证券代码：832419          证券简称：路斯股份          公告编号：2023-019


                   山东路斯宠物食品股份有限公司

独立董事关于公司第四届董事会第二十二次会议相关事项的独立意

                                   见



     本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记
载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带法律责任。




    山东路斯宠物食品股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023 年 4 月 17 日
召开第四届董事会第二十二次会议，根据《中华人民共和国公司法》、《山东路
斯宠物食品股份有限公司章程》以及《山东路斯宠物食品股份有限公司独立董
事工作制度》等有关规定，我们作为公司独立董事，现基于独立判断，就公司
该次会议的相关事项发表独立意见如下：

    一、关于《2022 年度利润分配预案》的独立意见

    经审阅《2022 年度利润分配预案》，我们认为：公司 2022 年度利润分配预
案综合考虑了公司的未来发展规划及资金需求等因素，符合公司实际情况及股
东利益，符合法律、法规及《公司章程》的有关规定，因此我们一致同意该议
案，并同意将该议案提交股东大会审议。

    二、关于《关于预计 2023 年日常性关联交易的议案》的独立意见

    经审阅《关于预计 2023 年日常性关联交易的议案》，我们认为：本次预计
的日常性关联交易系公司经营需要，有利于充分利用公司与关联方的产业优势，
交易定价公允客观，不存在损害公司及股东合法利益的情形，审议本议案时关
联董事已回避表决，因此我们一致同意该议案，并同意将本议案提交股东大会
审议。
     三、关于《关于续聘会计师事务所的议案》的独立意见

     经审阅《关于续聘会计师事务所的议案》，我们认为：致同会计师事务所（特
殊普通合伙）具备证券、期货相关业务资质，拥有提供相关审计服务的丰富经
验和专业能力，续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度审计
机构符合法律、法规及《公司章程》的有关规定，因此我们一致同意该议案，
并同意将该议案提交股东大会审议。

     四、关于《关于使用闲置自有资金购买理财产品的议案》的独立意见

     经审阅《关于使用闲置自有资金购买理财产品的议案》，我们认为：在确保
资金安全和正常生产经营的前提下，公司使用闲置自有资金进行现金管理有利
于提高自有资金使用效率，增加公司收益水平，不存在损害公司及全体股东利
益的情形，因此我们一致同意该议案，并同意将该议案提交股东大会审议。

     五、关于《关于调整募集资金投资项目实施期限及拟投入金额的议案》的
独立意见

     经审阅《关于调整募集资金投资项目实施期限及拟投入金额的议案》，我们
认为：本次募投项目实施进度的调整符合项目实际建设情况，能够匹配公司销
售目标和生产计划；本次募投项目投入金额的调整仅涉及募投项目之间的内部
调整，不影响募集资金总体投入金额，系为最大化募集资金使用效率并保证募
投项目的顺利实施做出的决策。本次调整符合《上市公司监管指引第 2 号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《北京证券交易所股票上市规则（试
行）》等相关规定。本次调整不会对募集资金的正常使用造成实质性影响，不存
在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，符合中国证监会、北京证券
交易所关于上市公司募集资金管理的有关规定。因此我们一致同意该议案，并
同意将该议案提交股东大会审议。

     六、关于《2022 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》的独立意
见

     经审阅《2022 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，我们认为：
该报告真实、准确、完整地反映了公司报告期内募集资金存放与使用情况，公
司前次募集资金不存在变更募集资金使用用途的情形，也不存在损害公司股东
尤其是中小股东利益的情形，因此我们一致同意该议案，并同意将该议案提交
股东大会审议。

    七、关于《会计政策变更公告》的独立意见

    经审阅《会计政策变更公告》，我们认为：本次会计政策变更符合《企业会
计准则》及国家相关法律法规的规定，变更后的会计政策能够为投资者提供更
为准确、可靠的会计信息，不存在损害公司及股东利益的情形，因此我们一致
同意该议案。

    八、关于《2022 年度内部控制自我评价报告》的独立意见

    经审阅《2022 年度内部控制自我评价报告》，我们认为：公司已按照《企
业内部控制基本规范》及其配套指引的要求在重大方面建立了合理的内部控制
制度，并得以有效贯彻执行。公司 2022 年度内部控制评价报告真实、客观、完
整地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况，因此我们一致同意该议案，
并同意将该议案提交股东大会审议。




                                         山东路斯宠物食品股份有限公司
                                         独立董事：赵飞、熊德斌、罗超
                                                      2023 年 4 月 18 日