浙江夜光明光电科技股份有限公司


募集资金置换专项鉴证报告
                 募集资金置换专项鉴证报告

                                             信会师报字[2022]第 ZF11273 号


浙江夜光明光电科技股份有限公司全体股东：

    我们接受委托，对后附的浙江夜光明光电科技股份有限公司（以
下简称“贵公司”）管理层编制的截至 2022 年 10 月 20 日止《关于以
募集资金置换预先投入募投项目及支付的发行费用的自筹资金的专
项说明》（以下简称“专项说明”）进行鉴证。

    一、管理层的责任
    按照《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》、《北京
证券交易所股票上市规则（试行）》等文件的规定要求编制专项说明
是贵公司管理层的责任。这种责任包括提供真实、合法、完整的鉴证
材料，设计、实施和维护与专项说明编制相关的内部控制，保证专项
说明的真实、准确和完整、以及不存在虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏。

    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司管理层编制的
上述专项说明发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业
务准则 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定
执行了鉴证工作，以对上述专项说明是否不存在重大错报获取合理保
证。在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括检查有关资料
与文件、核查会计记录等我们认为必要的鉴证程序，并根据所取得的
材料做出职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供
了合理的基础。

     三、鉴证结论
    我们认为，上述《关于以募集资金置换预先投入募投项目及支付
的发行费用的自筹资金的专项说明》符合《北京证券交易所上市公司
持续监管办法（试行）》、《北京证券交易所股票上市规则（试行）》的
规定，在所有重大方面如实反映了贵公司截至 2022 年 10 月 20 日止
以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付的发行费用的实际情
况。
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    四、报告使用范围
    本鉴证报告仅供贵公司以募集资金置换预先投入募集资金投资
项目及支付的发行费用的自筹资金之目的使用，不得用于任何其他目
的。因使用不当造成的后果，与执行本鉴证业务的注册会计师和本会
计师事务所无关。

    附件：浙江夜光明光电科技股份有限公司关于以募集资金置换预
先投入募投项目及支付的发行费用的自筹资金的专项说明




    立信会计师事务所                        中国注册会计师：
    （特殊普通合伙）




                                            中国注册会计师：




                                            中国注册会计师：




        中国上海                            二〇二二年十月二十七日




                         鉴证报告 第 2 页
浙江夜光明光电科技股份有限公司
关于以募集资金置换预先投入募投项目及支付的发行费用的自筹资金的专项说明

                 浙江夜光明光电科技股份有限公司
       关于以募集资金置换预先投入募投项目及支付的发行费用的
                       自筹资金的专项说明

       根据《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》、《北京证券交易所股票上市
规则（试行）》的相关规定，浙江夜光明光电科技股份有限公司（以下简称“公司”）截至
2022 年 10 月 20 日以自筹资金预先投入募投项目及支付的发行费用的具体情况的专项说明
如下：
一、     募集资金到位情况
         根据公司 2022 年第二次临时股东大会的决议，并经中国证券监督管理委员会证监许
         可[2022]2212 号《关于同意浙江夜光明光电科技股份有限公司向不特定合格投资者
         公开发行股票注册的批复》同意注册，向不特定合格投资者公开发行人民币普通股
         13,492,700 股，每股发行价为人民币 10.99 元，共募集资金人民币 148,284,773.00 元，
         扣除发行费用 19,823,962.17 元，合计募集资金净额为人民币 128,460,810.83 元，以
         上募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具信会师报
         字[2022]第 ZF11223 号验资报告。


二、     募集资金投向承诺情况
         公司《浙江夜光明光电科技股份有限公司招股说明书》披露的首次公开发行股票募
         集资金投资项目及募集资金使用计划如下：
         经公司 2022 年度第二次临时股东大会审议通过，此次申请不特定合格投资者公开发
         行人民币普通股 13,492,700 股，实际募集资金到位后将用于投资以下项目，具体情
         况见下表：
                                                                                           单位：人民币万元

序号               项目名称                总投资额     拟投入募集资金         项目备案编号              环评批复

       年产 2,000 万平方米高性能反光材料                                                             台环建备（新）—
 1                                           9,309.04          9,309.04   2109-331052-04-02-131629
       技改项目                                                                                      2022011

 2     生产线自动化改造项目                  4,101.72          4,101.72   2109-331052-04-02-365982   -

                                                                                                     台环建备（新）—
 3     研发中心建设项目                      4,401.88          4,401.88   2109-331052-04-02-260119
                                                                                                     2022014

                  合计                      17,812.64         17,812.64

         公司将严格按照有关管理制度使用本次发行募集资金。若本次发行实际募集资金净
         额少于上述项目拟投入募集资金金额，不足部分由公司以自筹资金解决。若本次发
         行实际募集资金净额超过上述项目拟投入募集资金金额，超出部分将按国家法律、


                                               专项说明 第 1 页