西磁科技
证券代码 : 836961
宁波西磁科技发展股份有限公司
2024 年第一季度报告
1
第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对
其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人吴望蕤、主管会计工作负责人洪晶惠及会计机构负责人（会计主管人员）洪晶惠保证季
度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本季度报告未经会计师事务所审计。
本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应
对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项 是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 □是 √否
准确、完整
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是 √否
是否存在未按要求披露的事项 □是 √否
是否审计 □是 √否
是否被出具非标准审计意见 □是 √否
2
第二节 公司基本情况
一、 主要财务数据
单位：元
报告期末 上年期末 报告期末比上年
（2024 年 3 月 31 日） （2023 年 12 月 31 日） 期末增减比例%
资产总计 328,700,491.77 311,196,468.33 5.62%
归属于上市公司股东的净资产 285,854,347.25 260,027,704.29 9.93%
资产负债率%（母公司） 12.45% 16.01% -
资产负债率%（合并） 13.04% 16.44% -
年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上
（2024 年 1-3 月） （2023 年 1-3 月） 年同期增减比例%
营业收入 28,062,197.23 53,087,811.92 -47.14%
归属于上市公司股东的净利润 8,827,387.35 16,231,197.87 -45.61%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 3,178,749.87 11,179,294.87 -71.57%
损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 5,010,113.17 4,122,472.42 21.53%
基本每股收益（元/股） 0.18 0.31 -41.94%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 3.20% 12.40% -
上市公司股东的净利润计算）
加权平均净资产收益率%（依据归属于 1.15% 8.54% -
上市公司股东的扣除非经常性损益后
的净利润计算）
财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用
报告期末
合并资产负债表项目 变动幅度 变动说明
（2024 年 3 月 31 日）
主要系本期购买理财引起货币资金余
货币资金 60,883,635.93 -52.89%
额下降。
主要系本期购买理财引起交易性金融
交易性金融资产 131,701,507.00 190.03%
资产期末余额增加。
应收款项融资 4,167,848.58 1,143.46% 主要系本期收到客户支付的应收票据。
主要系本期购买设备支付的预付款项
预付款项 2,722,697.71 57.84%
增加。
主要系期初对应的部分合同资产到期
合同资产 2,914,621.18 -35.95%
回款，引起期末合同资产余额减少。
主要系本期收到发行费用发票，引起期
其他流动资产 1,172,929.35 653.43%
末留抵税额增加。
短期借款 5,000,000.00 -37.50% 主要系本期归还银行借款所致。
应付票据 0.00 -100.00% 主要系应付票据到期兑付所致。
3
主要系本期支付上年年终奖，引起应付
应付职工薪酬 3,213,289.26 -59.37%
职工薪酬余额减少。
主要系本期计提安全生产费引起期末
专项储备 858,146.86 29.17%
余额增加。
合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明
主要系本期下游需求减弱，叠加公司新
营业收入 28,062,197.23 -47.14% 系统上线磨合期导致出货速度下降。详
见“注 1”。
主要系本期销售收入下降，同时毛利率
营业成本 19,220,816.18 -41.17%
较上年同期下降引起。详见“注 1”。
主要系本期由于销售收入下降，对应的
税金及附加 324,650.93 -48.73%
增值税附加税金额减少所致。
管理费用 2,219,007.67 -29.54% 主要系本期管理人员奖金下降所致。
研发费用 1,927,182.02 30.51% 主要系本期研发人员工资增长所致。
财务费用 -527,964.73 -620.59% 主要系本期利息收入增加所致。
主要系本期购买的结构性存款等理财
公允价值变动收益 475,059.32 179.34% 金额增加，引起公允价值变动收益增
加。
主要系本期由于镨钕金属材料价格下
资产减值损失 -57,666.54 -366.89% 跌，引起期末计提的存货跌价准备较上
期增加所致。
营业利润 3,792,643.13 -71.44% 主要系本期销售收入下降所致。
主要系本期营业利润下降引起对应的
所得税费用 1,053,005.80 -60.07%
所得税费用下降所致。
净利润 8,827,387.35 -45.62% 主要系本期销售收入下降所致。
合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明
主要系本期支付的销售、管理人员奖金
经营活动产生的现金流 下降，同时由于本期收到发行费用发票
5,010,113.17 21.53%
量净额 和增值税加计抵减，对应的支付增值税
金额较上年同期减少所致。
投资活动产生的现金流 主要系本期购买银行理财产品金额增
-86,712,136.35 580.85%
量净额 加。
筹资活动产生的现金流 主要系本期承销商行使超额配售选择
13,809,644.70 26.61%
量净额 权，新增发 230.87 万股。
注 1：本期营业收入及利润下降主要原因及应对如下：
1.下游锂电行业需求减弱。公司产品为磁力过滤设备、磁选棒等，可广泛应用于电子材料、化工、
食品、医药等行业，用于过滤物料中的铁磁性杂质。报告期内公司收入大部分来源于下游锂电行业，锂
电行业在经历了近几年快速发展后，2023 年锂电企业投扩产的集中释放叠加下游需求增速放缓，导致了
产业内的结构性过剩。锂电池和材料厂商产能利用率较低，导致 2023 年起对锂电设备需求减少，或部
分项目处于延缓招标、延缓开工的情况。
2.2022 年新增订单量大，导致 2022 年底有 2,466 万的发出商品，大部分于 2023 年一季度确认收入，
故引起 2023 年一季度收入金额高。2023 年全年来看，整体新增订单量较 2022 年全年下降 25%，且上半
年收入高于下半年，2023 年四季度和 2024 年一季度是需求低点，故导致 2024 年一季度收入同比下降幅
度大。
4
3.公司于 2024 年 1 月 1 日切换 ERP 系统，由原 SAP B1 升级至 SAP S/4 HANA，一季度为新老系统切
换的磨合期，存在系统运行不畅、生产交货慢等问题，导致 2024 年一季度销售收入环比下降 23.41%。
目前该系统已完成试运行并通过项目验收，随着系统顺利上线，后续将逐步提升管理及生产效率。
4.本期综合毛利率为 31.51%，较上年同期减少 6.95 个百分点，主要原因系本期由于生产交货量少，
工资、制费等固定成本摊销后引起产品毛利率下降。后期随着系统顺利上线，交货量趋于正常后毛利率
将回升。
5.2024 年国内锂电行业供需格局有望逐步优化，一方面随着国内包括半固态电池、钠离子电池等新
产品新技术的研发，将带来对磁力过滤设备的新增需求；另一方面国内部分存量客户因设备更新或技术
升级，存在以自动化设备替换原普通设备的需求。此外，随着国内锂电企业出海布局国外市场，海外市
场对磁力过滤设备的需求将逐步放量。
6.除锂电行业外，公司管理层也积极布局化工、食品等行业。2023 年，公司已将自动化永磁设备推
广至了化工和食品行业，2024 年公司将继续深入推广应用。此外，公司在 2024 年成立了厦门分公司，
组建了新的销售团队。公司业绩短期承压，对外将通过参加展会等方式积极开拓市场，努力提升经营业
绩；对内将持续开展精益生产管理，通过募投项目数字化车间的实施提升管理效率。截至 2024 年 4 月
22 日，公司在手订单为 4,264.05 万元（不含税）。
年初至报告期末（1-3 月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元
项目 金额
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量 6,171,967.75
享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易 473,488.09
性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 0.02
非经常性损益合计 6,645,455.86
所得税影响数 996,818.38
少数股东权益影响额（税后）
非经常性损益净额 5,648,637.48
补充财务指标：
□适用 √不适用
会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股 5%以上的股东或前十名股东情况
单位：股
普通股股本结构
期初 期末
股份性质 本期变动
数量 比例% 数量 比例%
无限售 无限售股份总数 16,100,191 23.51% 1,447,709 17,547,900 24.79%
条件股 其中：控股股东、实际控制 0 0.00% 0 0 0.00%
5
份 人
董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00%
核心员工 0 0.00% 342,659 342,659 0.48%
有限售股份总数 52,381,109 76.49% 860,991 53,242,100 75.21%
有限售 其中：控股股东、实际控制 35,550,000 51.91% 0 35,550,000 50.22%
条件股 人
份 董事、监事、高管 8,850,800 12.92% 0 8,850,800 12.50%
核心员工 609,709 0.89% -414,709 195,000 0.28%
总股本 68,481,300 - 2,308,700 70,790,000 -
普通股股东人数 3,723
单位：股
持股 5%以上的股东或前十名股东情况
期末持 期末持有
序 股东名 持股变 期末持股 期末持有限
股东性质 期初持股数 股比 无限售股
号 称 动 数 售股份数量
例% 份数量
1 吴望蕤 境内自然人 21,150,000 0 21,150,000 29.88% 21,150,000 0
2 童芝萍 境内自然人 14,400,000 0 14,400,000 20.34% 14,400,000 0
3 徐康升 境内自然人 6,050,800 0 6,050,800 8.55% 6,050,800 0
4 宁波亨 境内非国有 5,000,000 0 5,000,000 7.06% 5,000,000 0
升投资 法人
管理合
伙企业
（有限
合伙）
5 李群富 境内自然人 2,500,000 0 2,500,000 3.53% 2,500,000 0
6 童志康 境内自然人 568,100 0 568,100 0.80% 568,100 0
7 陈威 境内自然人 500,000 0 500,000 0.71% 0 500,000
8 张海平 境内自然人 500,000 -100 499,900 0.71% 0 499,900
9 开源证 国有法人 433,425 38,305 471,730 0.67% 0 471,730
券股份
有限公
司
10 南京盛 其他 115,425 346,305 461,730 0.65% 0 461,730
泉恒元
投资有
限公司
－盛泉
恒元灵
活配置 8
号私募
证券投
资基金
6
合计 - 51,217,750 384,510 51,602,260 72.90% 49,668,900 1,933,360
持股 5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：
股东吴望蕤，股东童芝萍：夫妻关系；
股东吴望蕤，股东徐康升：徐康升为吴望蕤妹妹之配偶；
股东吴望蕤，股东亨升投资：吴望蕤为亨升投资执行事务合伙人；
股东吴望蕤，股东李群富：李群富为吴望蕤表弟；
股东童芝萍，股东童志康：童志康为童芝萍兄长。
持股 5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否
三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
7
第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用
报告期内是 是否经过内部审 是否及时履 临时公告查
事项
否存在 议程序 行披露义务 询索引
诉讼、仲裁事项 否 不适用 不适用 -
对外担保事项 否 不适用 不适用 -
对外提供借款事项 否 不适用 不适用 -
股东及其关联方占用或转移公司资金、 否 不适用 不适用 -
资产及其他资源的情况
日常性关联交易的预计及执行情况 否 不适用 不适用 -
其他重大关联交易事项 否 不适用 不适用 -
经股东大会审议通过的收购、出售资产、 否 不适用 不适用 -
对外投资事项或者本季度发生的企业合
并事项
股权激励计划、员工持股计划或其他员 否 不适用 不适用 -
工激励措施
股份回购事项 否 不适用 不适用 -
已披露的承诺事项 是 已事前及时履行 不适用 -
资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、 是 不适用 不适用 -
质押的情况
被调查处罚的事项 否 不适用 不适用 -
失信情况 否 不适用 不适用 -
其他重大事项 否 不适用 不适用 -
重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用
1.已披露的承诺事项：
本报告期内无新增承诺事项，存续至本报告期内的承诺事项详见《公司 2023 年度报告》（公告编号：
2024-066）“第五节 重大事件/二、重大事件详情/（三）承诺事项的履行情况”。
2.资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况：
权利受限类 占总资产的
资产名称 资产类别 账面价值 发生原因
型 比例%
货币资金 货币资金 保证金 97,387.50 履约保函保证金
0.03%
交易性金融资产 交易性金融资 结构性存款 109,310,439.70 结构性存款未到
33.26%
产 期
应收票据 应收票据 已背书转让 5,608,610.17 1.71% 未终止确认的期
末已背书未到期
票据
固定资产 房屋建筑物 抵押 23,997,257.28 7.30% 贷款授信
无形资产 土地使用权 抵押 18,469,140.22 5.62% 贷款授信
总计 - - 157,482,834.87 47.91% -
公司资产权利受限主要是由于开具履约保函存入保证金及银行贷款授信所致，目前该抵押项下借款
余额为 0。
8
第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况
是否审计 否
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
项目 2024 年 3 月 31 日 2023 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 60,883,635.93 129,230,975.51
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 131,701,507.00 45,409,533.14
衍生金融资产
应收票据 6,464,692.67 7,115,699.36
应收账款 23,175,080.28 23,548,040.45
应收款项融资 4,167,848.58 335,182.00
预付款项 2,722,697.71 1,725,004.63
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 397,230.42 415,415.13
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 30,135,818.45 33,315,419.97
其中：数据资源
合同资产 2,914,621.18 4,550,562.61
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 527.63
其他流动资产 1,172,929.35 155,679.48
流动资产合计 263,736,589.20 245,801,512.28
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 33,149,897.01 33,785,757.56
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
9
无形资产 19,228,699.81 19,367,340.61
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用 6,365,937.44 6,649,848.06
递延所得税资产
其他非流动资产 6,219,368.31 5,592,009.82
非流动资产合计 64,963,902.57 65,394,956.05
资产总计 328,700,491.77 311,196,468.33
流动负债：
短期借款 5,000,000.00 8,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,340,828.00
应付账款 8,257,179.49 8,342,636.94
预收款项
合同负债 16,465,688.86 14,287,218.64
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 3,213,289.26 7,907,934.74
应交税费 1,806,792.76 1,706,196.24
其他应付款 3,396.00 951.00
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 7,376,590.61 8,710,900.15
流动负债合计 42,122,936.98 50,296,665.71
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 242,229.58 249,728.33
递延所得税负债 480,977.96 622,370.00
其他非流动负债
非流动负债合计 723,207.54 872,098.33
10
负债合计 42,846,144.52 51,168,764.04
所有者权益（或股东权益）：
股本 70,790,000.00 68,481,300.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 123,567,421.56 109,070,679.27
减：库存股
其他综合收益
专项储备 858,146.86 664,333.54
盈余公积 16,199,381.12 15,346,884.73
一般风险准备
未分配利润 74,439,397.71 66,464,506.75
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 285,854,347.25 260,027,704.29
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 285,854,347.25 260,027,704.29
负债和所有者权益（或股东权益）总计 328,700,491.77 311,196,468.33
法定代表人：吴望蕤 主管会计工作负责人：洪晶惠 会计机构负责人：洪晶惠
(二) 母公司资产负债表
单位：元
项目 2024 年 3 月 31 日 2023 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 58,931,730.08 127,101,632.79
交易性金融资产 124,256,979.59 38,504,305.15
衍生金融资产
应收票据 6,464,692.67 7,115,699.36
应收账款 22,719,702.13 23,295,792.95
应收款项融资 4,167,848.58 335,182.00
预付款项 1,716,821.71 667,635.24
其他应收款 335,647.79 414,619.18
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 30,061,269.76 33,293,950.94
其中：数据资源
合同资产 2,914,621.18 4,550,562.61
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 527.63
其他流动资产 1,073,313.70 35,369.59
流动资产合计 252,643,154.82 235,314,749.81
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 2,011,693.69 2,011,693.69
其他权益工具投资
11
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 33,130,113.75 33,765,179.37
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 19,221,913.92 19,358,607.40
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用 6,317,967.65 6,643,322.26
递延所得税资产
其他非流动资产 6,219,368.31 5,592,009.82
非流动资产合计 66,901,057.32 67,370,812.54
资产总计 319,544,212.14 302,685,562.35
流动负债：
短期借款 5,000,000.00 8,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,340,828.00
应付账款 8,216,151.72 8,342,636.94
预收款项
合同负债 13,847,018.47 12,543,964.97
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬 2,847,631.80 6,984,087.64
应交税费 1,785,810.16 1,666,676.07
其他应付款 3,396.00 951.00
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 7,370,331.03 8,707,873.53
流动负债合计 39,070,339.18 47,587,018.15
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 242,229.58 249,728.33
递延所得税负债 473,807.96 615,200.00
其他非流动负债
非流动负债合计 716,037.54 864,928.33
负债合计 39,786,376.72 48,451,946.48
12
所有者权益（或股东权益）：
股本 70,790,000.00 68,481,300.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 124,079,115.25 109,582,372.96
减：库存股
其他综合收益
专项储备 858,146.86 664,333.54
盈余公积 16,199,381.12 15,346,884.73
一般风险准备
未分配利润 67,831,192.19 60,158,724.64
所有者权益（或股东权益）合计 279,757,835.42 254,233,615.87
负债和所有者权益（或股东权益）总计 319,544,212.14 302,685,562.35
(三) 合并利润表
单位：元
项目 2024 年 1-3 月 2023 年 1-3 月
一、营业总收入 28,062,197.23 53,087,811.92
其中：营业收入 28,062,197.23 53,087,811.92
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 24,712,342.10 40,018,789.06
其中：营业成本 19,220,816.18 32,669,960.65
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 324,650.93 633,251.64
销售费用 1,548,650.03 1,988,393.23
管理费用 2,219,007.67 3,149,090.75
研发费用 1,927,182.02 1,476,676.93
财务费用 -527,964.73 101,415.86
其中：利息费用 42,671.11
利息收入 498,640.79 145,701.79
加：其他收益 186,327.19 144,733.34
投资收益（损失以“-”号填列） 37,728.19 55,403.48
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益（损失以“-”号填列）
以摊余成本计量的金融资产终
止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填
列）
13
公允价值变动收益（损失以“-”号 475,059.32 170,062.71
填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -198,660.16 -179,705.89
资产减值损失（损失以“-”号填列） -57,666.54 21,606.51
资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 3,792,643.13 13,281,123.01
加：营业外收入 6,087,750.02 5,600,000.86
减：营业外支出 12,819.73
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 9,880,393.15 18,868,304.14
减：所得税费用 1,053,005.80 2,637,106.27
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 8,827,387.35 16,231,197.87
其中：被合并方在合并前实现的净利润
（一）按经营持续性分类： - -
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号 8,827,387.35 16,231,197.87
填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号
填列）
（二）按所有权归属分类： - -
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填
列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏 8,827,387.35 16,231,197.87
损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属于母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合
收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收
益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收
益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 8,827,387.35 16,231,197.87
（一）归属于母公司所有者的综合收益总 8,827,387.35 16,231,197.87
额
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
14
（一）基本每股收益（元/股） 0.18 0.31
（二）稀释每股收益（元/股） 0.18 0.31
法定代表人：吴望蕤 主管会计工作负责人：洪晶惠 会计机构负责人：洪晶惠
(四) 母公司利润表
单位：元
项目 2024 年 1-3 月 2023 年 1-3 月
一、营业收入 25,338,050.42 49,349,509.58
减：营业成本 17,016,113.57 29,383,696.03
税金及附加 322,891.49 632,508.37
销售费用 1,338,985.85 1,781,147.81
管理费用 2,164,710.81 3,096,220.84
研发费用 1,927,182.02 1,476,676.93
财务费用 -493,474.47 89,542.81
其中：利息费用 42,671.11
利息收入 496,745.57 144,244.05
加：其他收益 184,314.23 143,663.31
投资收益（损失以“-”号填列） 37,728.19 55,403.48
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益（损失以“-”号填列）
以摊余成本计量的金融资产终
止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“-”号 435,759.90 131,990.17
填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -187,695.87 -191,056.72
资产减值损失（损失以“-”号填列） -57,592.12 3,690.59
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 3,474,155.48 13,033,407.62
加：营业外收入 6,087,750.02 5,600,000.01
减：营业外支出 12,819.73
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 9,561,905.50 18,620,587.90
减：所得税费用 1,036,941.56 2,623,399.23
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 8,524,963.94 15,997,188.67
（一）持续经营净利润（净亏损以“-” 8,524,963.94 15,997,188.67
号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收
益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
15
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 8,524,963.94 15,997,188.67
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）
（二）稀释每股收益（元/股）
(五) 合并现金流量表
单位：元
项目 2024 年 1-3 月 2023 年 1-3 月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 20,126,179.50 33,581,663.18
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 78,848.79 167,372.21
收到其他与经营活动有关的现金 7,974,615.12 6,317,600.81
经营活动现金流入小计 28,179,643.41 40,066,636.20
购买商品、接受劳务支付的现金 9,298,280.28 14,438,094.26
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 10,208,683.23 12,036,858.46
支付的各项税费 2,804,307.20 6,411,964.83
支付其他与经营活动有关的现金 858,259.53 3,057,246.23
经营活动现金流出小计 23,169,530.24 35,944,163.78
经营活动产生的现金流量净额 5,010,113.17 4,122,472.42
二、投资活动产生的现金流量：
16
收回投资收到的现金 25,550,000.00 73,344,127.06
取得投资收益收到的现金 170,813.65 55,403.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 90,519.36
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 25,720,813.65 73,490,049.90
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 932,950.00 151,837.18
的现金
投资支付的现金 111,500,000.00 86,074,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 112,432,950.00 86,225,837.18
投资活动产生的现金流量净额 -86,712,136.35 -12,735,787.28
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 16,809,644.70 10,010,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 3,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 16,809,644.70 13,010,000.00
偿还债务支付的现金 3,000,000.00 2,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 44,782.22
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 57,830.18
筹资活动现金流出小计 3,000,000.00 2,102,612.40
筹资活动产生的现金流量净额 13,809,644.70 10,907,387.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 25,038.90 41,112.35
五、现金及现金等价物净增加额 -67,867,339.58 2,335,185.09
加：期初现金及现金等价物余额 128,750,975.51 24,080,670.65
六、期末现金及现金等价物余额 60,883,635.93 26,415,855.74
法定代表人：吴望蕤 主管会计工作负责人：洪晶惠 会计机构负责人：洪晶惠
(六) 母公司现金流量表
单位：元
项目 2024 年 1-3 月 2023 年 1-3 月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 16,701,186.76 29,402,006.22
收到的税费返还 78,848.79
收到其他与经营活动有关的现金 7,768,435.71 6,263,518.62
经营活动现金流入小计 24,548,471.26 35,665,524.84
购买商品、接受劳务支付的现金 6,857,503.58 10,796,243.78
支付给职工以及为职工支付的现金 9,426,644.87 11,481,708.82
支付的各项税费 2,746,023.34 6,411,493.64
支付其他与经营活动有关的现金 802,334.47 2,929,908.93
经营活动现金流出小计 19,832,506.26 31,619,355.17
17
经营活动产生的现金流量净额 4,715,965.00 4,046,169.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 25,550,000.00 71,744,127.06
取得投资收益收到的现金 170,813.65 55,403.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 90,519.36
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 25,720,813.65 71,890,049.90
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 932,950.00 151,837.18
支付的现金
投资支付的现金 111,000,000.00 84,230,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 111,932,950.00 84,381,837.18
投资活动产生的现金流量净额 -86,212,136.35 -12,491,787.28
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 16,809,644.70 10,010,000.00
取得借款收到的现金 3,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 16,809,644.70 13,010,000.00
偿还债务支付的现金 3,000,000.00 2,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 44,782.22
支付其他与筹资活动有关的现金 57,830.18
筹资活动现金流出小计 3,000,000.00 2,102,612.40
筹资活动产生的现金流量净额 13,809,644.70 10,907,387.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -3,376.06 66,307.86
五、现金及现金等价物净增加额 -67,689,902.71 2,528,077.85
加：期初现金及现金等价物余额 126,621,632.79 22,888,011.25
六、期末现金及现金等价物余额 58,931,730.08 25,416,089.10
18