中信建投证券股份有限公司
关于辽宁春光制药装备股份有限公司
2022 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投”或“保荐机构”）作为
辽宁春光制药装备股份有限公司（以下简称“春光药装”或“公司”）股票向不
特定合格投资者公开发行的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》
《北京证券交易所证券发行上市保荐业务管理细则》《北京证券交易所股票上市
规则（试行）》等相关规定，对春光药装 2022 年度募集资金存放与使用情况进行
了专项核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
2022 年 11 月 22 日，中国证券监督管理委员会出具了《关于同意辽宁春光
制药装备股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许
可[2022]2953 号），春光药装向不特定合格投资者公开发行 1,600 万股普通股（超
额配售选择权行使前），发行价格为人民币 10.00 元/股，募集资金总额为 16,000.00
万元，扣除发行费用 16,503,713.21 元（不含增值税），实际募集资金净额为
143,496,286.79 元。
2022 年 12 月 12 日，大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《验资报
告》（大华验字[2022] 000889 号），对本次发行募集资金划拨情况进行了验证。
二、募集资金存放和管理情况
1、募集资金管理制度的制定和执行情况
根据《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所
股票上市规则（试行）》等有关规定，春光药装召开第三届董事会第七次会议和
2022 年第二次临时股东大会审议通过了《募集资金管理制度（北交所上市后适
用）》。
根据《募集资金管理制度》，春光药装对募集资金实行专户存储，财务部详
细记录募集资金的支出情况和募集资金项目的投入情况，董事会每半年度对募集
资金使用情况进行专项核查，并出具《公司募集资金存放与实际使用情况的专项
报告》。
2、募集资金三方监管情况
春光药装与中信建投分别与中国建设银行股份有限公司锦州分行签订了《募
集资金专户存储三方监管协议》。
截至 2022 年 12 月 31 日，春光药装募集资金专项账户情况如下：
单位：元
序号 开户银行 专户账号 期末余额
1 中国建设银行股份有限公司锦州分行 21050167090100000750 143,971,360.54
2022 年 12 月 29 日，春光药装召开第三届董事会第十六次会议、第三届监
事会第九次会议，审议通过了《关于使用募集资金向全资子公司借款实施募投项
目的议案》，同意春光药装使用募集资金向全资子公司辽宁典冠科技有限公司（以
下简称“典冠科技”）借款实施募投项目。
2023 年 2 月，典冠科技设立了募集资金账户，并与春光药装、中信建投、
中国工商银行股份有限公司锦州松山支行签署了《募集资金专户存储四方监管协
议》。
三、募集资金的实际使用情况
1、2022 年度，春光药装募集资金使用情况如下：
单位：元
项目 金额
募集资金净额 143,496,286.79
本期增加 34,144,349.61
其中：利息收入 9,166.39
尚未置换募投项目金额 34,135,183.22
募集资金使用 34,288,083.41
其中：募投项目投入金额 34,135,183.22
中介机构费用税费 152,830.19
手续费 70.00
募集资金余额 143,352,552.99
加：尚未置换的中介机构费用 618,807.55
募集资金账户余额 143,971,360.54
2、募集资金置换情况
2022 年 12 月 29 日，春光药装召开第三届董事会第十六次会议、第三届监
事会第九次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目及已
支付发行费用的自筹资金的议案》，同意典冠科技置换前期投入资金
34,135,183.22 元，春光药装置换前期投入资金 618,807.55 元。
截至 2022 年末，春光药装及典冠科技未使用募集资金置换。
3、募集资金现金管理情况
2022 年 12 月 29 日，春光药装召开第三届董事会第十六次会议、第三届监
事会第九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议
案》，）同意使用不超过人民币 1 亿元的闲置募集资金进行现金管理。
截至 2022 年末，春光药装未实际使用募集资金进行现金管理。
四、募集资金使用及披露中存在的问题
2022 年度，春光药装按照相关法律、法规及规范性文件的要求存放与使用
募集资金，并及时、准确、完整的对募集资金使用情况进行了披露，不存在募集
资金违规使用或违规披露的情形。
五、会计师对募集资金使用情况的专项鉴证意见
大华会计师事务所（特殊普通合伙）就春光药装管理层出具的《2022 年度
募集资金存放与实际使用情况的专项报告》出具了鉴证报告：“我们认为，辽宁
春光公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市
公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修
订）》、《北京证券交易所股票上市规则（试行）》以及《北京证券交易所上市
公司持续监管临时公告格式模板》的相关规定编制，在所有重大方面公允反映了
辽宁春光公司 2022 年度募集资金存放与使用情况。”
六、核查结论
经核查，保荐机构认为：春光药装 2022 年度募集资金存放与使用情况符合
《证券发行上市保荐业务管理办法》《北京证券交易所证券发行上市保荐业务管
理细则》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等法规和文件的规定，对募集
资金进行了专户存储和专项使用，及时履行了信息披露义务，不存在违规使用募
集资金的情形。
（以下无正文）
附表：
募集资金使用情况对照表
单位：元
募集资金净额 143,496,286.79 本报告期投入募集资金总额 34,135,183.22
变更用途的募集资金总额 0.00
变更用途的募集资金 已累计投入募集资金总额 34,135,183.22
0%
总额比例
项目可行
是否已变更项 截至期末投入 项目达到预
调整后投资总额 截至期末累计投 是否达到 性是否发
募集资金用途 目，含部分变 本报告期投入金额 进度（%） 定可使用状
（1） 入金额（2） 预计效益 生重大变
更 (3)＝(2)/(1) 态日期
化
智能自动化装
2024 年 10 月
备生产基地建 否 143,496,286.79 34,135,183.22 34,135,183.22 23.79% 不适用 不适用
1日
设项目
补充流动资金 否 0 0 0 0% 不适用 不适用 不适用
合计 - 143,496,286.79 34,135,183.22 34,135,183.22 - - - -
募投项目的实际进度是否落后于公开披露的计划进
度项目，如存在，请说明应对措施、投资计划是否需 否
要调整（分具体募集资金用途）
可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金用途变更的（分具体募集资金用途）
不适用
情况说明
2022 年 12 月 29 日，春光药装召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第九次会议，审议
募集资金置换自筹资金情况说明
通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意
春光药装子公司置换募投项目前期投入 34,135,183.22 元，春光药装募集资金置换中介费用前期投
入 618,807.55 元。截至 2022 年末，春光药装尚未使用募集资金置换。
使用闲置募集资金
不适用
暂时补充流动资金情况说明
2022 年 12 月 29 日，春光药装召开董事会第十六次会议、第三届监事会第九次会议，审议通过了
《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》，同意在确保资金安全、不影响募集资金投资
使用闲置募集资金购买相关理财产品情况说明 项目建设的前提下，春光药装（含全资子公司）拟使用额度不超过 1 亿元的闲置募集资金进行现金
管理，在上述额度内，资金可循环滚动使用，拟投资的期限最长不超过 12 个月。
截至 2022 年末，春光药装未实际使用闲置募集资金进行现金管理。
超募资金投向 不适用
用超募资金永久补充流动资金
不适用
或归还银行借款情况说明
