司所处行业的状况、发展前景、存在的风险；
（二）公司发展战略、生产经营、募集资金使用、新产品和新技术开发；
（三）公司财务状况和经营业绩及其变化趋势；
（四）公司在业务、市场营销、技术、财务、募集资金用途及发展前景等方
面存在的困难、障碍、或有损失；
（五）投资者关心的其他内容。
公司应当至少提前 2 个交易日发布召开年度报告说明会的通知，公告内容应
当包括日期及时间、召开方式（现场/网络）、召开地点或者网址、公司出席人
员名单等。
公司应当在每个会计年度结束之日起 4 个月内编制并披露年度报告，应当在
每个会计年度的上半年结束之日起 2 个月内编制并披露中期报告，应当在每个会
计年度第 3 个月、第 9 个月结束后的 1 个月内编制并披露季度报告。第一季度报
告的披露时间不得早于上一年年度报告的披露时间。公司预计不能在前述规定期
限内披露定期报告的，应当及时公告不能按期披露的具体原因、编制进展、预计
披露时间、公司股票是否存在被停牌及终止挂牌的风险，并说明如被终止挂牌，
公司拟采取的投资者保护的具体措施等。
第十八条 公司年度报告、中期报告、季度报告应当记载的内容、格式及编
制规则，按照中国证监会和北京证券交易所的有关规定执行。公司应当向北京证
券交易所预约定期报告的披露时间。特殊原因需变更披露预约时间的，公司应在
原预约披露日 5 个交易日前进行修改；在 5 个交易日内需要变更预约披露时间的，
公司还应发布定期报告披露日期变更的公告。
第十九条 公司定期报告披露前出现业绩泄露，或者出现业绩传闻且公司股
票及其他证券品种交易出现异常波动的，应当及时披露业绩快报。公司预计不能
在会计年度结束之日起 2 个月内披露年度报告的，应当在该会计年度结束之日起
2 个月内披露业绩快报。业绩快报中的财务数据包括但不限于营业收入、净利润、
总资产、净资产以及净资产收益率。公司在年度报告披露前，预计上一会计年度
净利润发生重大变化的，应当及时进行业绩预告；预计半年度和季度净利润发生
重大变化的，可以进行业绩预告。业绩预告应当披露年度净利润的预计值以及重
大变化的原因。重大变化的情形包括年度净利润同比变动超过 50%且大于 500
万元、发生亏损或者由亏损变为盈利。若业绩快报和业绩预告的披露标准均触及，
上市公司均应披露，且业绩预告的披露时间不应晚于业绩快报。上市公司第一季
度业绩预告的披露时间不应早于上一年度业绩预告的披露时间。公司业绩快报、
业绩预告中的财务数据与实际数据差异幅度达到 20%以上的，应当及时披露修正
公告，并在修正公告中向投资者致歉、说明差异的原因。
第二十条 公司董事会应当编制和审议定期报告，确保公司定期报告按时披
露。董事会因故无法对定期报告形成决议的，应当以董事会公告的方式披露具体
原因和存在的风险，并披露独立董事意见。公司不得披露未经董事会审议通过的
定期报告，董事会已经审议通过的，不得以董事、高级管理人员对定期报告内容
有异议为由不按时披露定期报告。公司监事会应当对董事会编制的定期报告进行
审核并提出书面审核意见，说明董事会对定期报告的编制和审核程序是否符合法
律法规、中国证监会、北京证券交易所的规定，报告的内容是否能够真实、准确、
完整地反映公司实际情况。公司董事、监事、高级管理人员应当对公司定期报告
签署书面确认意见。董事、监事和高级管理人员无法保证定期报告内容的真实性、
准确性、完整性或者有异议的，应当在书面确认意见中发表意见并陈述理由，公
司应当在定期报告中披露相关情况。公司不予披露的，董事、监事和高级管理人
员可以直接申请披露。
第二十一条 公司定期报告存在差错、未按规定披露或者虚假记载，被中
国证监会或北京证券交易所责令改正或者董事会决定更正的，应当在被责令改正
或者董事会作出相应决定后，及时进行更正。对年度财务报告中会计差错进行更
正的，应当披露会计师事务所出具的专项说明。
第四章 临时报告
第二十二条 发生可能对公司股票及其他证券品种交易价格产生较大影
响，或者对投资者作出投资决策有较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，公
司应当即将有关该重大事件的情况向中国证监会和北京证券交易所报送，并予公
告，说明事件的起因、目前的状态和可能产生的影响。
前款所称“重大事件”包括：
（一）公司的经营方针和经营范围的重大变化；
（二）公司的重大投资行为，公司在一年内购买、出售重大资产超过公司资
产总额 30%，或者公司营业用主要资产的抵押、质押、出售或者报废一次超过该
资产的 30%；
（三）公司订立重要合同，提供重大担保或者从事关联交易，可能对公司的
资产、负债、权益和经营成果产生重要影响；
（四）公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况；
（五）公司发生重大亏损或者重大损失；
（六）公司生产经营的外部条件发生的重大变化；
（七）公司的董事、三分之一以上监事或者经理发生变动，董事长或者经理
无法履行职责；
（八）持有公司百分之五以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者
控制公司的情况发生较大变化，公司的实际控制人及其控制的其他企业从事与公
司相同或者相似业务的情况发生较大变化；
（九）公司分配股利、增资的计划，公司股权结构的重要变化，公司减资、
合并、分立、解散及申请破产的决定，或者依法进入破产程序、被责令关闭；
（十）涉及公司的重大诉讼、仲裁，股东大会、董事会决议被依法撤销或者
宣告无效；
（十一）公司涉嫌违法违规被有权机关调查，或者受到刑事处罚、重大行政
处罚；公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员涉嫌违法违纪被
有权机关调查、采取留置措施或强制措施，或者受到刑事处罚、重大行政处罚；
（十二）获得大额政府补贴等可能对公司资产、负债、权益或者经营成果产
生重大影响的额外收益；
（十三）公司董事会就拟在其他证券交易场所上市、股权激励方案、股份回
购方案作出决议；
（十四）公司主要资产被查封、扣押、冻结；
（十五）公司丧失重要生产资质、许可、特许经营权，或者主要业务陷入停
顿；
（十六）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一股东所持公司 5%以
上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权；
（十七）变更会计政策、会计估计（法律、行政法规或者国家统一会计制度
要求的除外）；
（十八）因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假记载，被有
关机关责令改正或者经董事会决定进行更正；
（十九）中国证监会或北京证券交易所规定的其他事项。
公司发生可能对公司股票及其他证券品种交易价格产生较大影响，或者对投
资者作出投资决策有较大影响的前述事件时，应当立即将有关该事件的情况向中
国证监会和北京证券交易所报送临时报告，并予公告，说明事件的起因、目前的
状态和可能产生的影响。
第二十三条 公司的控股股东或者实际控制人对前述事件的发生、进展产
生较大影响的，应当及时将其知悉的有关情况书面报告董事会办公室，由董事会
秘书向公司董事会通报，并配合公司履行信息披露义务。
第二十四条 公司应当在重大事件最先触及下列任一时点后，及时履行首
次披露义务：
（一）董事会或者监事会作出决议时；
（二）有关各方签署意向书或协议时；
（三）董事、监事或者高级管理人员知悉或者应当知悉该重大事件发生时。
第二十五条 公司筹划的重大事项存在较大不确定性，立即披露可能会损
害公司利益或者误导投资者，且有关内幕信息知情人已书面承诺保密的，公司可
以暂不披露，但最迟应当在该重大事项形成最终决议、签署最终协议、交易确定
能够达成时对外披露。
相关信息确实难以保密、已经泄露或者出现市场传闻，导致公司股票及其他
证券品种交易价格发生大幅波动的，公司应当立即披露相关筹划和进展情况。披
露重大事件后，已披露的重大事件出现可能对投资者决策或者公司股票及其他证
券品种交易价格产生较大影响的进展或者变化的，应当及时披露进展或者变化情
况、可能产生的影响。
第二十六条 公司控股子公司发生本制度第二十一条规定的可能对投资
者决策或者公司股票及其他证券品种交易价格产生较大影响的事件的，公司应当
履行信息披露义务。
第二十七条 应披露的交易事项范围
本制度所称“交易”包括下列事项：
（一）购买或者出售资产；
（二）对外投资（含委托理财、对子公司投资等，设立或者增资全资子公司
及购买银行理财产品除外）；
（三）提供担保（即上市公司为他人提供的担保，含对控股子公司的担保）；
（四）提供财务资助；
（五）租入或者租出资产；
（六）签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）；
（七）赠与或者受赠资产；
（八）债权或债务重组；
（九）研发与开发项目的转移；
（十）签订许可协议；
（十一）放弃权利；
（十二）中国证监会或北京证券交易所认定的其他交易。
上述购买或者出售资产，不包括购买原材料、燃料和动力，以及出售产品或
商品等与日常经营相关的交易行为。受托经营、租入资产或者委托他人管理、租
出资产，导致合并报表范围发生变更的，应当视为购买或者出售资产。
第二十八条 公司发生前条规定的交易（除提供担保外）达到下列标准之
一的，应当及时披露：
（一）交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以孰高为准）占
公司最近一期经审计总资产的 10%以上；
（二）交易的成交金额占公司最近一期经审计净资产的 10%以上，且超过
1000 万元；
（三）交易标的（如股权）最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一
个会计年度经审计营业收入的 10%以上，且超过 1000 万元；
（四）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10%以上，
且超过 150 万元；
（五）交易标的（如股权）最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个
会计年度经审计净利润的 10%以上，且超过 150 万元。
上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。
第二十九条 公司提供担保的，应当经董事会、股东大会审议后及时披露。
公司为关联方提供担保的，应当具备合理的商业逻辑，在董事会审议通过后提交
股东大会审议。挂牌公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保的，应当提交
股东大会审议。挂牌公司为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的，控股
股东、实际控制人及其关联方应当提供反担保。
第三十条 公司或者其合并报表范围内的子公司等其他主体与公司关联人
之间发生本制度第二十六条规定的交易（除提供担保外）和日常经营范围内发生
的可能引致资源或者义务转移的事项，符合以下标准的，应当经董事会审议，并
及时披露：
（一）公司与关联自然人发生的成交金额在 30 万元以上的关联交易；
（二）公司与关联法人发生的成交金额占公司最近一期经审计总资产或市值
0.2%以上的交易，且超过 300 万元。
公司与关联方发生的成交金额占公司最近一期经审计总资产或市值 2%以上
且超过 3000 万元的交易，应当提供交易标的最近一年又一期财务报告的审计报
告，交易标的为股权以外的非现金资产的，应当提供评估报告，提交股东大会审
议。与日常经营相关的关联交易可免于审计或者评估。
公司应当在董事会、股东大会决议公告中披露关联交易的表决情况及表决权
回避制度的执行情况。
第三十一条 对于每年与关联方发生的日常性关联交易，公司可以在披露
上一年度报告之前，对本年度将发生的关联交易总金额进行合理预计，履行相应
审议程序并披露。对于预计范围内的关联交易，公司应当在年度报告和中期报告
中予以分类，列表披露执行情况并说明交易的公允性。实际执行超出预计金额的，
公司应当就超出金额所涉及事项履行相应审议程序并披露。
第三十二条 公司与关联方发生的下列关联交易，可以免予按照关联交易
披露：
（一）一方以现金方式认购另一方公开发行的股票、公司债券或者企业债券、
可转换公司债券或者其他证券品种；
（二）一方作为承销团成员承销另一方公开发行股票、公司债券或者企业债
券、可转换公司债券或者其他证券品种；
（三）一方依据另一方股东大会决议领取股息、红利或者报酬；
（四）一方参与另一方公开招标或者拍卖，但是招标或者拍卖难以形成公允
价格的除外；
（五）公司单方面获得利益的交易，包括受赠现金资产、获得债务减免、接
受担保和资助等；
（六）关联交易定价为国家规定的；
（七）关联方向公司提供资金，利率水平不高于中国人民银行规定的同期贷
款基准利率，且公司对该项财务资助无相应担保的；
（八）公司按与非关联方同等交易条件，向董事、监事、高级管理人员提供
产品和服务的；
（九）中国证监会、北京证券交易所认定的其他交易。
第三十三条 公司因公开发行股票接受辅导时，应及时披露相关公告及后
续进展。公司董事会就股票发行、拟在境内外其他证券交易场所上市、或者发行
其他证券品种作出决议，应当自董事会决议之日起及时披露相关公告。
第三十四条 公司应当及时披露下列重大诉讼、仲裁：
（一）涉案金额超过 1000 万元，且占公司最近一期经审计净资产绝对值 10%
以上；
（二）股东大会、董事会决议被申请撤销或者宣告无效；
（三）可能对公司控制权稳定、生产经营或股票交易价格产生较大影响的其
他诉讼、仲裁；
（四）北京证券交易所认为有必要的其他情形。
公司发生的重大诉讼、仲裁事项应当采取连续 12 个月累计计算的原则，经
累计计算达到前款标准的，适用前款规定。已经按照上述规定履行披露义务的，
不再纳入累计计算范围。公司应当及时披露重大诉讼、仲裁事项的重大进展情况
及其对公司的影响，包括但不限于诉讼案件的一审和二审判决结果、仲裁裁决结
果，以及判决、裁决执行情况等。
第三十五条 公司应当在董事会审议通过利润分配或资本公积转增股本
方案后，及时披露方案具体内容，并于实施方案的股权登记日前披露方案实施公
告。
第三十六条 股票交易出现异常波动的，挂牌公司应当及时了解造成交易
异常波动的影响因素，并于次一交易日开盘前披露异常波动公告。
第三十七条 媒体传播的消息可能或者已经对投资者决策或者公司股票
及其他证券品种交易价格产生较大影响的，公司应当及时了解情况，发布相应澄
清公告。
第三十八条 公司任一股东所持公司 5%以上的股份被质押、冻结、司法
拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权的，应当及时通知公司并予以披露。
公司控股股东及其一致行动人质押股份占其所持股份的比例达到 50%以上，以及
之后质押股份的，应当及时通知公司，并披露质押股份情况、质押融资款项的最
终用途及资金偿还安排。
第三十九条 限售股份在解除限售前，公司应当按照北京证券交易所有关
规定披露相关公告。
第四十条 直接或间接持有公司 5%以上股份的股东，所持股份占公司总股
本的比例每达到 5%的整数倍时，投资者应当按规定及时告知公司，并配合公司
履行信息披露义务。公司应当及时披露股东持股情况变动公告。公司投资者及其
一致行动人拥有权益的股份达到《上市公司收购管理办法》规定标准的，应当按
照规定履行权益变动或控制权变动的披露义务。投资者及其一致行动人已按规定
披露权益变动报告书等文件的，公司可以简化披露持股变动情况。
第四十一条 公司和相关信息披露义务人披露承诺事项的，应当严格遵守
其披露的承诺事项。公司应当及时披露承诺事项的履行进展情况。公司未履行承
诺的，应当及时披露原因及相关当事人可能承担的法律责任;相关信息披露义务
人未履行承诺的，公司应当主动询问，并及时披露原因以及董事会拟采取的措施。
第四十二条 北京证券交易所对公司股票实行风险警示或作出股票终止
挂牌决定的，公司应当及时披露。
第四十三条 公司出现下列重大风险情形之一的，应当自事实发生之日起
及时披露：
（一）停产、主要业务陷入停顿；
（二）发生重大债务违约；
（三）发生重大亏损或重大损失；
（四）主要资产被查封、扣押、冻结，主要银行账号被冻结；
（五）公司董事会无法正常召开会议并形成董事会决议；
（六）董事长或者经理无法履行职责，控股股东、实际控制人无法取得联系；
（七）公司其他可能导致丧失持续经营能力的风险。
上述风险事项涉及具体金额的，根据本制度第二十七条的规定。
第四十四条 公司出现以下情形之一的，应当自事实发生或董事会决议之
日起及时披露：
（一）变更公司名称、证券简称、《公司章程》、注册资本、注册地址、主
要办公地址等，其中《公司章程》发生变更的，还应在股东大会审议通过后披露
新的《公司章程》；
（二）经营方针和经营范围发生重大变化；
（三）公司控股股东、实际控制人及其一致行动人，或第一大股东发生变更；
（四）公司控股股东、实际控制人及其控制的企业占用公司资金；
（五）公司实际控制人及其控制的其他企业从事与公司相同或者相似业务的
情况发生较大变化；
（六）法院裁定禁止控股股东、实际控制人转让其所持公司股份；
（七）公司董事、监事、高级管理人员发生变动；
（八）公司减资、合并、分立、解散及申请破产，或者依法进入破产程序、
被责令关闭；
（九）订立重要合同、获得大额政府补贴等额外收益，可能对公司的资产、
负债、权益和经营成果产生重大影响；
（十）公司提供担保，被担保人于债务到期后 15 个交易日内未履行偿债义
务，或者被担保人出现破产、清算或其他严重影响其偿债能力的情形；
（十一）营业用主要资产的抵押、质押、出售或者报废一次超过该资产的
30%；
（十二）公司发生重大债务；
（十三）公司变更会计政策、会计估计（法律法规或者国家统一会计制度要
求的除外），变更会计师事务所；
（十四）公司或其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员被纳
入失信联合惩戒对象；
（十五）公司取得或丧失重要生产资质、许可、特许经营权，或生产经营的
外部条件、行业政策发生重大变化；
（十六）公司涉嫌违法违规被中国证监会及其派出机构或其他有权机关调
查，被移送司法机关或追究刑事责任，受到对公司生产经营有重大影响的行政处
罚，或者被中国证监会及其派出机构采取行政监管措施或行政处罚；
（十七）公司董事、监事、高级管理人员、控股股东或实际控制人涉嫌违法
违规被中国证监会及其派出机构或其他有权机关调查、采取留置、强制措施或者
追究重大刑事责任，被中国证监会及其派出机构处以证券市场禁入、认定为不适
当人员等监管措施，受到对公司生产经营有重大影响的行政处罚；
（十八）因已披露的信息存在差错、虚假记载或者未按规定披露，被有关机
构责令改正或者经董事会决定进行更正；
（十九）开展与主营业务行业不同的新业务；
（二十）重要在研产品或项目取得阶段性成果或研发失败；
（二十一）主要产品或核心技术丧失竞争优势；
（二十二）法律法规规定的，或者中国证监会、北京证券交易所认定的其他
情形。
第四十五条 公司发生违规对外担保，或者资金、资产被控股股东、实际
控制人及其控制的企业占用的，应当披露相关事项的整改进度情况。
第四十六条 公司持股 5%以上股东、实际控制人、董事、监事、高级管
理人员计划减持股份的，应当在首次卖出股份的 15 个交易日前预先披露减持计
划，公告的内容应当至少包括：
（一）拟减持股份的数量；
（二）减持时间区间；
（三）价格区间；
（四）减持原因等。
每次披露的减持时间区间不得超过 6 个月。但持股 5%以上股东、实际控制
人减持其通过全国股转系统竞价、做市交易买入的股票除外。
在减持时间区间内，持股 5%以上股东、实际控制人、董事、监事、高级管
理人员在减持数量过半或减持时间过半时，应当披露减持进展情况。持股 5%以
上股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员应当在股份减持计划实施完毕
或者披露的减持时间区间届满后及时公告具体减持情况。
第五章 信息披露事务管理
第一节 信息披露义务人与责任
第四十七条 董事会是公司信息披露的负责机构。董事会设董事会秘书 1
名，是公司信息披露义务负责人，负责协调和组织公司信息披露工作的具体事宜，
同时，负责挂牌公司信息披露的保密工作，组织制定保密制度工作和内幕信息知
情人报备工作，在发生内幕信息泄露时，及时向证券公司和北京证券交易所报告
并公告。
董事会全体成员对信息披露负有连带责任。
第四十八条 董事会下设董事会办公室，作为信息披露管理工作的日常工
作部门，由董事会秘书领导，负责对需披露的信息进行搜集和整理。公司聘请证
券事务代表，协助董事会秘书做好信息披露工作，在董事会秘书不能履行职责时，
由证券事务代表行使其权利并履行其职责，但并不当然免除在此期间董事会秘书
对公司信息披露事务所负有的责任。
第四十九条 董事会秘书辞职后三个月内，公司应当正式聘任董事会秘
书。董事会秘书空缺期间，公司应当及时指定一名董事或者高级管理人员代行董
事会秘书的职责，并及时公告，同时向北京证券交易所报备。公司指定代行董事
会秘书职责的人员之前，由董事长代行董事会秘书职责。
第五十条 董事会秘书为履行职责，有权了解公司的财务和经营情况，参加
涉及信息披露的有关会议，查阅涉及信息披露的所有文件，并要求公司有关部门
和人员及时提供相关资料和信息。
第五十一条 作为公司信息披露义务人的本制度第三条规定的机构、人
员，应及时将需披露的信息以书面的形式提供给董事会办公室。如对涉及披露的
信息有疑问，应及时咨询董事会秘书或通过董事会秘书咨询证券公司、北京证券
交易所。
第五十二条 公司董事、监事、高级管理人员应当勤勉尽责，关注信息披
露文件的编制情况，保证定期报告、临时报告在规定期限内披露，配合公司履行
信息披露义务。
（一）公司董事应当了解并持续关注公司生产经营情况、财务状况和公司已
经发生的或者可能发生的重大事件及其影响，主动调查、获取决策所需要的资料；
（二）公司监事应当对公司董事、高级管理人员履行信息披露职责的行为进
行监督；关注公司信息披露情况，发现信息披露存在违法违规问题的，应当进行
调查并提出处理建议；
（三）公司高级管理人员应当及时向董事会报告有关公司经营或者财务方面
出现的重大事件、已披露的事件的进展或者变化情况及其他相关信息。
第五十三条 公司董事会应当确保公司定期报告按时披露。董事会因故无
法对定期报告形成决议的，应当以董事会公告的方式披露具体原因和存在的风
险。公司不得披露未经董事会审议通过的定期报告，董事会已经审议通过的，不
得以董事高级管理人员对定期报告内容有异议为由不按时披露定期报告。
第五十四条 公司监事会应当对董事会编制的定期报告进行审核并提出
书面审核意见，说明董事会对定期报告的编制和审核程序是否符合法律、行政法
规、中国证监会、北京证券交易所的规定和《公司章程》，报告的内容是否能够
真实、准确、完整地反映公司的实际情况。
第五十五条 公司董事、监事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确
认意见，董事、监事、高级管理人员无法保证定期报告内容的真实性、准确性、
完整性或有异议的，应当在书面确认意见中陈述理由、发表意见，公司应当将相
关情况在定期报告中予以披露。公司不予披露的，董事、监事和高级管理人员可
以直接申请披露。
第五十六条 公司财务报告被注册会计师出具非标准审计意见的，公司董
事会应针对该审计意见涉及事项作专项说明，并在相关决议中明确；公司监事会
应对董事会有关说明进行审查，并出具意见，并在相关决议中明确。公司在披露
定期报告的同时，应当披露以下文件：
（一）董事会针对该审计意见涉及事项所做的专项说明和相关决议；
（二）独立董事对审计意见涉及事项发表的意见；
（三）监事会对董事会有关说明的意见和相关决议；
（四）负责审计的会计师事务所及注册会计师出具的专项说明；
（五）中国证监会及北京证券交易所要求的其他文件。
第五十七条 公司全体董事、监事、高级管理人员应当保证信息披露内容
的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。公司董事、监
事、高级管理人员不能保证公告内容真实、准确、完整的，应当在公告中作出相
应声明并说明理由。
第五十八条 公司董事和董事会、监事和监事会以及公司高级管理人员应
当保证公司董事会秘书能及时知悉公司组织与运作的重大信息、对股东和其他利
益相关者决策产生重大影响的信息以及其他应当披露的信息。
第五十九条 公司各部门以及各控股子公司、各参股公司的主要负责人应
当督促本部门（控股子公司、参股公司）严格执行信息披露事务管理和报告制度，
确保本部门（控股子公司、参股公司）发生的应予披露的重大信息及时报告给董
事会秘书。
第六十条 公司对外信息披露或回答咨询，由公司董事会办公室负责，董事
会秘书直接管理，其他部门或个人不得直接回答或处理。
第六十一条 在公司披露相关信息前，任何个人或者部门对各自所掌握或
知悉的需披露的信息负有保密责任，除非根据政府相关部门要求或司法部门的裁
决要求，在提供给上述机构的同时向公司董事会办公室提交资料并说明外，不得
向其他任何单位或者个人泄露相关信息。
违反前款规定的，依法承担相应的责任。
第六十二条 应当披露的信息依法披露前，相关信息已在媒体上传播或者
公司股票出现交易异常情况的，股东或者实际控制人应当及时、准确地向公司作
出书面报告，并配合公司及时、准确地公告。公司的股东、实际控制人不得滥用
其股东权利、支配地位，不得要求公司向其提供内幕信息。
第六十三条 公司非公开发行股票时，控股股东、实际控制人和发行对象
应当及时向公司提供相关信息，配合公司履行信息披露义务。
第六十四条 公司董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东及其
一致行动人、实际控制人应当及时向公司董事会报送公司关联人名单及关联关系
的说明。公司应当履行关联交易的审议程序，并严格执行关联交易回避表决制度。
交易各方不得通过隐瞒关联关系或者采取其他手段，规避公司的关联交易审议程
序和信息披露义务。
通过接受委托或者信托等方式持有公司 5%以上股份的股东或者实际控制
人，应当及时将委托人情况告知公司，配合公司履行信息披露义务。
第六十五条 公司应当根据国家财政主管部门的规定建立并执行财务管
理和会计核算的内部控制，公司董事会及经营层应当负责检查监督内部控制的建
立和执行情况，保证相关控制规范的有效实施。
第二节 重大信息的报告
第六十六条 公司董事、监事、高级管理人员在知晓可能对公司股票价格
产生重大影响的事件时，应当在知晓该事件的当天通知董事会秘书，由董事会秘
书通报董事会，履行相应的决策程序。
第六十七条 公司各部门负责人、各控股子公司、参股公司负责人作为信
息披露义务责任人，负责重大信息的报告事宜，应当在重大事项发生的当天向董
事会秘书报告，同时提供相关资料、文件，并保证所提供的资料不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。
第六十八条 信息披露报告人原则上应当以书面形式向董事会秘书报告
重大信息，但如遇紧急情况，也可以先以口头形式报告，再根据董事会秘书的要
求补充相关书面材料，该书面材料包括但不限于：相关重大事项的情况介绍、与
该重大事项有关的合同或协议、政府批文、相关法律法规、法院判决书等。信息
披露报告人应报告的重大信息的具体内容和其他要求按照《上市规则》和相关法
律、法规、规范性文件以及本制度的规定执行。
第六十九条 董事会秘书接到信息披露报告人的报告之后，应根据《上市
规则》以及本制度的规定，判断是否需要公告相关信息，如需要公告相关信息，
董事会秘书应当及时向公司董事长汇报。
第三节 信息披露文件的编制与披露
第七十条 定期报告的编制与披露：
（一）公司财务部负责编制公司财务报表及附注，负责组织公司年度财务报
告的审计工作，并及时向董事会秘书提交财务报表及附注、审计报告和其他有关
财务资料。
（二）公司各部门、各控股子公司、各参股公司的主要负责人或指定人员负
责向董事会秘书、财务部提供编制定期报告所需要的基础文件资料或数据。
（三）董事会秘书负责组织董事会办公室编制完整的定期报告，并将定期报
告提交公司董事会审议批准。董事会秘书应将定期报告提交公司董事、高级管理
人员签署书面确认意见，同时将定期报告提交公司监事会进行审核并出具书面审
核意见。
（四）董事会秘书负责根据《上市规则》的要求，组织对定期报告的信息披
露工作，将定期报告全文及摘要在北京证券交易所指定信息披露网站上公告，并
将定期报告和其他相关文件送中国证监会和北京证券交易所备案。
第七十一条 临时报告的编制与披露：临时报告的编制由董事会秘书组织
董事会办公室完成。
（一）对于以董事会决议公告、监事会决议公告、股东大会决议公告的形式
披露的临时报告，由董事会秘书按照《上市规则》、《公司章程》等相关法律法
规、规范性文件的规定，在公司形成董事会决议、监事会决议、股东大会决议后
披露相关公告。
（二）对于非以董事会决议公告、监事会决议公告、股东大会决议公告的形
式披露的临时报告，董事会秘书应履行以下审批手续后方可公开披露：
1、以董事会名义发布的临时公告应提交董事长审核签字；
2、以监事会名义发布的临时公告应提交监事会主席审核签字。
第七十二条 公司发现已披露的信息有错误或遗漏或者误导的，或存在应
当披露而未披露事项的，应及时布更正公告或补充公告。
第六章 保密措施及罚则
第七十三条 公司董事、监事、高级管理人员及其他所有因工作关系接触
到公司未披露信息的人员，对该信息负有保密义务。
第七十四条 公司董事、监事、高级管理人员和其他知情人在信息披露前，
应当将信息的知情者控制在最小范围内，不得泄漏公司内幕信息，不得进行内幕
交易或者配合他人操纵公司股票交易价格。重大信息的传递和报送应指定专人负
责。
第七十五条 公司通过业绩说明会、分析师会议、路演、接受投资者调研
等形式就公司的经营情况、财务状况及其他事件与任何机构和个人进行沟通的，
不得提供内幕信息。
第七十六条 公司聘请的顾问、中介机构工作人员、公司的关联人等泄漏
公司尚未披露的信息，给公司造成损失的，公司保留追究其法律责任的权利。
第七十七条 如出现下列情况，给公司造成不良影响或损失的，公司将视
情节轻重追究经办人和责任人的法律责任：
（一）公司本部（控股子公司、参股公司）发生应披露的重大事项，而相关
信息披露报告人未及时向董事会秘书或董事会办公室报告的；
（二）公司各部门、各控股子公司、各参股公司向董事会秘书、董事会办公
室提供的文件资料存在虚假、错误、遗漏或误导的；
（三）公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员或其他知情
人泄漏公司尚未披露的信息的；
（四）公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员或其他知情
人利用公司尚未披露的信息进行内幕交易或配合他人操纵公司股票价格的；
（五）公司各部门、各控股子公司、各参股公司未及时向董事会秘书、董事
会办公室提供相关资料，导致公司定期报告无法按时披露的；
（六）其他给公司造成不良影响或损失的行为。
中国证监会、北京证券交易所对信息披露违规人员另有处分的，不影响公司
对相关人员的责任追究。
第七十八条 公司依据本制度对相关人员进行处分的，应当在 5 个工作日
内将处理结果报中国证监会和北京证券交易所备案。
第七章 附则
第七十九条 本制度未尽事宜，依照有关法律、行政法规和规范性文件及
《公司章程》的规定执行。本制度如与国家日后颁布的法律、行政法规和规范性
文件或修改后的《公司章程》相冲突，按国家有关法律、行政法规和规范性文件
及《公司章程》的规定执行，并及时修订本制度。
第八十条 本制度由公司董事会负责制定、修改和解释。
第八十一条 本制度自公司董事会审议通过之日起生效实施。
天津凯华绝缘材料股份有限公司
董事会
2023 年 4 月 20 日
