生物谷
证券代码 : 833266
云南生物谷药业股份有限公司
2024 年第三季度报告
1
第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对
其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人林弘威、主管会计工作负责人吴丽萍及会计机构负责人（会计主管人员）吴丽萍保证
季度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本季度报告未经会计师事务所审计。
本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应
对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项 是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真 □是 √否
实、准确、完整
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是 √否
是否存在未按要求披露的事项 □是 √否
是否审计 □是 √否
是否被出具非标准审计意见 □是 √否
2
第二节 公司基本情况
一、 主要财务数据
单位：元
报告期末 上年期末
报告期末比上年
项目 （2024 年 9 月 30 （2023 年 12 月 31
期末增减比例%
日） 日）
资产总计 1,214,099,292.79 1,235,702,221.84 -1.75%
归属于上市公司股东的净资产 1,001,268,766.49 999,478,250.21 0.18%
资产负债率%（母公司） 4.36% 5.16% -
资产负债率%（合并） 17.53% 19.12% -
年初至报告期末 上年同期
年初至报告期末比上
项目 （2024 年 1-9 （2023 年 1-9
年同期增减比例%
月） 月）
营业收入 420,136,311.75 469,237,445.29 -10.46%
归属于上市公司股东的净利润 1,790,516.28 6,044,110.41 -70.38%
归属于上市公司股东的扣除非经常 36.03%
-2,575,744.79 -4,026,607.07
性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 100,844,264.39 113,873,903.96 -11.44%
基本每股收益（元/股） 0.01 0.05 -80.00%
加权平均净资产收益率%（依据归属 -
0.18% 0.60%
于上市公司股东的净利润计算）
加权平均净资产收益率%（依据归属 -
于上市公司股东的扣除非经常性损 -0.25% -0.40%
益后的净利润计算）
本报告期 上年同期
本报告期比上年同
项目 （2024 年 7-9 （2023 年 7-9
期增减比例%
月） 月）
营业收入 132,033,394.58 156,212,968.54 -15.48%
归属于上市公司股东的净利润 -3,011,174.86 10,031,027.91 -130.02%
归属于上市公司股东的扣除非经常 -153.25%
-4,291,689.95 8,058,798.97
性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 5,379,925.46 29,702,478.89 -81.89%
基本每股收益（元/股） -0.02 0.08 -125.00%
加权平均净资产收益率%（依据归属 -
-0.30% 0.93%
于上市公司股东的净利润计算）
加权平均净资产收益率%（依据归属 -
于上市公司股东的扣除非经常性损 -0.43% 0.75%
益后的净利润计算）
3
财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用
报告期末
合并资产负债表项目 变动幅度 变动说明
（2024 年 9 月 30 日）
期末较期初增加 46.47%，主
货币资金 227,187,187.28 46.47% 要原因是本期经营活动现金
流出减少。
期末较期初减少 34.99%，主
要原因是本期信用等级一般
应收票据 6,827,116.21 -34.99%
的银行承兑汇票同比减少
304.36 万元。
期末较期初减少 54.51%，主
要原因是本期持有未到期信
应收款项融资 18,711,798.50 -54.51%
用等级高的银行承兑汇票减
少 2,241.87 万元。
期末较期初增加 42.81%，主
预付款项 3,960,218.17 42.81% 要原因是本期预付委外研发
费增加。
期末较期初增加 330.53%，主
一年内到期非流动资产 220,291.85 330.53% 要原因是本期转租基地一年
内到期的长期应收款增加 。
期末较期初减少 38.65%，主
其他流动资产 6,407,207.79 -38.65% 要原因是本期待抵扣税金减
少 。
期末较期初减少 69.75%，主
使用权资产 2,975,963.60 -69.75% 要原因是本期部分租赁协议
到期影响。
期末较期初增加 55.03%，主
要原因是弥勒二期工程建设
其他非流动资产 5,977,948.52 55.03%
预付工程款增加 212.20 万
元。
期末较期初减少 39.87%，主
合同负债 1,787,922.47 -39.87% 要原因是本期收到预收款减
少 118.54 万元。
期末较期初减少 75.54%，主
应付职工薪酬 2,781,288.60 -75.54% 要原因是本期内支付上年度
员工年终奖金影响。
期末较期初增加 55.32%，主
应交税费 7,771,355.32 55.32% 要原因是期末较期初待抵扣
的进项税减少。
期末较期初增加 41.48%，主
其他应付款 18,713,541.76 41.48% 要原因是本期往来款和预提
费用增加影响 。
4
期末较期初减少 35.45%，主
要原因是本期已背书未终止
其他流动负债 1,431,020.94 -35.45%
确认的银行承兑汇票减少
63.16 万元。
期末较期初减少 40.15%，主
租赁负债 815,438.60 -40.15% 要原因是本期计提使用权资
产折旧费影响 665.07 万元。
期末较期初增加 62.68%，主
要原因是投资标的公允价值
递延所得税负债 260,807.85 62.68% 变动影响及根据新租赁准则
净额列示后的递延所得税负
债增加。
合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明
本期同比减少 37.23%，主要
原因是本期研发费用按照合
研发费用 9,208,001.89 -37.23%
同及项目进度摊销同比减少
546.23 万元。
本期同比增加 242.91%，主要
原因是本期项目费用化利息
财务费用 421,219.10 242.91%
支出及利息收入影响同比增
加 29.84 万元。
本期同比减少 87.47%，主要
原因是本期公司投资的标的
公允价值变动净收益 124,026.71 -87.47%
资产公允价值减少影响
86.60 万元。
本期同比减少 54.78%，主要
原因为本期根据尚未归还的
信用减值损失 -8,657,613.09 -54.78% 资金占用余额计提坏账准备
1,028 万元，较上年同期计提
的 2,056 万元减少。
本期同比减少 77.33%，主要
资产减值损失 -632,544.81 -77.33% 原因是本期转销存货跌价准
备 175.74 万元。
本期同比增加 7.96 万元，主
资产处置收益 79,592.00 - 要原因是本期使用权资产处
置收益增加。
本期同比减少 53.83%，主要
其他收益 4,822,791.26 -53.83% 原因是上期收到科技成果转
换补助 500 万元减少。
本期同比增加 33.07 万元，
主要原因是本期补提自查所
营业外支出 337,319.18 4,983.44%
得税影响 27 万元及使用权资
产报废影响 8.18 万。
利润总额 2,754,433.04 -68.35% 本期同比减少 68.35%，主要
5
原因是受行业政策影响，调
整公司产品灯盏细辛注射液
的挂网价格，本期营业收入
同比下降 4,910 万元，导致
本期利润总额减少。
本期同比减少 63.73%，主要
所得税费用 963,916.76 -63.73% 原因是本期利润总额同比减
少影响。
本期同比减少 70.38%，主要
原因是受行业政策影响，调
整公司产品灯盏细辛注射液
净利润 1,790,516.28 -70.38%
的挂网价格，本期营业收入
同比下降 4,910 万元，导致
本期净利润减少。
合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明
本期同比增加 84.46%，主要
原因是上期支付弥勒二期工
投资活动产生的现金流 程款较本期增加 3,253.81 万
-11,200,822.82 84.46%
量净额 元及上期购买银行低风险理
财产品较本期增加 1,500 万
元影响上期现金流出增加。
年初至报告期末（1-9 月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元
项目 金额
非流动性资产处置损益 79,592.00
计入当期损益的政府补助（但与公司正常经营业务密
4,766,192.32
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定
量持续享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 447,686.62
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
124,026.71
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -337,318.86
其他符合非经常性损益定义的损益项目 56,598.94
非经常性损益合计 5,136,777.73
所得税影响数 770,516.66
少数股东权益影响额（税后）
非经常性损益净额 4,366,261.07
补充财务指标：
6
□适用 √不适用
会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股 5%以上的股东或前十名股东情况
单位：股
普通股股本结构
期初 期末
股份性质 本期变动
数量 比例% 数量 比例%
无限售股份总数 77,640,137 62.61% -705,047 76,935,090 62.04%
无限售 其中：控股股东、实际控
- 0% - - 0%
条件股 制人
份 董事、监事、高管 590,247 0.48% -550,047 40,200 0.03%
核心员工 2,047,761 1.65% -66,900 1,980,861 1.60%
有限售股份总数 46,359,870 37.39% 705,047 47,064,917 37.96%
有限售 其中：控股股东、实际控
32,851,219 26.49% - 32,851,219 26.49%
条件股 制人
份 董事、监事、高管 1,770,751 1.43% -1,650,151 120,600 0.10%
核心员工 - 0% 31,500 31,500 0.03%
总股本 124,000,007 - 0 124,000,007 -
普通股股东人数 6,542
单位：股
持股 5%以上的股东或前十名股东情况
期末持 期末持有 期末持有
序 期初持股 持股变 期末持股
股东名称 股东性质 股比 限售股份 无限售股
号 数 动 数
例% 数量 份数量
上海新弘医 境内非国
1 32,851,219 - 32,851,219 26.49% 32,851,219 -
药有限公司 有法人
境内自然
2 李振生 10,111,281 - 10,111,281 8.15% - 10,111,281
人
境外自然
3 谭想芳 6,500,000 - 6,500,000 5.24% 4,875,000 1,625,000
人
境内自然
4 林艳和 5,387,500 - 5,387,500 4.34% 5,387,500 -
人
深圳市金沙
境内非国
5 江投资有限 3,200,000 - 3,200,000 2.58% - 3,200,000
有法人
公司
境内自然
6 吴佑辉 2,000,000 - 2,000,000 1.61% - 2,000,000
人
7
上海展瑞新
富股权投资
基金管理有
限公司－展
7 其他 1,780,000 - 1,780,000 1.44% - 1,780,000
瑞新富金猴 1
号生物谷定
增私募股权
投资基金
境内自然
8 张志雄 1,472,711 - 1,472,711 1.19% - 1,472,711
人
境内自然
9 刘伟 1,380,000 - 1,380,000 1.11% - 1,380,000
人
境内自然
10 高念武 1,244,000 - 1,244,000 1.00% 1,104,750 139,250
人
合计 - 65,926,711 0 65,926,711 53.17% 44,218,469 21,708,242
持股 5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：
股东深圳市金沙江投资有限公司，林艳和：林艳和为深圳市金沙江投资有限公司的唯一股东、
法定代表人；
股东林艳和，吴佑辉：吴佑辉为林艳和配偶之弟。
持股 5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
√是 □否
序号 股东名称 期末持有的质押股份数量 期末持有的司法冻结股份数量
1 林艳和 5,387,500 5,387,500
深圳市金沙江投资
2 3,200,000 3,200,000
有限公司
3 吴佑辉 2,000,000 0
4 张志雄 1,000,000 672,408
合计 11,587,500 9,259,908
三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
8
第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用
报告期内 是否经过内部审 是否及时履 临时公告查
事项
是否存在 议程序 行披露义务 询索引
诉讼、仲裁事项 否 不适用 不适用 -
对外担保事项 是 已事前及时履行 是 2021-047
对外提供借款事项 否 不适用 不适用 -
股东及其关联方占用或转移公司资金、
是 已事后补充履行 是 2022-027
资产及其他资源的情况
日常性关联交易的预计及执行情况 是 已事前及时履行 是 2024-030
其他重大关联交易事项 否 不适用 不适用 -
经股东会审议通过的收购、出售资
产、对外投资事项或者本季度发生的 否 不适用 不适用 -
企业合并事项
股权激励计划、员工持股计划或其他
否 不适用 不适用 -
员工激励措施
股份回购事项 否 不适用 不适用 -
已披露的承诺事项 2015 年公开
转 让 说 明
书、2020 年
是 已事前及时履行 是
公开发行说
明书、2023-
005
资产被查封、扣押、冻结或者被抵
否 不适用 不适用 -
押、质押的情况
被调查处罚的事项 否 不适用 不适用 -
失信情况 否 不适用 不适用 -
其他重大事项 否 不适用 不适用 -
重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用
一、对外担保事项
为保障“云南生物谷大健康产业园项目”的建设资金需求，公司全资子公司云南弥勒灯盏花药业
有限公司向兴业银行股份有限公司昆明分行申请项目贷款，申请授信额度不超过12,000万元，公司作
为担保人，为此次授信提供全额连带责任保证担保。担保期间为2021年6月30日至2029年6月30日。截
至本报告期期末，实际担保金额为9,000万元。
二、股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
（一）原控股股东金沙江占用资金
1、资金占用情况
金沙江通过本公司对第三方背书银行承兑汇票的方式占用公司资金，其中 2021 年度占用资金
67,115,237.50 元，归还资金 39,061,315.34 元，2022 年 1 月份占用资金 11,649,139.54 元，归
还资金 39,703,061.70 元；金沙江通过本公司委托第三方理财的方式占用公司资金，其中 2021 年
度占用资金 122,000,000.00 元，2022 年 1 月份至 3 月份占用资金 155,000,000.00 元，截止本
报告披露日，金沙江尚未归还本公司资金合计 257,000,000.00 元及支付对应的资金收益。
2、整改情况
9
截至2024年9月30日，金沙江及林艳和先生已归还资金2,000.00万元。
金沙江及林艳和先生已将如下资产质押给公司，为其承诺归还其占用公司资金的行为提供质押担
保:
（1）金沙江依法持有的弥勒龙康商贸有限公司99%股权；
（2）金沙江依法持有的弥勒龙生经贸有限公司99%股权；
（3）金沙江依法对昆明市盘龙区人民政府金辰街道办事处(以下简称“金辰街道办”)享有的位于
昆明市盘龙区北郊青龙山昆盘国用(2010)字第0163245号、昆盘国用(2010)字第0163246号、昆盘国用
(2010)字第0163249号土地收购补偿金未到期应收账款共计2,919.13万元；
（4）林艳和先生依法直接持有的稻城县亚丁日松贡布旅游投资有限公司1.61905%股权；
（5）林艳和先生通过实际控制的成都众益华泰企业管理合伙企业(有限合伙)依法持有的稻城县
亚丁日松贡布旅游投资有限公司7.735%股权。
为进一步有效解决金沙江资金占用事项，保障公司全体股东的合法权益，尽快完成剩余占用资金
2.57亿元及对应收益的追偿工作，公司采取了以下措施：
（1）公司督促金沙江及林艳和先生重新制定关于解决资金占用问题的方案。
（2）公司与金沙江及林艳和先生保持沟通，围绕解决资金占用问题开展工作。
（3）公司于2022年7月25日对原控股股东金沙江、银丰泰基金管理有限公司、林艳和先生提起民
事诉讼，深圳中院于2022年8月17日受理立案。2022年11月，经公司申请，法院依法对原控股股东金沙
江、林艳和先生名下财产进行保全。2023年4月，公司收到深圳中院发送的《传票》，通知本案将于2023
年6月8日进行证据交换、开庭审理（后因管辖权异议取消）。
2023年12月29日，公司收到了广东省深圳市中级人民法院关于公司与林艳和、金沙江、银丰泰基
金管理有限公司、深圳市本道机械设备有限公司、国深融资租赁（云南）有限公司损害公司利益责任
纠 纷 一 案 的 《 民 事 裁 定 书 》。 具 体 内 容 详 见 于 公 司 2024 年 1 月 2 日 在 北 京 证 券 交 易 所 官 网
（http://www.bse.cn/）披露的公告《生物谷：涉及诉讼进展公告》（公告编号：2024-001）。
2024年1月，深圳市中级人民法院已受理公司上诉，并根据办案流程把案件材料移送至广东省高
级人民法院。
2024 年 1 月 16 日，公司以金沙江及林艳和为被告，于昆明市中级人民法院（下称“昆明中院”）
完成立案，并开展了资产保全等工作事项。
2024 年 4 月 16 日，昆明中院提示该案件涉及先刑后民，公司研究后，于 4 月 16 日作出撤诉决
定。
2024 年 6 月 21 日，广东省高级人民法院出具民事裁定书，裁定驳回公司上诉，维持一审原裁定，
本裁定为终审裁定。
本案已结，尚未进入执行阶段。
（4）密切关注涉及资金占用刑事案件的进展情况，根据刑事案件的进展情况积极开展追偿工作。
3、对公司的影响
金沙江占用资金数额较大，若不履行还款承诺将对公司的经营现金流、营业利润以及持续经营能
力产生不利影响。截至本报告期期末，公司已根据尚未归还资金占用余额累计计提坏账14,392万元。
（二）云南生物制药有限公司物业后勤部
金沙江原为关联方云南生物制药有限公司股东，持股5.8%。2020 年 12 月 25 日，关联方云南
生物制药有限公司因破产重组根据工商部门要求进行股权变更，金沙江不再系云南生物制药有限公司
股东。代付水电费系由历史原因产生，依据实质重于形式原则，仍将云南生物制药有限公司视为公司
关联方，公司为云南生物制药有限公司物业后勤部代垫水电费、支付水电费后收回代垫款，资金垫支
是因历史原因产生，截至本报告期期末，资金垫支余额为2,958,495.32元，均按实际发生数额、以政
府规定的法定供水、供电进行结算。上述资金占用事项未对公司各项业务开展产生影响，未发生流动
资金紧张而导致正常生产经营受到严重影响的情况，未对公司、股东、债权人、公司员工和客户的利
益造成损害，亦未对公司的生产经营及持续经营能力造成不利影响。
三、日常性关联交易的预计及执行情况
公司第四届董事会第二十四次会议审议通过了《关于2024年日常性关联交易预计的议案》：
10
1、公司拟与云南生物制药有限公司物业后勤部发生不超过80万元的日常性关联交易，其内容系公
司为云南生物制药有限公司代付水电费，支付水电费后收回代垫款。截至本报告期期末，公司与云南
生物制药有限公司物业后勤部发生关联交易441,268.84元。
2、深圳分公司拟与关联方深圳市金沙江投资有限公司发生不超过569,184元的日常性关联交易，
其交易内容为租赁其位于深圳市福田区益田路江苏大厦A栋34层的3402号房屋。截至本报告期期末，公
司与深圳市金沙江投资有限公司发生关联交易426,888元。
四、已披露的承诺事项
报告期内，公司存在已披露的承诺事项，除下列承诺事项外，其他承诺事项均正常履行中，不存
在违反承诺的情形。
1、原控股股东及原实控人关于归还占用公司资金的承诺
（1）关于归还占用公司资金承诺的相关情况
原控股股东金沙江承诺在 2022 年 6 月 30 日之前归还其于 2021 年至 2022 年 3 月占用公司的尚未
归还的全部资金合计 277,000,000.00 元及支付对应的资金收益，公司原实控人林艳和先生承诺对原
控股股东归还前述占用资金及支付对应的资金收益提供连带责任担保。具体内容详见于公司 2022 年
4 月 29 日在北京证券交易所官网（http://www.bse.cn/）披露的《生物谷:关于新增承诺事项情形的
公告》（公告编号：2022-046）。
2022 年 6 月 30 日，金沙江、林艳和先生未能如期履行该承诺。截至本报告披露日，金沙江、林
艳和先生已归还资金 2,000 万元，并形成了解决资金占用问题的方案，但该方案尚未履行。具体内容
详见公司于 2022 年 7 月 6 日在北京证券交易所官网（http://www.bse.cn/）披露的《生物谷:关于控
股股东非经营性资金占用进展情况的公告》（公告编号：2022-069、2022-079）。
（2）公司对原控股股东、原实控人未履行资金占用承诺采取了以下措施：
①公司持续督促金沙江及林艳和先生重新制定关于解决资金占用问题的方案；
②公司与金沙江及林艳和先生保持沟通，围绕解决资金占用问题开展工作。
2、原控股股东及原实控人延期实施增持计划并变更增持承诺
（1）延期实施增持计划并变更增持承诺的原因
因触发《云南生物谷药业股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌后三年
内稳定股价的预案》（以下简称“《稳定股价的预案》”）之承诺，原控股股东金沙江、原实控人林艳和
先生预计无法在原有承诺规定的时限内履行增持公司股票的承诺，故原承诺变更为原控股股东及原实
际控制人或其指定的第三方在 2023 年 7 月 31 日前履行承诺。具体内容详见于公司 2023 年 1 月 20 日
在北京证券交易所官网（http://www.bse.cn/）披露的公告《生物谷：关于控股股东、实际控制人及
相关董事、高级管理人员延期实施增持计划并变更增持承诺的公告》（公告编号：2023-005）；
（2）增持承诺变更后的履行情况
①原控股股东金沙江、原实控人林艳和未履行增持承诺
2023年7月31日，公司收到金沙江、林艳和先生出具的《关于延期实施稳定股价措施的情况说明函
及致歉声明》，金沙江、林艳和先生未能在原定增持期间内（2023年7月31日前）实施增持计划。具体
内容详见于公司2023年8月1日在北京证券交易所官网（http://www.bse.cn/）披露的公告《生物谷：
关于控股股东、实际控制人未履行增持承诺的公告》（公告编号：2023-067）。
②公司对原控股股东、原实控人未履行增持承诺采取以下措施：
a、自 2023 年 8 月 1 日起停止向金沙江、林艳和先生派发股东分红，禁止其转让所持生物谷股份，
直至金沙江、林艳和按《稳定股价的预案》之规定采取相应的稳定股价措施并实施完毕时为止；
b、持续督促金沙江、林艳和先生按照《稳定股价的预案》的规定，履行相关程序后增持公司股票
以稳定公司股价。
11
第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况
是否审计 否
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
项目 2024 年 9 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 227,187,187.28 155,106,733.08
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 50,124,026.71 51,068,770.82
衍生金融资产
应收票据 6,827,116.21 10,502,395.12
应收账款 92,445,418.08 131,839,929.98
应收款项融资 18,711,798.50 41,130,474.36
预付款项 3,960,218.17 2,773,039.30
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 115,764,218.26 126,283,279.14
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 107,993,088.15 108,244,983.82
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 220,291.85 51,167.05
其他流动资产 6,407,207.79 10,444,474.59
流动资产合计 629,640,571.00 637,445,247.26
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 29,574,668.07 29,457,662.12
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 12,500,000.00 12,500,000.00
投资性房地产
固定资产 283,933,805.44 295,744,348.58
在建工程 126,682,566.97 122,373,341.70
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 2,975,963.60 9,836,351.24
12
无形资产 92,266,915.00 94,428,029.09
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 30,546,854.19 30,061,315.52
其他非流动资产 5,977,948.52 3,855,926.33
非流动资产合计 584,458,721.79 598,256,974.58
资产总计 1,214,099,292.79 1,235,702,221.84
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 31,745,507.80 28,576,021.95
预收款项
合同负债 1,787,922.47 2,973,295.69
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 2,781,288.60 11,370,571.10
应交税费 7,771,355.32 5,003,380.80
其他应付款 18,713,541.76 13,227,286.86
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 31,301,771.91 35,736,756.75
其他流动负债 1,431,020.94 2,216,767.66
流动负债合计 95,532,408.80 99,104,080.81
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 37,500,000.00 52,500,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 815,438.60 1,362,441.97
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 78,721,871.05 83,097,133.23
递延所得税负债 260,807.85 160,315.62
其他非流动负债
非流动负债合计 117,298,117.50 137,119,890.82
13
负债合计 212,830,526.30 236,223,971.63
所有者权益（或股东权益）：
股本 124,000,007.00 124,000,007.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 396,600,116.59 396,600,116.59
减：库存股 5,140,700.12 5,140,700.12
其他综合收益
专项储备
盈余公积 68,242,259.73 68,242,259.73
一般风险准备
未分配利润 417,567,083.29 415,776,567.01
归属于母公司所有者权益合计 1,001,268,766.49 999,478,250.21
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 1,001,268,766.49 999,478,250.21
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,214,099,292.79 1,235,702,221.84
法定代表人：林弘威 主管会计工作负责人：吴丽萍 会计机构负责人：吴丽萍
(二) 母公司资产负债表
单位：元
项目 2024 年 9 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 184,304,023.93 114,855,517.09
交易性金融资产 50,124,026.71 51,068,770.82
衍生金融资产
应收票据 6,827,116.21 10,502,395.12
应收账款 92,445,418.08 131,839,929.98
应收款项融资 18,711,798.50 41,130,474.36
预付款项 3,208,839.51 2,149,675.75
其他应收款 478,427,357.61 480,632,400.78
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 63,674,510.60 67,186,703.87
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 75,970.81 2,729,085.79
流动资产合计 897,799,061.96 902,094,953.56
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 29,344,809.98 29,344,809.98
长期股权投资 64,400,000.00 58,400,000.00
其他权益工具投资
14
其他非流动金融资产 12,500,000.00 12,500,000.00
投资性房地产
固定资产 5,073,474.80 5,662,633.86
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 2,129,402.14 8,038,980.23
无形资产 740,777.24 1,210,964.31
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 25,992,613.88 25,933,673.27
其他非流动资产
非流动资产合计 140,181,078.04 141,091,061.65
资产总计 1,037,980,140.00 1,043,186,015.21
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 5,738,754.23 6,573,773.54
预收款项
合同负债 1,787,922.47 2,973,295.69
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬 1,549,536.87 8,699,947.34
应交税费 6,708,304.60 2,542,808.66
其他应付款 18,251,337.66 12,723,953.36
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 313,830.50 8,546,398.55
其他流动负债 1,431,020.94 2,216,767.66
流动负债合计 35,780,707.27 44,276,944.80
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 200,879.37 16,458.07
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 8,962,604.03 9,401,890.05
递延所得税负债 260,807.85 160,315.62
其他非流动负债
非流动负债合计 9,424,291.25 9,578,663.74
负债合计 45,204,998.52 53,855,608.54
15
所有者权益（或股东权益）：
股本 124,000,007.00 124,000,007.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 396,600,116.59 396,600,116.59
减：库存股 5,140,700.12 5,140,700.12
其他综合收益
专项储备
盈余公积 68,242,259.73 68,242,259.73
一般风险准备
未分配利润 409,073,458.28 405,628,723.47
所有者权益（或股东权益）合计 992,775,141.48 989,330,406.67
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,037,980,140.00 1,043,186,015.21
法定代表人：林弘威 主管会计工作负责人：吴丽萍 会计机构负责人：吴丽萍
(三) 合并利润表
单位：元
项目 2024 年 1-9 月 2023 年 1-9 月
一、营业总收入 420,136,311.75 469,237,445.29
其中：营业收入 420,136,311.75 469,237,445.29
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 413,228,498.54 450,446,448.20
其中：营业成本 99,270,136.57 89,183,183.43
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 7,947,952.82 7,196,894.92
销售费用 249,985,366.04 301,807,936.60
管理费用 46,395,822.12 37,465,278.75
研发费用 9,208,001.89 14,670,318.64
财务费用 421,219.10 122,835.86
其中：利息费用 2,160,758.39 628,060.98
利息收入 1,755,030.05 524,724.54
加：其他收益 4,822,791.26 10,444,619.68
投资收益（损失以“-”号填列） 447,686.62 419,880.30
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益（损失以“-”号填列）
以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填
16
列）
公允价值变动收益（损失以“-”号 124,026.71 990,000.00
填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -8,657,613.09 -19,147,230.40
资产减值损失（损失以“-”号填列） -632,544.81 -2,790,027.55
资产处置收益（损失以“-”号填列） 79,592.00
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 3,091,751.90 8,708,239.12
加：营业外收入 0.32 38.59
减：营业外支出 337,319.18 6,635.65
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 2,754,433.04 8,701,642.06
减：所得税费用 963,916.76 2,657,531.65
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,790,516.28 6,044,110.41
其中：被合并方在合并前实现的净利润
（一）按经营持续性分类： - -
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号 1,790,516.28 6,044,110.41
填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号
填列）
（二）按所有权归属分类： - -
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填
列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净 1,790,516.28 6,044,110.41
亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属于母公司所有者的其他综合
收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合
收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收
益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收
益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 1,790,516.28 6,044,110.41
（一）归属于母公司所有者的综合收益 1,790,516.28 6,044,110.41
总额
（二）归属于少数股东的综合收益总额
17
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.01 0.05
（二）稀释每股收益（元/股） 0.01 0.05
法定代表人：林弘威 主管会计工作负责人：吴丽萍 会计机构负责人：吴丽萍
(四) 母公司利润表
单位：元
项目 2024 年 1-9 月 2023 年 1-9 月
一、营业收入 417,335,280.14 464,874,918.96
减：营业成本 113,804,971.16 112,430,440.19
税金及附加 4,961,581.09 5,635,323.91
销售费用 249,528,323.74 301,197,196.60
管理费用 30,577,128.35 25,948,720.15
研发费用 8,682,824.86 14,182,848.48
财务费用 -1,341,288.16 -303,603.57
其中：利息费用 184,413.60 178,051.49
利息收入 1,534,275.07 492,785.05
加：其他收益 845,978.24 6,398,676.12
投资收益（损失以“-”号填列） 447,686.62 419,880.30
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益（损失以“-”号填列）
以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“-”号 124,026.71 990,000.00
填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -8,182,196.11 -18,182,994.13
资产减值损失（损失以“-”号填列） 677,322.60 -1,089,453.81
资产处置收益（损失以“-”号填列） -487.43
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 5,034,069.73 -5,679,898.32
加：营业外收入 0.32 38.59
减：营业外支出 292,070.73 1,520.67
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 4,741,999.32 -5,681,380.40
减：所得税费用 1,297,264.51 -258,741.85
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 3,444,734.81 -5,422,638.55
（一）持续经营净利润（净亏损以“-” 3,444,734.81 -5,422,638.55
号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收
益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收
益
18
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 3,444,734.81 -5,422,638.55
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.03 -0.04
（二）稀释每股收益（元/股） 0.03 -0.04
法定代表人：林弘威 主管会计工作负责人：吴丽萍 会计机构负责人：吴丽萍
(五) 合并现金流量表
单位：元
项目 2024 年 1-9 月 2023 年 1-9 月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 505,198,276.96 559,681,949.17
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 516,961.81 5,944,482.75
收到其他与经营活动有关的现金 3,401,311.26 34,181,905.38
经营活动现金流入小计 509,116,550.03 599,808,337.30
购买商品、接受劳务支付的现金 48,851,599.21 65,916,903.01
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 64,107,981.81 53,369,586.47
支付的各项税费 48,345,691.91 61,415,525.28
支付其他与经营活动有关的现金 246,967,012.71 305,232,418.58
19
经营活动现金流出小计 408,272,285.64 485,934,433.34
经营活动产生的现金流量净额 100,844,264.39 113,873,903.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,516,457.44 2,157,106.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 50,000,000.00 30,000,000.00
投资活动现金流入小计 51,516,457.44 32,157,106.06
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 6,717,280.26 39,255,423.77
付的现金
投资支付的现金 6,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 50,000,000.00 65,000,000.00
投资活动现金流出小计 62,717,280.26 104,255,423.77
投资活动产生的现金流量净额 -11,200,822.82 -72,098,317.71
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 6,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 267,394.50 58,300.00
筹资活动现金流入小计 6,267,394.50 58,300.00
偿还债务支付的现金 11,250,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,484,828.12 3,096,000.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 10,095,553.75 12,272,649.68
筹资活动现金流出小计 23,830,381.87 15,368,649.68
筹资活动产生的现金流量净额 -17,562,987.37 -15,310,349.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 72,080,454.20 26,465,236.57
加：期初现金及现金等价物余额 155,106,733.08 110,805,146.17
六、期末现金及现金等价物余额 227,187,187.28 137,270,382.74
法定代表人：林弘威 主管会计工作负责人：吴丽萍 会计机构负责人：吴丽萍
(六) 母公司现金流量表
单位：元
项目 2024 年 1-9 月 2023 年 1-9 月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 502,109,476.96 554,786,759.17
收到的税费返还 2,028,582.99
收到其他与经营活动有关的现金 2,928,508.27 7,231,871.21
经营活动现金流入小计 505,037,985.23 564,047,213.37
购买商品、接受劳务支付的现金 85,988,633.49 85,359,378.78
支付给职工以及为职工支付的现金 51,161,206.61 40,932,738.78
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支付的各项税费 40,828,381.55 52,809,747.35
支付其他与经营活动有关的现金 243,171,157.83 301,384,655.02
经营活动现金流出小计 421,149,379.48 480,486,519.93
经营活动产生的现金流量净额 83,888,605.75 83,560,693.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,516,457.44 2,157,106.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 50,000,000.00 30,000,000.00
投资活动现金流入小计 51,516,457.44 32,157,106.06
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 78,939.00 490,190.00
付的现金
投资支付的现金 6,000,000.00 2,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 50,000,000.00 65,000,000.00
投资活动现金流出小计 56,078,939.00 67,490,190.00
投资活动产生的现金流量净额 -4,562,481.56 -35,333,083.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 9,877,617.35 11,348,161.35
筹资活动现金流出小计 9,877,617.35 11,348,161.35
筹资活动产生的现金流量净额 -9,877,617.35 -11,348,161.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 69,448,506.84 36,879,448.15
加：期初现金及现金等价物余额 114,855,517.09 58,219,708.39
六、期末现金及现金等价物余额 184,304,023.93 95,099,156.54
法定代表人：林弘威 主管会计工作负责人：吴丽萍 会计机构负责人：吴丽萍
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