开源证券股份有限公司
关于江苏德源药业股份有限公司
2021 年年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见
开源证券股份有限公司（以下简称“开源证券”、“保荐机构”）作为江苏德
源药业股份有限公司（以下简称“德源药业”、“公司”）向不特定合格投资者公
开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《北京证券交
易所股票上市规则（试行）》等相关规定，经审慎核查，就德源药业 2021 年度
募集资金存放与实际使用情况发表核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
2021 年 1 月 21 日，德源药业收到中国证监会下发的《关于核准江苏德源药
业 股 份 有 限 公 司 向 不 特 定 合 格 投 资 者 公 开 发 行 股 票 的 批 复 》（ 证 监 许 可
[2021]182 号），核准公司向不特定合格投资者公开发行不超过 17,476,550 股新
股（含行使超额配售选择权所发新股），该批复自核准发行之日起 12 个月内有
效。2021 年 2 月 19 日，公司完成向不特定合格投资者公开发行股票 1,519.70 万
股并在精选层挂牌交易，公司股票交易方式由做市转让变更为连续竞价，募集
资金总额 27,810.51 万元，扣除发行费用后募集资金净额为 25,363.33 万元；
2021 年 2 月 3 日，天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具天健验[2021]47 号
《验资报告》，确认本次发行股份的认购资金已经全部缴付到位。
2021 年 3 月 20 日，经公司与主承销商确认，使用超额配售选择权发行股票
数量 167.00 万股，募集资金 3,056.10 万元。2021 年 3 月 22 日，天健会计师事
务所（特殊普通合伙）出具天健验[2021]124 号《验资报告》，确认本次发行股
份的认购资金已经全部缴付到位。
本次发行公司共向不特定合格投资者公开发行的股票数量为 1,686.70 万股
（行使超额配售选择权），募集资金总额为 30,866.61 万元，扣除发行费用后募
集资金金额为 28,419.43 万元。
（二）募集资金使用情况及当前余额
截至 2021 年 12 月 31 日，公司募集资金累计使用 9,582.63 万元，其中报告
期内使用 9,582.63 万元，以前年度使用募集资金 0 万元。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司募集资金专户存储情况如下：
单位：元
专户银行 账号 账户类别 募集资金存储余额
招商银行股份有限公司连云
518900014010111 募集资金专户 183,230,964.52
港分行
交通银行股份有限公司连云
327006000013000071925 募集资金专户 89,610.15
港分行
中国民生银行股份有限公司
632672391 募集资金专户 34,731,040.89
连云港分行营业部
合计 218,051,615.56
二、募集资金管理情况
为规范公司募集资金的使用与管理，提高募集资金的使用效率，保护投资
者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、
《北京证券交易所股票上市规则（试行》）等有关法律法规和规范性文件要求，
结合公司的实际情况，公司制定了《募集资金管理制度》。
根据《募集资金管理制度》的相关规定，公司对募集资金实行专户存储，
在银行设立募集资金专户。2021 年 2 月，公司联同保荐机构开源证券股份有限
公司分别与招商银行股份有限公司连云港分行、交通银行股份有限公司连云港
分行、中国民生银行股份有限公司南京分行签订《募集资金专户三方监管协议》。
三、 本报告期募集资金的实际使用情况
（一） 募投项目情况
公司募集资金项目及募集资金使用情况详见附件 1 “募集资金使用情况对照
表”。
（二） 募集资金置换情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司不存在以自筹资金预先投入公开披露的募集
资金用途后，以募集资金置换自筹资金的情形。
（三） 闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金
的情况。
（四） 闲置募集资金购买理财产品情况
报告期，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
单位：元
委托方 委托理财 委托理财金 委托理财起 委托理财终 收益 预计年化收
产品名称
名称 产品类型 额 始日期 止日期 类型 益率（%）
交通银行蕴通财富定期型
德源药 保本浮动 2021 年 5 月 2021 年 7 月 浮动
结构性存款 63 天（挂钩汇 4,000.00 2.65
业 收益型 10 日 12 型
率看跌）
德源药 保本浮动 “蕴通财富”7 天周期型结构 2021 年 5 月 2022 年 4 月 浮动
830.00 1.35
业 收益型 性存款（二元看涨） 19 日 26 日 型
交通银行蕴通财富定期型
德源药 保本浮动 2021 年 7 月 2021 年 9 月 浮动
结构性存款 63 天（黄金挂 4,000.00 2.65
业 收益型 15 日 16 日 型
钩看跌）
交通银行蕴通财富定期型
德源药 保本浮动 2021 年 9 月 2021 年 11 浮动
结构性存款 63 天（黄金挂 4,000.00 2.65
业 收益型 22 日 月 24 日 型
钩看涨）
交通银行蕴通财富定期型
德源药 保本浮动 2021 年 11 2021 年 12 浮动
结构性存款 28 天（挂钩汇 4,000.00 2.55
业 收益型 月 29 日 月 27 日 型
率看涨）
交通银行蕴通财富定期型
德源药 保本浮动 2021 年 12 2022 年 3 月 浮动
结构性存款 63 天（黄金挂 4,000.00 2.65
业 收益型 月 29 日 2日 型
钩看跌）
注：1.公司与上述产品受托方不存在关联关系。
公司于 2021 年 3 月 29 日分别召开第三届董事会第二次会议、第三届监事
会第二次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的
议案》，并经公司 2020 年年度股东大会审议通过。为提高资金使用效率，增加
公司收益水平，为股东获取更好的投资回报，公司拟使用不超过人民币 28,419
万元闲置募集资金购买银行保本型理财产品，上述额度内资金可以循环滚动使
用。公司于 2021 年 3 月 30 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台
（www.neeq.com.cn）上刊登《江苏德源药业股份有限公司关于公司使用部分闲
置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2021-023）。
截至 2021 年 12 月 31 日，德源药业循环滚动使用闲置募集资金购买理财产
品 20,830 万元，尚未赎回理财产品 4,700 万元，收益为 72.60 万元，不存在质押
理财产品的情形。
（五） 超募资金使用情况
德源药业于 2021 年 8 月 12 日分别召开第三届董事会第六次会议、第三届
监事会第五次会议，审议通过了《关于将超募资金用于补充公司流动资金的议
案》，并经公司 2021 年第二次临时股东大会审议通过。为提高资金使用效率，
降低财务费用，为公司和股东获取更多投资回报，公司将超募资金 5,419.43 万
元用于补充流动资金，公司于 2021 年 8 月 13 日在全国中小企业股份转让系统
指定信息披露平台（www.neeq.com.cn）上刊登《江苏德源药业股份有限公司关
于将超募资金用于补充公司流动资金的公告》（公告编号：2021-063）。
截至 2021 年 12 月 31 日，德源药业实际使用超募资金 2,034.63 万元，不存
在使用超募资金进行财务性投资、高风险投资等活动。
（六） 募集资金使用的其他情况
德源药业于 2021 年 3 月 29 日分别召开第三届董事会第二次会议、第三届
监事会第二次会议，审议通过了《关于公司使用银行承兑汇票支付募投项目资
金并以募集资金等额置换的议案》，并经公司 2020 年年度股东大会审议通过。
为加快公司银行承兑汇票的周转速度，降低资金使用成本，公司拟在募集资金
投资项目实施期间，使用承兑汇票方式支付募集资金投资项目中的部分项目，
并从募集资金专户划转等额资金至自有资金账户。公司于 2021 年 3 月 30 日在
全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（www.neeq.com.cn）上刊登《江
苏德源药业股份有限公司关于公司使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募
集资金等额置换的公告》（公告编号：2021-024）。
截至 2021 年 12 月 31 日，德源药业使用银行承兑汇票支付“研发中心建设
项目”设备采购款 39.97 万元，并已完成募集资金等额置换。
四、 变更募集资金用途的资金使用情况
德源药业于 2021 年 8 月 12 日分别召开第三届董事会第六次会议、第三届
监事会第五次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，并经公
司 2021 年第二次临时股东大会审议通过。为提高募集资金的使用效率，结合公
司业务发展及生产经营需要，公司变更部分募集资金使用用途，将原计划用于
公司“固体制剂车间扩建改造项目二期工程”的用途变更为“原料药和制剂生产综
合基地项目一期工程”。公司于 2021 年 8 月 13 日在全国中小企业股份转让系统
指定信息披露平台（www.neeq.com.cn）上刊登《江苏德源药业股份有限公司关
于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2021-064）。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司原料药和制剂生产综合基地项目一期工程具
体投入情况如下：
单位：万元
报告期投 差异金额
承诺募集资金 实际投入募集 差异原
实际投资项目 入资金总 (3)=(2)-
投资总额(1) 资金总额(2) 因
额 (1)
项目自
原料药和制剂生产综
18,000.00 15.38 15.38 17,984.62 有资金
合基地项目一期工程
建设中
公司变更募集资金用途前，以自有资金 3,148.00 万元购买原料药和制剂生
产综合基地项目一期工程所在地的土地使用权，以自有资金 508.12 万元投入该
项目建设。截至 2022 年 3 月 19 日，公司已完成区道路路基的回填工作、厂区
围墙制作安装工作、厂区临时用水、用电的施工工作和工程前期试桩工作，公
司原料药和制剂生产综合基地项目一期工程的环评、安评、能评正在稳步推进，
其中公司环评已于 2021 年 12 月 30 日通过连云港经济技术开发区行政审批局组
织召开的专家技术咨询会，于 2022 年 2 月 14 日通过专家复审，于 2022 年 2 月
21 日报送连云港经济技术开发区行政审批局，目前处于审批公示阶段；安全预
评价报告目前处于编制阶段，预计 2022 年 4 月组织召开专家评审会。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
德源药业严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》
《北京证券交易所股票上市规则》（试行）等相关规定使用募集资金，并及时、
准确、真实、完整的披露了相关信息，不存在募集资金使用违规行为，亦不存
在募集资金被大股东或实际控制人占用的情况。
六、 保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：公司严格执行了募集资金专户存储制度，有效执
行募集资金三方监管协议，德源药业 2021 年年度募集资金具体使用情况与披露
情况一致，未出现募集资金使用违反相关法律法规和公司相关制度的情形。保
荐机构对德源药业 2021 年度募集资金存放与实际使用情况无异议。
附表 1：
德源药业 2021 年度募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金净额 28,419.43 本报告期投入募集资金总额 2,435.44
变更用途的募集资金总额 18,000.00
变更用途的募集资金 已累计投入募集资金总额 2,435.44
63.34%
总额比例
是
是否 项目 项目
截至期 否
已变 达到 可行
截至期 末投入 达
更项 调整后投 预定 性是
本报告期 末累计 进度 到
募集资金用途 目， 资总额 可使 否发
投入金额 投入金 （%） 预
含部 （1） 用状 生重
额（2） (3)＝ 计
分变 态日 大变
(2)/(1) 效
更 期 化
益
2023
原料药和制剂 不
年 12
生产综合基地 是 18,000.00 15.38 15.38 0.09% 适 否
月 31
项目一期工程 用
日
2023
不
研发中心建设 年2 不适
否 5,000.00 385.43 385.43 7.71% 适
项目 月 31 用
用
日
不
超募资金-永 不适 不适
否 5,419.43 2,034.63 2,034.63 37.54% 适
久补流 用 用
用
合计 - 28,419.43 2,435.44 2,435.44 - - - -
募投项目的实际进度是否落后于
共开披露的计划进度项目，如存
在，请说明应对措施、投资计划 公司募投项目按照计划稳步推进中
是否需要调整（分具体募集资金
用途）
可行性发生重大变化的情况说明 本年度可行性未发生重大变化
公司于 2021 年 8 月 12 日分别召开第三届董事会第六
次会议、第三届监事会第五次会议，审议通过了《关
募集资金用途变更的（分具体募 于变更部分募集资金用途的议案》，并经公司 2021 年
集资金用途） 第二次临时股东大会审议通过，同意公司将原募投项
情况说明 目原计划用于“固体制剂车间扩建改造项目二期工程”
募集资金共计 18,000.00 万元用途变更为“原料药和制
剂生产综合基地项目一期工程”。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司不存在以自筹资金预先
募集资金置换自筹资金情况说明 投入公开披露的募集资金用途后，以募集资金置换自
筹资金的情形。
使用闲置募集资金
不适用
暂时补充流动资金情况说明
公司于 2021 年 3 月 29 日分别召开第三届董事会第二
使用闲置募集资金购买相关理财
次会议、第三届监事会第二次会议，审议通过了《关
产品情况说明
于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议
案》，并经公司 2020 年年度股东大会审议通过，同意
公司使用不超过人民币 28,419 万元闲置募集资金购买
银行保本型理财产品，上述额度内资金可以循环滚动
使用。截至 2021 年 12 月 31 日，公司对闲置募集金进
行现金管理，投资相关理财产品余额为 4,700.00 万
元。
超募资金投向 补充流动资金
公司于 2021 年 8 月 12 日分别召开第三届董事会第六
次会议、第三届监事会第五次会议，审议通过了《关
于将超募资金用于补充公司流动资金的议案》，并经
用超募资金永久补充流动资金
公司 2021 年第二次临时股东大会审议通过，同意公司
或归还银行借款情况说明
将超募资金 5,419.43 万元用于补充流动资金。截至
2021 年 12 月 31 日，公司实际使用超募资金 2,034.63
万元用于补充流动资金。
公司于 2021 年 3 月 29 日分别召开第三届董事会第二
次会议、第三届监事会第二次会议，审议通过了《关
于公司使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集
资金等额置换的议案》，并经公司 2020 年年度股东大
募集资金其他使用情况说明 会审议通过，同意公司使用银行承兑汇票方式支付募
投募集资金投资项目资金中的部分支出，并以从募集
资金专户划转等额资金至自有资金账户。本年度，公
司使用银行承兑汇票支付“研发中心建设项目”设备采
购款 39.97 万元，并已完成募集资金等额置换。
