目      录



一、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告…第 1—2 页




二、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明…第 3—4 页




三、附件………………………………………………………………第 5—9 页

   (一) 本所执业证书复印件 …………………………………………第 5 页

   (二) 本所从事证券服务业务备案完备证明材料 …………………第 6 页

   (三) 本所营业执照复印件 …………………………………………第 7 页

   (四) 本所签字注册会计师执业资格证书复印件 ………………第 8-9 页
             关于浙江大农实业股份有限公司
   以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的
                            鉴证报告
                           天健审〔2023〕273 号




浙江大农实业股份有限公司全体股东：
    我们鉴证了后附的浙江大农实业股份有限公司（以下简称浙江大农公司）管
理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》。


    一、对报告使用者和使用目的的限定
    本鉴证报告仅供浙江大农公司为以募集资金置换预先投入募投项目及支付
发行费用的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。


    二、管理层的责任
    浙江大农公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年
修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《北京证券交易所股票上市规则（试
行）》及相关格式指引的要求编制《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费
用的专项说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏。


    三、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对浙江大农公司管理层编制的上述




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说明独立地提出鉴证结论。


    四、工作概述
    我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。


    五、鉴证结论
    我们认为，浙江大农公司管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支
付发行费用的专项说明》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《北
京证券交易所股票上市规则（试行）》及相关格式指引的规定，如实反映了浙江
大农公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的实际情况。




天健会计师事务所（特殊普通合伙）    中国注册会计师：


          中国杭州                  中国注册会计师：



                                    二〇二三年三月十三日




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                          浙江大农实业股份有限公司

        以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明


       根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022

年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《北京证券交易所股票上市规则（试行）》及

相关格式指引的规定，将本公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的具体情况

专项说明如下。



       一、募集资金基本情况

       根据中国证券监督管理委员会《关于同意浙江大农实业股份有限公司向不特定合格投

资者公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕3017 号），本公司由主承销商东亚前

海证券有限责任公司采用战略投资者定向配售和网上向开通北交所交易权限的合格投资者

定价发行方式，向不特定合格投资者公开发行人民币普通股股票 18,683,333 股（不含超额

配售选择权），发行价为每股人民币 7.50 元，共计募集资金 140,124,997.50 元，坐扣承

销费用 9,433,962.26 元后的募集资金为 130,691,035.24 元，已由主承销商东亚前海证券

有限责任公司于 2022 年 12 月 22 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除保荐费用、律师

费用、审计及验资费用、其他费用等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用

6,367,924.53 元后，公司本次募集资金净额为 124,323,110.71 元。上述募集资金到位情

况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕

729 号）。



       二、发行申请文件承诺募集资金投资项目情况

       本公司《首次公开发行股票招股说明书》披露的募集资金项目及募集资金使用计划如

下：

                                                              金额单位:人民币万元
                                            募集资金              项目备案
  项目名称                    总投资额
                                            投资额              或核准文号



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高压柱塞泵及泵组系统产
                               18,141.13      18,141.13   2207-331004-04-01-118521
品扩产项目
研发中心建设项目                4,655.35       4,655.35   2203-331004-04-01-388397

补充流动资金                    3,000.00       3,000.00

  合     计                    25,796.48      25,796.48



       三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

       截至 2022 年 12 月 22 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金

额为 501.76 万元，具体情况如下：

                                                                  金额单位:人民币万元
                                                          自筹资金实际    占总投资的
  项目名称                                 总投资额
                                                            投入金额      比例（%）
高压柱塞泵及泵组系统产品扩产项目            18,141.13           501.76            2.77

研发中心建设项目                             4,655.35

补充流动资金                                 3,000.00

  合     计                                 25,796.48           501.76            1.95



       四、自筹资金预先支付发行费用情况

       截至 2022 年 12 月 22 日，本公司以自筹资金预先支付发行费用金额为 481.13 万元，

具体情况如下：

                                                                  金额单位:人民币万元
                                                              以自筹资金预先支付
  项     目                 发行费用总额（不含税）
                                                            发行费用金额（不含税）
承销及保荐费用                                1,132.08                          188.68

审计及验资费用                                  273.58                          165.09

律师费用                                        155.66                          127.36

发行手续费及其他费用                             18.87

  合     计                                   1,580.19                          481.13



                                                             浙江大农实业股份有限公司

                                                                 二〇二三年三月十三日



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仅为浙江大农实业股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告
之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有执业资质
未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。




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                                       从事证券服务业务会计师事务所名单
序号                会计师事务所名称                     统一社会信用代码    执业证书编号    备案公告日期
 1       安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）           91110000051421390A     11000243      2020/11/02
 2       北京国富会计师事务所（特殊普通合伙）           91110108MA007YBQ0G     11010274      2020/11/02
 3       北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）           911101020855463270     11000010      2020/11/02
 4      毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）          91110000599649382G     11000241      2020/11/02
 5         大华会计师事务所（特殊普通合伙）             91110108590676050Q     11010148      2020/11/02
 6         大信会计师事务所（特殊普通合伙）             91110108590611484C     11010141      2020/11/02
 7       德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）           9131000005587870XB     31000012      2020/11/02
 8       公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）           91320200078269333C     32020028      2020/11/02
 9     广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）         914401010827260072     44010079      2020/11/02
 10     广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙）          91440101MA9UN3YT81     44010157      2020/11/02
 11        和信会计师事务所（特殊普通合伙）             913701000611889323     37010001      2020/11/02
 12        华兴会计师事务所（特殊普通合伙）             91350100084343026U     35010001      2020/11/02
 13       利安达会计师事务所（特殊普通合伙）            911101050805090096     11000154      2020/11/02
 14        立信会计师事务所（特殊普通合伙）             91310101568093764U     31000006      2020/11/02
 15      立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）           911201160796417077     12010023      2020/11/02
 16        鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙）             91440300770329160G     47470029      2020/11/02
 17    普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）         913100000609134343     31000007      2020/11/02
 18        容诚会计师事务所（特殊普通合伙）             911101020854927874     11010032      2020/11/02
 19        瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）             9111010856949923XD     11010130      2020/11/02
 20        上会会计师事务所（特殊普通合伙）             91310106086242261L     31000008      2020/11/02
 21        深圳堂堂会计师事务所（普通合伙）             91440300770332722R     47470034      2020/11/02
 22    四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）     91510500083391472Y     51010003      2020/11/02
 23      苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）           91320000085046285W     32000026      2020/11/02
 24       唐山市新正会计师事务所（普通合伙）            911302035795687109     13020011      2020/11/02
 25        天衡会计师事务所（特殊普通合伙）             913200000831585821     32000010      2020/11/02
 26        天健会计师事务所（特殊普通合伙）             913300005793421213     33000001      2020/11/02
 27       天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）            911101080896649376     11000374      2020/11/02
 28      天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）           911101085923425568     11010150      2020/11/02
 29       希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）            9161013607340169X2     61010047      2020/11/02
             http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/kjb/sjypgjgba/202011/t20201102_385509.html


 仅为浙江大农实业股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告之目的
 而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）从事证券服务业务的备案
 工作已完备未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。


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仅为浙江大农实业股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用
的鉴证报告之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普
通合伙）合法经营未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向
第三方传送或披露。


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浙江大农实业股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告
                                    周晨




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浙江大农实业股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告
                                   罗联玬




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